Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-08-31), 10-K (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-08-31), 10-K (Date du rapport : 2021-08-31), 10-K (Date du rapport : 2020-08-31), 10-K (Date du rapport : 2019-08-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Une augmentation significative est observée entre 2019 et 2020, avec une progression de près de 2,3 milliards de dollars, atteignant un sommet en 2023 à environ 9,045 milliards de dollars, avant de reculer en 2024 à environ 5,004 milliards de dollars. Cette tendance indique une gestion active de la liquidité, susceptible de refléter des opérations de liquidités importantes, des investissements ou des distributions de dividendes, suivies d'une réduction en 2024.
- Placements à court terme
- Les placements à court terme connaissent une forte croissance en 2020, atteignant près de 94 millions de dollars, avant de revenir à un niveau proche de 4 575 dollars en 2023. La baisse en 2024 à 5 396 dollars illustre une réduction de ces investissements à court terme ou une reconversion vers d’autres postes d’actifs. La volatilité indique une stratégie de gestion de liquidités et de placement à court terme au fil des années.
- Créances
- Les créances ont connu une croissance continue, passant de 7,47 millions de dollars en 2019 à plus de 11,9 millions en 2024. La hausse régulière témoigne d’une augmentation des activités commerciales, de la clientèle ou d’un changement dans les conditions de crédit accordé aux clients.
- Actifs contractuels, courants
- Une croissance notable est aussi constatée, passant de 627 millions en 2019 à près de 1,8 milliard de dollars en 2024. Cette augmentation suggère une croissance des contrats à court terme ou à long terme qui sont reconnus dans les actifs courants.
- Créances et actifs contractuels
- Ce poste combine une croissance régulière, passant de 8,09 millions en 2019 à 13,66 millions en 2024. La tendance reflète une expansion certaine des créances à court et moyen terme, témoignant probablement d’une dynamique commerciale croissante.
- Autres actifs circulants
- Une croissance modérée est observée, avec une progression de 1,2 millions en 2019 à 2,18 millions en 2024, ce qui reflète une diversification ou une augmentation des autres actifs liquides ou semi-liquides.
- Actif circulant
- Ce poste global croît de façon régulière jusqu’en 2024, atteignant environ 20,86 milliards de dollars après une progression continue depuis 15,45 milliards en 2019. La croissance importante indique une augmentation significative de la liquidité opérationnelle et des actifs à court terme, en lien avec le développement de l’activité.
- Actifs contractuels, non courants
- Une augmentation notable est constatée entre 2019 et 2024, où ces actifs passent de 71 millions à 120 millions de dollars, indiquant un accroissement des contrats à long terme ou des investissements liés à ces actifs.
- Placements selon la méthode de la mise en équivalence
- Ce poste fluctue significativement, avec une hausse en 2020 à 240 millions puis une baisse marquée par la suite, avant de remonter en 2024 à 128 millions. Ces variations reflètent des changements dans les participations stratégiques et leur valeur d’échange.
- Placements sans juste valeur facilement déterminable
- Une tendance haussière est notable, passant de 132 millions en 2019 à plus de 206 millions en 2024, témoignant d’une augmentation des placements non cotés ou difficiles à évaluer, ou d’opérations de gestion financière spécifiques.
- Placements non courants
- Ce poste affiche une croissance globale avec un pic en 2020 à 324 millions puis une baisse en 2024 à 334 millions, indiquant une gestion variable des placements à long terme.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Une tendance de croissance se poursuit sur la période, mais avec un léger recul en 2024, où la valeur nette est d’environ 1,52 milliard, indiquant une politique d’amortissement ou de désinvestissement partiel.
- Actifs de location-exploitation
- Ce poste connaît une baisse progressive depuis 2019, épinglant une diminution de l’utilisation ou de la propriété d’actifs locatifs ou d’exploitation. La valeur en 2024 est environ 2,76 millions.
- Survaleur
- Une croissance constante est observée, avec une augmentation significative de 6,2 milliards en 2019 à 21,1 milliards en 2024, ce qui reflète une croissance forte de la valeur d’actifs incorporels ou d’acquisitions valorisées par excès de prix d’achat par rapport à leur valeur comptable, souvent associée à une croissance externe ou à une valorisation accrue des actifs incorporels.
- Coûts contractuels reportés
- Ce poste affiche une croissance régulière, passant de 681 millions en 2019 à environ 862 millions en 2024, ce qui indique une augmentation des coûts contractuels différés liés à des engagements futurs.
- Actifs d’impôts différés
- Une stabilité apparente avec une légère diminution en 2020, puis une stabilité relative jusqu’en 2024, indiquant une gestion prudente des passifs fiscaux différés.
- Immobilisations incorporelles
- Une croissance importante s’observe, passant de 841 millions en 2019 à près de 2,9 milliards en 2024, traduisant des investissements importants dans la propriété intellectuelle, licences ou autres actifs incorporels stratégiques.
- Autres actifs non courants
- Une hausse continue, passant de 560 millions en 2019 à 1,31 milliard en 2024, reflétant une diversification des investissements à long terme ou d’actifs spécifiques non classés ailleurs.
- Actifs non courants
- Une croissance significative globale est visible, avec un bond de 14,3 milliards en 2019 à 35 milliards en 2024, illustrant une expansion majeure du portefeuille d’actifs à long terme, notamment via des acquisitions, investissements ou développements internes importants.
- Total de l’actif
- Une croissance continue du total de l’actif est notée, passant de près de 29,8 milliards en 2019 à environ 55,9 milliards en 2024, confirmant l’expansion structurale de l’ensemble de la société et de ses ressources globales sur cette période.