Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Vertex Pharmaceuticals Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	31 mars 2026	31 déc. 2025	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021
Comptes créditeurs	489,300)	461,700)	420,300)	442,300)	445,000)	413,000)	395,800)	327,900)	351,400)	364,900)	375,900)	363,000)	323,200)	303,900)	126,900)	198,000)	173,600)	195,000)	127,863)	127,534)	127,839)
Charges à payer	2,984,200)	2,971,200)	3,613,500)	3,270,700)	2,951,800)	2,788,600)	3,219,700)	2,940,000)	2,795,900)	2,655,300)	2,907,300)	2,598,100)	2,326,000)	2,126,700)	2,264,400)	2,119,500)	1,720,500)	1,678,600)	1,584,992)	1,482,556)	1,532,037)
Autres passifs à court terme	407,100)	428,300)	441,500)	425,400)	386,400)	363,000)	357,600)	279,300)	648,600)	527,200)	316,200)	391,000)	377,000)	311,500)	218,000)	238,700)	286,100)	268,400)	201,409)	226,358)	284,174)
Passif à court terme	3,880,600)	3,861,200)	4,475,300)	4,138,400)	3,783,200)	3,564,600)	3,973,100)	3,547,200)	3,795,900)	3,547,400)	3,599,400)	3,352,100)	3,026,200)	2,742,100)	2,609,300)	2,556,200)	2,180,200)	2,142,000)	1,914,264)	1,836,448)	1,944,050)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation	1,986,500)	1,846,500)	1,834,800)	1,527,400)	1,537,700)	1,544,400)	1,588,900)	586,800)	359,800)	348,600)	354,400)	363,500)	371,600)	379,500)	382,300)	365,000)	377,000)	377,400)	363,545)	368,924)	368,467)
Autres passifs à long terme	1,255,400)	1,269,500)	1,233,400)	1,195,500)	1,063,300)	1,014,600)	1,047,300)	1,223,400)	1,215,100)	1,253,800)	1,259,600)	1,163,400)	1,144,100)	1,116,600)	685,200)	727,500)	791,900)	813,100)	810,228)	819,918)	822,288)
Passifs à long terme	3,241,900)	3,116,000)	3,068,200)	2,722,900)	2,601,000)	2,559,000)	2,636,200)	1,810,200)	1,574,900)	1,602,400)	1,614,000)	1,526,900)	1,515,700)	1,496,100)	1,067,500)	1,092,500)	1,168,900)	1,190,500)	1,173,773)	1,188,842)	1,190,755)
Total du passif	7,122,500)	6,977,200)	7,543,500)	6,861,300)	6,384,200)	6,123,600)	6,609,300)	5,357,400)	5,370,800)	5,149,800)	5,213,400)	4,879,000)	4,541,900)	4,238,200)	3,676,800)	3,648,700)	3,349,100)	3,332,500)	3,088,037)	3,025,290)	3,134,805)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $ ; aucune émission	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	2,500)	2,500)	2,500)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,600)	2,500)	2,562)	2,591)	2,588)
Capital versé supplémentaire	4,743,200)	5,119,200)	5,011,900)	5,987,900)	6,172,500)	6,672,400)	6,905,700)	7,101,200)	7,284,700)	7,449,700)	7,339,600)	7,369,100)	7,220,200)	7,386,500)	7,225,500)	7,100,000)	6,930,200)	6,880,800)	7,085,950)	7,640,233)	7,499,161)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	24,800)	(15,900)	(64,500)	(101,100)	68,100)	127,800)	28,800)	22,500)	17,300)	(14,300)	(3,000)	(39,800)	(13,100)	800)	97,600)	57,500)	11,300)	15,900)	11,537)	(25,159)	(33,302)
Bénéfices non répartis	14,591,400)	13,560,000)	12,368,900)	11,286,000)	10,253,100)	9,606,800)	8,693,800)	7,648,400)	11,242,000)	10,142,400)	9,173,600)	8,138,300)	7,222,600)	6,522,800)	5,703,900)	4,773,400)	3,962,900)	3,200,800)	2,430,659)	1,578,731)	1,511,807)
Capitaux propres	19,361,900)	18,665,800)	17,318,800)	17,175,400)	16,496,300)	16,409,600)	15,630,900)	14,774,700)	18,546,600)	17,580,400)	16,512,800)	15,470,200)	14,432,300)	13,912,700)	13,029,600)	11,933,500)	10,907,000)	10,100,000)	9,530,708)	9,196,396)	8,980,254)
Total du passif et des capitaux propres	26,484,400)	25,643,000)	24,862,300)	24,036,700)	22,880,500)	22,533,200)	22,240,200)	20,132,100)	23,917,400)	22,730,200)	21,726,200)	20,349,200)	18,974,200)	18,150,900)	16,706,400)	15,582,200)	14,256,100)	13,432,500)	12,618,745)	12,221,686)	12,115,059)

Le passif à court terme affiche une trajectoire ascendante globale, passant de 1,94 milliard de dollars au 31 mars 2021 à 3,88 milliards de dollars au 31 mars 2026.

Charges à payer: Ce poste constitue la composante principale du passif à court terme, avec une progression marquée d'environ 1,53 milliard de dollars à près de 3 milliards de dollars sur la période analysée, atteignant un sommet à 3,61 milliards de dollars en septembre 2025.
Comptes créditeurs: Une croissance constante est observée, les valeurs passant de 127,8 millions de dollars au début de la période à 489,3 millions de dollars au 31 mars 2026.
Autres passifs à court terme: L'évolution est plus irrégulière, avec une tendance générale à la hausse, culminant à 441,5 millions de dollars en juin 2025.

Le passif à long terme a connu une augmentation significative, s'élevant de 1,19 milliard de dollars en mars 2021 à 3,24 milliards de dollars en mars 2026.

Passifs liés aux contrats de location-exploitation: Une accélération brutale est enregistrée à partir de mars 2024, où le montant passe de 359,8 millions de dollars à 586,8 millions de dollars, pour atteindre 1,59 milliard de dollars en juin 2024, et se stabiliser autour de 1,98 milliard de dollars fin 2025.
Autres passifs à long terme: L'évolution est plus graduelle, progressant de 822,3 millions de dollars à 1,25 milliard de dollars.

Le total du passif a plus que doublé sur l'ensemble de la période, passant de 3,13 milliards de dollars au 31 mars 2021 à 7,12 milliards de dollars au 31 mars 2026.

Les capitaux propres présentent une croissance robuste, évoluant de 8,98 milliards de dollars au 31 mars 2021 à 19,36 milliards de dollars au 31 mars 2026.

Bénéfices non répartis: Cette ligne est le moteur principal de la croissance des fonds propres, avec une augmentation massive passant de 1,51 milliard de dollars à 14,59 milliards de dollars, témoignant d'une forte accumulation de résultats positifs.
Capital versé supplémentaire: À l'inverse, ce poste montre une tendance baissière, diminuant de 7,50 milliards de dollars en mars 2021 à 4,74 milliards de dollars en mars 2026.
Cumul des autres éléments du résultat étendu: L'évolution est volatile, fluctuant entre des valeurs négatives et positives pour finir à 24,8 millions de dollars au 31 mars 2026.

Le total du passif et des capitaux propres reflète l'expansion du bilan, qui est passé de 12,12 milliards de dollars au 31 mars 2021 à 26,48 milliards de dollars au 31 mars 2026, portée majoritairement par l'augmentation des capitaux propres.

Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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