Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Coca-Cola Co., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une baisse significative entre 2020 et 2021, passant de 1,32 à 1,13. Par la suite, il s’est maintenu à un niveau relativement stable autour de 1,13 à 1,15 jusqu'en 2022, avant de se réduire à 1,13 en 2023. La valeur diminue à 1,03 en 2024, ce qui indique une tendance à la baisse de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a également diminué durant la période observée, passant de 0,96 en 2020 à 0,81 en 2021, puis poursuivant une baisse régulière jusqu'à 0,72 en 2022, 2023 et 2024. Cette réduction suggère une baisse progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme sans recourir aux stocks, ce qui pourrait signaler une dégradation de la liquidité immédiate.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a suivi une tendance similaire, passant de 0,75 en 2020 à 0,63 en 2021, puis diminuant pour atteindre 0,59 en 2022. Il se maintient à ce niveau en 2023 et 2024, à 0,58. Cette stabilité relative après la baisse initiale indique une stabilité limitée dans la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes courantes uniquement avec ses liquidités disponibles, bien qu’elle montre une tendance à la baisse initiale.
Ratio de liquidité actuel
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la croissance est observable dans l'actif circulant, qui a augmenté de 2020 à 2024. Après une hausse significative entre 2020 (19 240 millions de dollars) et 2021 (22 545 millions), puis une stabilisation en 2022 (22 591 millions), l'actif circulant continue de croître pour atteindre 26 732 millions en 2023. Cependant, une légère baisse est constatée en 2024, avec une valeur de 25 997 millions.
- Passif à court terme
- Similairement, le passif à court terme montre une tendance générale à l'augmentation. Il passe de 14 601 millions en 2020 à 19 950 millions en 2021, puis se maintient proche de ce niveau en 2022 (19 724 millions), avant d'augmenter à nouveau pour atteindre 23 571 millions en 2023, puis 25 249 millions en 2024. Cette évolution indique une augmentation des obligations à court terme sur la période considérée.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio est en diminution progressive, passant de 1,32 en 2020 à 1,13 en 2021, puis à 1,15 en 2022, avec une nouvelle baisse à 1,13 en 2023 et enfin à 1,03 en 2024. La tendance à la baisse reflète une réduction de la capacité à couvrir les passifs à court terme avec les actifs circulants, ce qui pourrait signaler une dégradation de la liquidité ou une gestion plus prudente de la trésorerie.
Ratio de liquidité rapide
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Négociables | ||||||
| Comptes clients débiteurs, moins les provisions | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du total des actifs rapides
- Les actifs rapides de l'entreprise ont connu une augmentation progressive sur la période analysée, passant de 14 058 millions de dollars en 2020 à 18 140 millions de dollars en 2024. Cette croissance indique une amélioration de la liquidité immédiate de l'entreprise, permettant de faire face plus efficacement à ses obligations à court terme.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a également augmenté, passant de 14 601 millions de dollars en 2020 à 25 249 millions de dollars en 2024. Cette croissance peut signaler une augmentation des dettes ou des obligations à court terme, ce qui pourrait nécessiter une gestion accrue de la liquidité pour assurer la couverture de ces engagements.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a diminué de 0,96 en 2020 à 0,72 en 2024. Cette baisse traduit une réduction relative des actifs rapidement réalisables par rapport aux dettes à court terme, ce qui peut indiquer une dégradation de la liquidité de l'entreprise. Cependant, le ratio reste supérieur à 0,7, ce qui demeure généralement considéré comme un niveau acceptable de liquidité immédiate.
Ratio de liquidité de trésorerie
Coca-Cola Co., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Négociables | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une tendance globale à la hausse sur la période analysée. Elle est passée de 10 914 millions de dollars en 2020 à 14 571 millions de dollars en 2024, représentant une augmentation d'environ 33,4 %. Cette évolution indique une expansion de la réserve de liquidités, malgré des fluctuations intermédiaires, notamment une légère baisse entre 2021 et 2022.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une augmentation significative durant la même période, passant de 14 601 millions de dollars en 2020 à 25 249 millions de dollars en 2024, soit une progression d’environ 73 %. La croissance du passif à court terme plus rapide que celle de la trésorerie suggère une augmentation des obligations à court terme, ce qui pourrait impacter la liquidité à court terme de l'entreprise si cette tendance perdure.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a trendé de manière à la baisse, passant de 0,75 en 2020 à 0,58 en 2024. Cette baisse indique une diminution de la liquidité relative de la trésorerie par rapport au passif à court terme, ce qui peut suggérer une réduction de la capacité immédiate à couvrir les obligations à court terme avec la trésorerie disponible. La stabilité du ratio de 2023 à 2024 à 0,58 souligne une situation relativement constante sur cette dernière année, malgré la baisse progressive observée sur l’ensemble de la période.