Analyse des immobilisations corporelles
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Divulgation des immobilisations corporelles
SLB N.V., bilan : immobilisations corporelles
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant l'évolution des actifs immobilisés et de l'amortissement cumulé sur la période considérée.
- Terre
- La valeur de la terre a connu une légère augmentation entre 2020 et 2021, passant de 362 millions de dollars américains à 372 millions. Cependant, elle a ensuite diminué progressivement sur les années suivantes, atteignant 315 millions de dollars américains en 2024.
- Bâtiments et améliorations
- Les bâtiments et améliorations ont affiché une croissance significative entre 2020 et 2021, passant de 3757 millions de dollars américains à 4371 millions. Après un léger recul en 2022, une nouvelle augmentation a été observée en 2023, suivie d'une stabilisation en 2024 à 4510 millions de dollars américains.
- Machinerie et équipement
- La machinerie et l'équipement ont connu une diminution entre 2020 et 2022, passant de 25625 millions de dollars américains à 23732 millions. Une reprise a été constatée en 2023, avec une valeur de 25073 millions de dollars américains, et cette tendance s'est poursuivie, bien que plus modérément, en 2024, atteignant 24748 millions de dollars américains.
- Immobilisations
- La valeur totale des immobilisations a suivi une trajectoire similaire à celle de la machinerie et de l'équipement, avec une diminution entre 2020 et 2022, puis une augmentation en 2023 et une stabilisation en 2024 à 29573 millions de dollars américains.
- Amortissement cumulé
- L'amortissement cumulé a augmenté de manière constante sur toute la période, passant de -22918 millions de dollars américains en 2020 à -22214 millions de dollars américains en 2024. Le rythme d'augmentation semble s'être légèrement ralenti entre 2022 et 2024.
- Immobilisations moins amortissements cumulés
- La valeur nette comptable des immobilisations, calculée en soustrayant l'amortissement cumulé des immobilisations brutes, a augmenté de manière significative entre 2020 et 2024. Après une période de fluctuation, une augmentation notable est observée en 2023 et se poursuit en 2024, atteignant 7359 millions de dollars américains. Cette augmentation suggère une amélioration de la valeur nette des actifs immobilisés.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
SLB N.V., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données révèle une tendance à la diminution du ratio moyen d’âge sur la période considérée. Celui-ci passe de 78% en 2020 à 75.92% en 2024, avec une stabilisation relative entre 2020 et 2021, puis une baisse progressive les années suivantes.
La durée de vie utile totale estimée présente une augmentation entre 2020 et 2022, passant de 18 à 21 ans. Elle se stabilise ensuite en 2022 et 2023 avant de diminuer légèrement à 19 ans en 2024.
L'estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat, montre une augmentation de 14 à 16 ans entre 2020 et 2021, puis une stabilisation sur les années 2021, 2022 et 2023. Une diminution est observée en 2024, revenant à 14 ans.
La durée de vie restante estimée connaît une augmentation de 4 à 5 ans entre 2020 et 2022, puis se stabilise à 5 ans pour les années 2022, 2023 et 2024.
- Ratio moyen d’âge
- Diminution globale sur la période, suggérant potentiellement un renouvellement des actifs ou une réévaluation des durées de vie.
- Durée de vie utile totale estimée
- Augmentation initiale suivie d'une stabilisation puis d'une légère diminution, pouvant indiquer une révision des estimations initiales ou l'impact de nouveaux investissements.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- Stabilisation après une augmentation initiale, suivie d'une diminution en 2024, reflétant potentiellement des cycles d'investissement.
- Durée de vie restante estimée
- Augmentation initiale suivie d'une stabilisation, indiquant une meilleure gestion du cycle de vie des actifs ou une prolongation de leur utilisation.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Amortissement cumulé ÷ (Immobilisations – Terre)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières annuelles révèle certaines tendances notables concernant la structure de l'actif immobilisé. L'amortissement cumulé a connu une diminution initiale en 2021, suivie d'une augmentation en 2023, avant de se stabiliser avec une légère baisse en 2024. Cette fluctuation pourrait indiquer des changements dans les politiques d'amortissement ou des acquisitions et cessions d'actifs.
