Bilan : actif
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Une tendance à la hausse est observée sur l'ensemble de la période, avec une croissance notable après novembre 2018 et une accélération à partir de mai 2020. La valeur a atteint un pic en août 2024, indiquant une augmentation significative de la liquidité disponible, ce qui peut refléter une gestion prudente ou une capacité à générer des flux de trésorerie importants.
- Placements à court terme
- Les placements à court terme présentent une croissance modérée avec quelques fluctuations, notamment une augmentation exceptionnelle en août 2020. Après cette période, la tendance reste globalement stable, avec une légère progression vers 2025, témoignant d'une gestion d'actifs financiers à court terme prudente.
- Créances et actifs contractuels
- Une tendance à la croissance constante est évidente, avec une augmentation significative à partir de 2019 et une accélération à partir de 2020. La valeur a presque doublé entre novembre 2018 et mai 2025, ce qui indique une augmentation de l'activité commerciale et des créances client, ainsi qu'une croissance des actifs liés à des contrats à court et long terme.
- Autres actifs circulants
- Les autres actifs circulants connaissent une évolution favorable avec une hausse régulière, notamment entre mai 2022 et novembre 2024. La tendance générale indique une diversification ou une augmentation des autres actifs à court terme, contribuant à la solidité du fonds de roulement.
- Actif circulant
- Ce poste connaît une croissance soutenue tout au long de la période, confirmant une augmentation de la liquidité totale et des actifs à court terme. La croissance est particulièrement marquée après mai 2020, renforçant la capacité de l'entreprise à mobiliser rapidement ses ressources.
- Actifs contractuels
- Une croissance graduelle est observée, avec une augmentation notable des valeurs entre 2018 et 2025, notamment à partir de 2021. La tendance suggère une extension ou un renouvellement des contrats à long terme, ou une augmentation de la reconnaissance de revenus différés.
- Investissements
- Après une période de croissance stable, les investissements ont connu une hausse importante à partir de 2022, atteignant leur niveau maximum en mai 2025. Ce comportement peut témoigner d'une stratégie d'expansion ou de renouvellement des actifs pour soutenir la croissance future.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Une légère croissance est constante tout au long de la période, avec un pic autour de la mi-2022. La tendance indique un investissement limité en immobilisations corporelles, probablement pour maintenir une capacité opérationnelle ou renouveler les actifs existants.
- Actifs de location-exploitation
- Présents uniquement à partir de 2019, ces actifs montrent une croissance stable, culminant en 2023, puis une légère décroissance par la suite. Cela peut refléter l’adoption de contrats de location ou la gestion stratégique des actifs en location.
- Survaleur
- Ce poste montre une croissance significative et soutenue, passant de valeurs modérées à un sommet en 2025. La forte augmentation indique une appréciation importante des fonds de commerce, des marques ou d'autres actifs incorporels ayant une valeur substantielle, potentiellement en lien avec des acquisitions ou des investissements stratégiques.
- Coûts contractuels reportés
- Une augmentation régulière est notable, signifiant une augmentation potentielle des engagements contractuels différés ou des coûts à venir, en cohérence avec la croissance des activités et contrats.
- Actifs d’impôts différés
- Une stabilité relative avec une légère tendance à la hausse est observée, renforçant la gestion fiscale prudente et la possibilité de compenser des bénéfices futurs avec des déficits reportés ou des crédits d’impôt.
- Immobilisations incorporelles
- Après une période d'absence, ce poste apparaît vers 2021 avec une croissance à l’approche de 2024. La tendance indique des investissements croissants dans les actifs incorporels, reflétant probablement des dépenses en recherche, développement, ou en acquisitions de marques et brevets.
- Autres actifs non courants
- Une croissance soutenue est visible, traduisant une augmentation des autres actifs non courants, probablement liées à des investissements stratégiques ou à la constitution d’actifs considérés comme durables à long terme.
- Actifs non courants
- Ce poste affiche une croissance continue, suggérant une stratégie d’investissement à long terme pour renforcer la structure d’actifs non courants, en lien avec le développement international ou la diversification des activités.
- Total de l’actif
- Une progression régulière et importante du total de l’actif est constatée, témoignant de la croissance globale de l'entreprise. La croissance accélérée à partir de 2020 reflète probablement l’expansion dans de nouveaux marchés ou segments, consolidant la solidité financière et opérationnelle à long terme.