Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Diageo PLC, ratios de liquidité
D’après les rapports : 20-F (Date du rapport : 2014-06-30), 20-F (Date du rapport : 2013-06-30), 20-F (Date du rapport : 2012-06-30), 20-F (Date du rapport : 2011-06-30), 20-F (Date du rapport : 2010-06-30), 20-F (Date du rapport : 2009-06-30).
| Ratio de liquidité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | Ratio de liquidité calculé en divisant l’actif circulant par le passif circulant. | Le ratio de liquidité actuel de Diageo PLC s’est amélioré de 2012 à 2013, puis s’est légèrement détérioré de 2013 à 2014. |
| Ratio de liquidité rapide | Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie plus placements négociables à court terme plus créances) divisé par le passif à court terme. | Le ratio de liquidité rapide de Diageo PLC s’est amélioré de 2012 à 2013, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2013 à 2014. |
| Ratio de liquidité de trésorerie | Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie et placements négociables à court terme) divisé par le passif à court terme. | Le ratio de liquidité avant amortissement de Diageo PLC s’est amélioré de 2012 à 2013, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2013 à 2014. |
Ratio de liquidité actuel
Diageo PLC, ratio de liquidité courantcalcul, comparaison avec les indices de référence
| 30 juin 2014 | 30 juin 2013 | 30 juin 2012 | 30 juin 2011 | 30 juin 2010 | 30 juin 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Actif circulant | 12,614) | 14,243) | 11,795) | 11,126) | 10,700) | 10,032) | |
| Passif à court terme | 8,193) | 9,188) | 7,780) | 7,637) | 6,070) | 6,446) | |
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.54 | 1.55 | 1.52 | 1.46 | 1.76 | 1.56 | |
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||
| Altria Group Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Coca-Cola Co. | — | — | — | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | |
D’après les rapports : 20-F (Date du rapport : 2014-06-30), 20-F (Date du rapport : 2013-06-30), 20-F (Date du rapport : 2012-06-30), 20-F (Date du rapport : 2011-06-30), 20-F (Date du rapport : 2010-06-30), 20-F (Date du rapport : 2009-06-30).
1 2014 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 12,614 ÷ 8,193 = 1.54
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Ratio de liquidité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | Ratio de liquidité calculé en divisant l’actif circulant par le passif circulant. | Le ratio de liquidité actuel de Diageo PLC s’est amélioré de 2012 à 2013, puis s’est légèrement détérioré de 2013 à 2014. |
Ratio de liquidité rapide
Diageo PLC, ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec les indices de référence
| 30 juin 2014 | 30 juin 2013 | 30 juin 2012 | 30 juin 2011 | 30 juin 2010 | 30 juin 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Créances clients | 3,385) | 3,409) | 2,844) | 2,332) | 2,301) | 2,535) | |
| Autres créances | 483) | 399) | 268) | 420) | 559) | 404) | |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 1,050) | 2,937) | 1,750) | 2,461) | 2,236) | 1,478) | |
| Total des actifs rapides | 4,918) | 6,745) | 4,863) | 5,213) | 5,096) | 4,417) | |
| Passif à court terme | 8,193) | 9,188) | 7,780) | 7,637) | 6,070) | 6,446) | |
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.60 | 0.73 | 0.63 | 0.68 | 0.84 | 0.69 | |
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||
| Altria Group Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Coca-Cola Co. | — | — | — | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | |
D’après les rapports : 20-F (Date du rapport : 2014-06-30), 20-F (Date du rapport : 2013-06-30), 20-F (Date du rapport : 2012-06-30), 20-F (Date du rapport : 2011-06-30), 20-F (Date du rapport : 2010-06-30), 20-F (Date du rapport : 2009-06-30).
1 2014 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 4,918 ÷ 8,193 = 0.60
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Ratio de liquidité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de liquidité rapide | Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie plus placements négociables à court terme plus créances) divisé par le passif à court terme. | Le ratio de liquidité rapide de Diageo PLC s’est amélioré de 2012 à 2013, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2013 à 2014. |
Ratio de liquidité de trésorerie
Diageo PLC, ratio de liquidité de trésoreriecalcul, comparaison avec les indices de référence
| 30 juin 2014 | 30 juin 2013 | 30 juin 2012 | 30 juin 2011 | 30 juin 2010 | 30 juin 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 1,050) | 2,937) | 1,750) | 2,461) | 2,236) | 1,478) | |
| Total de la trésorerie | 1,050) | 2,937) | 1,750) | 2,461) | 2,236) | 1,478) | |
| Passif à court terme | 8,193) | 9,188) | 7,780) | 7,637) | 6,070) | 6,446) | |
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.13 | 0.32 | 0.22 | 0.32 | 0.37 | 0.23 | |
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Altria Group Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Coca-Cola Co. | — | — | — | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | |
D’après les rapports : 20-F (Date du rapport : 2014-06-30), 20-F (Date du rapport : 2013-06-30), 20-F (Date du rapport : 2012-06-30), 20-F (Date du rapport : 2011-06-30), 20-F (Date du rapport : 2010-06-30), 20-F (Date du rapport : 2009-06-30).
1 2014 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 1,050 ÷ 8,193 = 0.13
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Ratio de liquidité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de liquidité de trésorerie | Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie et placements négociables à court terme) divisé par le passif à court terme. | Le ratio de liquidité avant amortissement de Diageo PLC s’est amélioré de 2012 à 2013, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2013 à 2014. |