Les immobilisations totales ont présenté une tendance à la baisse entre 2020 et 2022, avant de remonter en 2023, puis de se stabiliser en 2024. Cette évolution suggère une possible stratégie de désinvestissement suivie d'un renouvellement partiel du parc d'actifs.
La valeur de la terre a diminué de manière constante sur la période analysée, bien que les montants soient relativement faibles par rapport au total des immobilisations. Cette diminution pourrait être due à des ajustements de valeur ou à des cessions de terrains.
Le ratio moyen d'âge des actifs a montré une tendance à la baisse continue sur l'ensemble de la période. Cette diminution indique un rajeunissement progressif du parc d'actifs, ce qui peut être interprété comme un signe positif quant à l'efficacité des investissements et à la modernisation des opérations.
- Amortissement cumulé
- Diminution en 2021, augmentation en 2023, stabilisation avec légère baisse en 2024.
- Immobilisations
- Baisse entre 2020 et 2022, remontée en 2023, stabilisation en 2024.
- Terre
- Diminution constante sur la période.
- Ratio moyen d’âge
- Baisse continue, indiquant un rajeunissement du parc d'actifs.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations – Terre) ÷ Amortissement des immobilisations
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances notables concernant les immobilisations et leur amortissement sur la période considérée.
- Immobilisations
- Le montant total des immobilisations a connu une diminution entre 2020 et 2022, passant de 29744 millions de dollars américains à 28386 millions. Une remontée est observée en 2023, atteignant 29965 millions, suivie d'une légère baisse en 2024 à 29573 millions. L'évolution globale suggère une certaine stabilité, avec des fluctuations modérées.
- Terre
- La valeur de la terre a diminué de manière constante sur l'ensemble de la période, passant de 362 millions de dollars américains en 2020 à 315 millions en 2024. Cette diminution, bien que progressive, indique une possible cession d'actifs fonciers ou une réévaluation à la baisse.
- Amortissement des immobilisations
- L'amortissement cumulé des immobilisations a diminué entre 2020 et 2021, passant de 1625 millions à 1402 millions de dollars américains. Il a ensuite connu une légère augmentation en 2022 (1368 millions), puis une remontée plus marquée en 2023 (1445 millions) et en 2024 (1551 millions). Cette tendance suggère une augmentation du rythme d'amortissement des actifs, potentiellement liée à de nouveaux investissements ou à une révision des méthodes d'amortissement.
- Durée de vie utile totale estimée
- La durée de vie utile totale estimée des immobilisations a augmenté de 18 ans en 2020 à 21 ans en 2022, indiquant une anticipation d'une plus longue utilisation des actifs. Une diminution est observée en 2024, revenant à 19 ans. Cette variation peut refléter des changements dans la composition du parc d'actifs ou une réévaluation des estimations de durée de vie.
En résumé, les données indiquent une gestion relativement stable des immobilisations, avec une diminution progressive de la valeur de la terre et une augmentation de l'amortissement des actifs, corrélée à des ajustements dans l'estimation de leur durée de vie utile.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Amortissement cumulé ÷ Amortissement des immobilisations
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'amortissement cumulé et l'amortissement des immobilisations. L'amortissement cumulé a connu une diminution entre 2020 et 2022, passant de 22918 millions de dollars américains à 21779 millions de dollars américains. Cependant, une augmentation est observée en 2023, atteignant 22725 millions de dollars américains, suivie d'une légère baisse en 2024 à 22214 millions de dollars américains. Cette fluctuation suggère potentiellement des variations dans le rythme des acquisitions d'immobilisations ou des ajustements de leur durée de vie utile.
