Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Verizon Communications Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	12,095)	21,748)	22,618)	18,348)	19,788)
Dotation aux amortissements	17,624)	17,099)	16,206)	16,720)	16,682)
Prestations de retraite des employés	1,206)	(2,046)	(3,391)	840)	(284)
Impôts différés	2,388)	2,973)	4,264)	1,553)	1,232)
Dotation à la provision pour pertes de crédit attendues	2,214)	1,611)	789)	1,380)	1,588)
Capitaux propres (bénéfices) pertes des activités non consolidées, déduction faite des dividendes reçus	84)	(10)	36)	91)	74)
Dépréciation de l’écart d’acquisition de Verizon Business Group	5,841)	—)	—)	—)	—)
Dépréciation de l’écart d’acquisition des médias	—)	—)	—)	—)	186)
Comptes débiteurs	(2,198)	(1,978)	(1,592)	189)	(1,471)
Inventaires	287)	627)	(905)	(369)	(76)
Dépenses payées d’avance et autres	(435)	928)	150)	1,202)	(2,807)
Créditeurs et charges à payer et autres passifs à court terme	2,079)	(33)	1,457)	(966)	(2,359)
Variation de l’actif et du passif à court terme, déduction faite des effets de l’acquisition ou de la cession d’entreprises	(267)	(456)	(890)	56)	(6,713)
Cotisations discrétionnaires au titre des avantages sociaux des employés	—)	—)	—)	—)	(300)
Modifications de l’entente relative au plan de paiement de l’appareil Créances non courantes	(2,975)	(4,919)	(2,438)	558)	23)
Pertes (gains) nets d’extinction de la dette	(308)	1,077)	3,541)	129)	3,604)
Perte sur les licences de spectre	—)	—)	223)	1,195)	—)
Gain à la cession de l’activité Médias	—)	—)	(1,051)	—)	—)
Autres, montant net	(427)	64)	(368)	898)	(134)
Autres, montant net	(3,710)	(3,778)	(93)	2,780)	3,493)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	25,380)	15,393)	16,921)	23,420)	15,958)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	37,475)	37,141)	39,539)	41,768)	35,746)
Dépenses d’investissement, y compris les logiciels capitalisés	(18,767)	(23,087)	(20,286)	(18,192)	(17,939)
Trésorerie (payée) reçue liée aux acquisitions d’activités, déduction faite de la trésorerie acquise	(30)	248)	(4,065)	(520)	(29)
Acquisitions de licences sans fil	(5,796)	(3,653)	(47,596)	(2,126)	(898)
Encaissements de garanties (paiements) liés à des contrats dérivés, nets	880)	(2,265)	(21)	—)	—)
Produit de la disposition d’une entreprise	—)	33)	4,122)	—)	28)
Autres, montant net	281)	62)	693)	(2,674)	1,257)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(23,432)	(28,662)	(67,153)	(23,512)	(17,581)
Produit d’emprunts à long terme	2,018)	7,074)	33,034)	25,822)	10,079)
Produit d’emprunts à long terme adossés à des actifs	6,594)	10,732)	8,383)	5,635)	8,576)
Produit net (remboursement) du papier commercial à court terme	(150)	106)	—)	(9)	—)
Remboursements d’emprunts à long terme et d’obligations de location-financement	(6,181)	(8,616)	(14,063)	(9,775)	(17,584)
Remboursements d’emprunts à long terme adossés à des actifs	(4,443)	(4,948)	(4,800)	(7,413)	(6,302)
Dividendes versés	(11,025)	(10,805)	(10,445)	(10,232)	(10,016)
Coûts liés à l’endettement net	(73)	(366)	(2,309)	(1,055)	(1,797)
Autres, montant net	(1,397)	(1,706)	(1,523)	(1,648)	(1,120)
Autres, montant net	(1,470)	(2,072)	(3,832)	(2,703)	(2,917)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(14,657)	(8,529)	8,277)	1,325)	(18,164)
Augmentation (diminution) de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(614)	(50)	(19,337)	19,581)	1)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	4,111)	4,161)	23,498)	3,917)	3,916)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	3,497)	4,111)	4,161)	23,498)	3,917)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Verizon Communications Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Verizon Communications Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Verizon Communications Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Verizon Communications Inc. (NYSE:VZ)

Tableau des flux de trésorerie