Analyse des états financiers et évaluation des actions ordinaires

Analyse des ratios de rentabilité
Données trimestrielles

Mesure le revenu d’ PepsiCo Inc. par rapport à ses revenus et à son capital investi.

• Ratios de rentabilité (résumé)
• Ratio de marge bénéficiaire brute
• Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
• Ratio de marge bénéficiaire nette
• Rendement des capitaux propres (ROE)
• Ratio de rendement de l’actif (ROA)

Analyse du chiffre d’affaires

• Chiffre d’affaires tel que déclaré

Structure du bilan : actif

Les composantes de l’actif sont exprimées en pourcentage du total des actifs.

Analyse des zones géographiques

PepsiCo Inc. opère dans 2 régions : États-Unis et internationale.

• Ratio de rotation des actifs par zone géographique
• Chiffre d’affaires net
• Immobilisations corporelles, montant net

Structure du bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Passifs et composantes des capitaux propres exprimés en pourcentage du total des passifs et des capitaux propres.

Analyse des ratios d’activité à court terme

Évalue les revenus et la production générés par les actifs de PepsiCo Inc.. Les ratios de rendement d’exploitation décrivent la relation entre le niveau d’exploitation de PepsiCo Inc. et les actifs nécessaires pour soutenir les activités d’exploitation.

• Ratios d’activité à court terme (résumé)
• Taux de rotation des stocks
• Ratio de rotation des créances
• Taux de rotation des comptes fournisseurs
• Taux de rotation du fonds de roulement
• Jours de rotation de l’inventaire
• Jours de rotation des comptes clients
• Cycle de fonctionnement
• Jours de rotation des comptes fournisseurs
• Cycle de conversion de trésorerie

Structure du bilan : passif et capitaux propres

Passifs et composantes des capitaux propres exprimés en pourcentage du total des passifs et des capitaux propres.

Cumul des régularisations

La qualité de l’information financière se rapporte à l’exactitude avec laquelle les états financiers présentés par PepsiCo Inc. reflètent son rendement d’exploitation et à leur utilité pour prévoir les flux de trésorerie futurs.
Cumul des charges à payer : mesure de la composante de la comptabilité d’exercice des PepsiCo Inc. des bénéfices.

• Ratio des régularisations au bilan
• Ratio de régularisations basé sur l’état des flux de trésorerie

État des résultats

Le compte de résultat rend compte de la performance de PepsiCo Inc., le résultat de ses activités d’exploitation.

Valeur d’entreprise (EV)

La valeur d’entreprise correspond à la valeur totale de l’entreprise (la valeur marchande des actions ordinaires, des titres de créance et des actions privilégiées) moins la valeur de la trésorerie et des placements à court terme.

• Véhicule électrique actuel
• Historique des véhicules électriques

Analyse des ratios d’activité à long terme
Données trimestrielles

Mesure l’efficacité avec laquelle PepsiCo Inc. génère des revenus à partir de ses investissements dans des immobilisations ou des actifs totaux.

• Ratios d’activité à long terme (résumé)
• Ratio de rotation net des immobilisations
• Ratio de rotation de l’actif total
• Ratio de rotation des capitaux propres

Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
Données trimestrielles

Une approche pour décomposer le ratio de rendement des capitaux propres, le ratio de rendement des actifs et le ratio de marge bénéficiaire nette de PepsiCo Inc. en tant que produit d’autres ratios financiers.

• Désagrégation de ROE en deux composantes
• Désagrégation des ROE en trois composantes
• Désagrégation de ROA en deux composantes