L'amortissement des immobilisations a montré une tendance à la baisse entre 2020 et 2021, passant de 1625 millions de dollars américains à 1402 millions de dollars américains. Cette diminution s'est poursuivie en 2022, atteignant 1368 millions de dollars américains. Un rebond est constaté en 2023 avec 1445 millions de dollars américains, et cette augmentation se confirme en 2024 avec 1551 millions de dollars américains. Cette évolution pourrait indiquer un renouvellement progressif du parc d'immobilisations ou des changements dans les méthodes d'amortissement.
L'estimation de l'âge des immobilisations, mesurée en nombre d'années écoulées depuis l'achat, a augmenté de 14 à 16 ans entre 2020 et 2021, puis est restée stable à 16 ans jusqu'en 2023. Une diminution est observée en 2024, revenant à 14 ans. Cette variation suggère un renouvellement partiel des actifs, avec l'introduction d'immobilisations plus récentes dans le parc existant.
- Amortissement cumulé
- Diminution initiale suivie d'une augmentation et d'une légère baisse, indiquant des fluctuations dans l'amortissement global des actifs.
- Amortissement des immobilisations
- Baisse initiale suivie d'une augmentation progressive, suggérant un renouvellement ou des ajustements des méthodes d'amortissement.
- Estimation de l’âge
- Augmentation suivie d'une stabilisation puis d'une diminution, reflétant un renouvellement partiel des actifs.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations moins amortissements cumulés – Terre) ÷ Amortissement des immobilisations
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant la structure des actifs et la gestion de l'amortissement. L'immobilisation nette, c'est-à-dire les immobilisations moins l'amortissement cumulé, a connu une fluctuation au cours de la période analysée. Une diminution est observée entre 2020 et 2021, suivie d'une reprise progressive en 2022, 2023 et 2024, atteignant son niveau le plus élevé en 2024.
- Immobilisations moins amortissements cumulés
- La valeur a diminué de 6826 millions de dollars américains en 2020 à 6429 millions de dollars américains en 2021, puis a augmenté à 6607 millions de dollars américains en 2022, 7240 millions de dollars américains en 2023 et enfin 7359 millions de dollars américains en 2024. Cette évolution suggère une possible augmentation des investissements dans de nouvelles immobilisations ou une modification de la politique d'amortissement.
La valeur de la terre a montré une tendance à la baisse, bien que relativement stable, passant de 362 millions de dollars américains en 2020 à 315 millions de dollars américains en 2024. Cette diminution pourrait être due à des ajustements de valeur ou à des cessions de terrains.
- Terre
- La valeur a diminué progressivement de 362 millions de dollars américains en 2020 à 315 millions de dollars américains en 2024, indiquant une possible réduction du portefeuille foncier ou une réévaluation des actifs fonciers.
L'amortissement des immobilisations a augmenté de manière constante tout au long de la période, passant de 1625 millions de dollars américains en 2020 à 1551 millions de dollars américains en 2023, puis à 1551 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation est cohérente avec l'augmentation de l'immobilisation nette et reflète la reconnaissance comptable de la consommation des avantages économiques des actifs.
- Amortissement des immobilisations
- L'amortissement a augmenté de 1625 millions de dollars américains en 2020 à 1402 millions de dollars américains en 2021, puis à 1368 millions de dollars américains en 2022, 1445 millions de dollars américains en 2023 et enfin 1551 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une augmentation de la base d'actifs amortissables ou une modification des méthodes d'amortissement.
La durée de vie restante estimée des immobilisations est restée stable à 4 ans en 2020 et 2021, puis est passée à 5 ans en 2022, 2023 et 2024. Cette modification pourrait indiquer une réévaluation de la durée d'utilité des actifs, ce qui aurait un impact sur le montant de l'amortissement comptabilisé chaque année.
- Durée de vie restante estimée
- La durée de vie estimée est passée de 4 ans en 2020 et 2021 à 5 ans en 2022, 2023 et 2024. Cette augmentation pourrait être due à une amélioration de la maintenance des actifs ou à une révision des estimations initiales.