Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les rentrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie final au solde de début indiqué au bilan de la société.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie fournis par (utilisés dans) les activités d’exploitation, les flux de trésorerie fournis par (utilisés dans) les activités d’investissement et les flux de trésorerie fournis par (utilisés dans) les activités de financement.

AT&T Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

$ US en millions

12 mois clos le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Revenus (pertes) provenant des activités poursuivies	(6,874)	21,479)	(3,821)	14,975)	19,953)
Dépréciation et amortissement	18,021)	22,862)	28,516)	28,217)	28,430)
Amortissement des coûts du cinéma et de la télévision	—)	11,006)	8,603)	9,587)	3,772)
Bénéfices distribués (non distribués) provenant de placements dans des sociétés affiliées en actions	—)	184)	38)	295)	292)
Provision pour comptes irrécouvrables	1,865)	1,240)	1,972)	2,575)	1,791)
Charge d’impôts différés	2,975)	5,246)	1,675)	1,806)	4,931)
Perte (plus) nette sur placements, nette de dépréciations	381)	(927)	(742)	(1,218)	(739)
Charges au titre des prestations de retraite et des avantages postérieurs à la retraite (crédit)	(3,237)	(3,848)	(2,992)	(2,002)	(1,148)
Perte actuarielle (gain) sur les prestations de retraite et les prestations postérieures à la retraite	(1,999)	(4,140)	4,169)	5,171)	(3,412)
Dépréciations et abandons d’actifs et restructurations	27,498)	4,904)	18,880)	1,458)	46)
Créances	727)	(634)	2,216)	2,812)	(1,580)
Autres actifs circulants	(674)	(16,472)	(13,070)	(12,852)	(6,442)
Créditeurs et autres charges à payer	(1,109)	1,636)	(1,410)	(1,524)	1,602)
Créances à tempérament d’équipement et ventes connexes	154)	(265)	(1,429)	548)	(490)
Coûts reportés d’acquisition et d’exécution des contrats clients	(947)	52)	376)	(910)	(3,458)
Variations des actifs et passifs d’exploitation	(1,849)	(15,683)	(13,317)	(11,926)	(10,368)
Demandes de remboursement et cotisations après la retraite	(823)	(822)	(985)	(1,008)	(936)
Autres, nets	(146)	456)	1,134)	738)	990)
Ajustements pour rapprocher le bénéfice (la perte d’exploitation) lié aux activités poursuivies et les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation	42,686)	20,478)	46,951)	33,693)	23,649)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	35,812)	41,957)	43,130)	48,668)	43,602)
Dépenses en capital	(19,626)	(16,527)	(15,675)	(19,635)	(21,251)
Acquisitions, déduction faite des encaisses acquises	(10,200)	(25,453)	(1,851)	(1,809)	(43,309)
Dispositions	199)	8,740)	3,641)	4,684)	2,148)
Distributions de DIRECTV supérieures aux capitaux propres cumulés dans le bénéfice	2,649)	1,323)	—)	—)	—)
Encaissements de prix d’achat différés	—)	—)	—)	—)	500)
Autres, nets	79)	(172)	337)	70)	(1,233)
Flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement	(26,899)	(32,089)	(13,548)	(16,690)	(63,145)
Variation nette des emprunts à court terme dont l’échéance initiale est de trois mois ou moins	(519)	1,316)	(17)	(276)	(821)
Émission d’autres emprunts à court terme	3,955)	21,856)	9,440)	4,012)	4,898)
Remboursement d’autres emprunts à court terme	(18,345)	(7,510)	(9,467)	(6,904)	(2,098)
Émission de titres de créance à long terme	2,979)	9,931)	31,988)	17,039)	41,875)
Remboursement de la dette à long terme	(25,118)	(3,142)	(39,964)	(27,592)	(52,643)
Note payable à DIRECTV, déduction faite des paiements	(1,211)	1,341)	—)	—)	—)
Paiement du financement du fournisseur	(4,697)	(4,596)	(2,966)	(3,050)	(560)
Émission d’actions privilégiées	—)	—)	3,869)	1,164)	—)
Achat d’actions propres	(890)	(202)	(5,498)	(2,417)	(609)
Émission d’actions propres	28)	96)	105)	631)	745)
Émission de participations privilégiées dans des filiales	—)	—)	1,979)	7,876)	—)
Rachat d’intérêts privilégiés dans une filiale	(2,665)	—)	(1,950)	—)	—)
Dividendes versés	(9,859)	(15,068)	(14,956)	(14,888)	(13,410)
Autres, nets	(3,222)	(2,444)	(4,570)	(678)	(3,366)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(59,564)	1,578)	(32,007)	(25,083)	(25,989)
Flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	(3,789)	—)	—)	—)	—)
Trésorerie (utilisée dans) fournie par les activités d’investissement	1,094)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie provenant des activités de financement (utilisés dans)	35,823)	—)	—)	—)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie et trésorerie affectée liée aux activités abandonnées	33,128)	—)	—)	—)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie affectée	(17,523)	11,446)	(2,425)	6,895)	(45,532)
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie affectée début d’exercice	21,316)	9,870)	12,295)	5,400)	50,932)
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie affectée en fin d’exercice	3,793)	21,316)	9,870)	12,295)	5,400)

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

Composante du tableau des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités d’exploitation, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de AT&T Inc. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement	Montant des entrées (sorties) de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession d’instruments de dette ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de AT&T Inc. ont diminué de 2020 à 2021, mais ont ensuite légèrement augmenté de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées (sorties) de trésorerie des activités de financement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et la fourniture d’un rendement et d’un rendement de leur investissement; emprunter de l’argent et rembourser les montants empruntés, ou régler l’obligation; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès des créanciers à long terme.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités de financement de AT&T Inc. ont augmenté de 2020 à 2021, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2021 à 2022.

AT&T Inc. (NYSE:T)

Tableau des flux de trésorerie