Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

T-Mobile US Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	8,317)	2,590)	3,024)	3,064)	3,468)
Dotations aux amortissements	12,818)	13,651)	16,383)	14,151)	6,616)
Charge de rémunération à base d’actions	667)	595)	540)	694)	495)
Charge d’impôt différé	2,600)	492)	197)	822)	1,091)
Charges pour créances irrécouvrables	898)	1,026)	452)	602)	307)
Pertes liées à la vente de créances	165)	214)	15)	36)	130)
Pertes sur le remboursement de la dette	—)	—)	184)	371)	19)
Charge de dépréciation	—)	477)	—)	418)	—)
Perte à la réévaluation du groupe de cession détenu en vue de la vente	9)	377)	—)	—)	—)
Comptes débiteurs	(5,038)	(5,158)	(3,225)	(3,273)	(3,709)
Créances du plan de versement de l’équipement	170)	(1,184)	(3,141)	(1,453)	(1,015)
Inventaire	197)	744)	201)	(2,222)	(617)
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation	3,721)	5,227)	4,964)	3,465)	1,896)
Autres actifs à court et à long terme	(358)	(754)	(573)	(402)	(144)
Créditeurs et charges à payer	(1,126)	558)	549)	(2,123)	17)
Passifs à court et à long terme liés aux contrats de location-exploitation	(3,785)	(2,947)	(5,358)	(3,699)	(2,131)
Autres passifs à court et à long terme	(839)	459)	(531)	(2,178)	144)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(7,058)	(3,055)	(7,114)	(11,885)	(5,559)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	10,099)	13,777)	10,657)	5,209)	3,099)
Autres, montant net	143)	414)	236)	367)	257)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	18,559)	16,781)	13,917)	8,640)	6,824)
Achats d’immobilisations corporelles, y compris les intérêts capitalisés	(9,801)	(13,970)	(12,326)	(11,034)	(6,391)
Achats de licences de spectre et d’autres actifs incorporels, y compris les dépôts	(1,010)	(3,331)	(9,366)	(1,333)	(967)
Produit de la vente des sites de tours	12)	9)	40)	—)	38)
Produit lié aux intérêts bénéficiaires dans le cadre d’opérations de titrisation	4,816)	4,836)	4,131)	3,134)	3,876)
Flux de trésorerie nets liés aux contrats dérivés conclus dans le cadre d’accords d’échange de garanties	—)	—)	—)	632)	(632)
Acquisition de sociétés, déduction faite de la trésorerie et de la trésorerie affectée acquise	—)	(52)	(1,916)	(5,000)	(31)
Produit de la cession d’activités prépayées	—)	—)	—)	1,224)	—)
Autres, montant net	154)	149)	51)	(338)	(18)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(5,829)	(12,359)	(19,386)	(12,715)	(4,125)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	8,446)	3,714)	14,727)	35,337)	—)
Paiement des frais de consentement liés à la dette à long terme	—)	—)	—)	(109)	—)
Produit d’emprunt sur facilité de crédit renouvelable	—)	—)	—)	—)	2,340)
Remboursements de la facilité de crédit renouvelable	—)	—)	—)	—)	(2,340)
Remboursements d’obligations de location-financement	(1,227)	(1,239)	(1,111)	(1,021)	(798)
Remboursement de la dette à court terme pour l’achat de stocks, d’immobilisations corporelles et d’autres passifs financiers	—)	—)	(184)	(481)	(775)
Remboursement de la dette à long terme	(5,051)	(5,556)	(11,100)	(20,416)	(600)
Émission d’actions ordinaires	—)	—)	—)	19,840)	—)
Rachats d’actions ordinaires	(13,074)	(3,000)	—)	(19,536)	—)
Dividendes sur actions ordinaires	(747)	—)	—)	—)	—)
Produit de l’émission de titres de créance à court terme	—)	—)	—)	18,743)	—)
Remboursement de la dette à court terme	—)	—)	—)	(18,929)	—)
Retenues d’impôt sur les attributions fondées sur des actions	(297)	(243)	(316)	(439)	(156)
Paiements en espèces pour le remboursement anticipé de la dette ou les frais d’extinction de la dette	—)	—)	(116)	(82)	(28)
Autres, montant net	(147)	(127)	(191)	103)	(17)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(12,097)	(6,451)	1,709)	13,010)	(2,374)
Variation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie, y compris la trésorerie soumise à restrictions et la trésorerie détenue en vue de la vente	633)	(2,029)	(3,760)	8,935)	325)
Trésorerie et équivalents de trésorerie, y compris la trésorerie soumise à restrictions et la trésorerie détenue en vue de la vente, début de la période	4,674)	6,703)	10,463)	1,528)	1,203)
Trésorerie et équivalents de trésorerie, y compris la trésorerie soumise à restrictions et la trésorerie détenue en vue de la vente, à la fin de la période	5,307)	4,674)	6,703)	10,463)	1,528)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de T-Mobile US Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de T-Mobile US Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de T-Mobile US Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

T-Mobile US Inc. (NASDAQ:TMUS)

Tableau des flux de trésorerie