Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Altria Group Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Ce ratio montre une tendance généralement haussière depuis le premier trimestre 2019, passant de 0,62 à un pic de 0,84 au premier trimestre 2022, avant de diminuer progressivement pour atteindre 0,44 au troisième trimestre 2024. La fluctuation indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme dans les premières années, suivie d'une détérioration vers la fin de la période analysée.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio suit une tendance similaire au ratio de liquidité actuel, avec une augmentation notable pour atteindre 0,67 au premier trimestre 2022. Après ce pic, il diminue régulièrement pour atteindre environ 0,25 au troisième trimestre 2024. La baisse indique une réduction de la liquidité immédiate en termes d'actifs rapidement convertibles, ce qui peut signaler une gestion plus prudente ou une diminution des actifs liquides disponibles.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a connu une forte baisse, passant de 0,33 en mars 2019 à un minimum de 0,07 au troisième trimestre 2022, puis remontant légèrement à 0,24 au troisième trimestre 2024. La chute importante jusqu’en 2022 reflète une réduction significative des liquidités en termes de trésorerie disponible, ce qui peut indiquer une utilisation accrue de la trésorerie pour financer d'autres activités ou investissements. La légère remontée par la suite peut indiquer une tentative de reconstitution de la trésorerie, mais reste à un niveau inférieur à celui du début de la période.
Ratio de liquidité actuel
Altria Group Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance générale à la hausse est observée dans le montant total de l'actif circulant, passant de 6 262 millions de dollars en mars 2019 à un pic de 7 220 millions en mars 2023, avant de diminuer légèrement à 3 499 millions en septembre 2024. Cette évolution indique une augmentation globale de la liquidité à court terme sur la période, avec des fluctuations périodiques.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme présente une tendance à la hausse, avec une augmentation notable entre mars 2019 (10 119 millions de dollars) et le pic de 11 664 millions en septembre 2023. Après ce pic, une légère baisse est constatée à 7 782 millions en septembre 2024. Cette progression signale une croissance du niveau d’engagements à court terme au cours de la période, ce qui pourrait refléter une augmentation des obligations ou des dettes à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel connaît des fluctuations importantes, oscillant entre 0.33 (septembre 2024) et 0.84 (mars 2022). La tendance montre une période de croissance de 2019 à 2022, atteignant un sommet en mars 2022, avant de décliner fortement par la suite, indiquant une détérioration de la capacité à couvrir les obligations courantes avec l’actif circulant. La valeur inférieure à 1 vers la fin de la période suggère une situation de liquidité plus tendue, avec une capacité réduite à faire face aux passifs à court terme avec l’actif disponible.
Ratio de liquidité rapide
Altria Group Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Créances provenant de la vente des droits de commercialisation du système IQOS | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Créances | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Au cours de la période analysée, il a été observé une tendance globale à la hausse du total des actifs rapides. De 3 510 millions de dollars à la fin du premier trimestre 2019, la valeur a connu une augmentation significative pour atteindre un sommet de 5 799 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Ensuite, une baisse progressive s'est amorcée, finissant à 1 984 millions de dollars au troisième trimestre 2024. Cette évolution indique une croissance initiale des actifs facilement convertibles en liquidités, suivie d'une contraction relative à partir de 2022, pouvant refléter des changements dans la composition des actifs ou une variation de la liquidité à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une tendance à la hausse sur la période, passant de 10 119 millions de dollars au premier trimestre 2019 à un pic de 11 364 millions de dollars au deuxième semestre 2023. Après ce sommet, une légère baisse est visible, atteignant 7 996 millions de dollars au troisième trimestre 2024. La croissance du passif à court terme pourrait indiquer une augmentation des obligations financières à court terme ou un changement dans la gestion du financement à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a connu des fluctuations importantes tout au long de la période. Au début, il était relativement faible, autour de 0,35 en début 2019, puis a oscillé entre 0,15 et 0,67, avec des pics au deuxième trimestre 2020 (0,56) et au premier trimestre 2024 (0,67). Ces variations reflètent la dynamique entre les actifs rapides et le passif à court terme. La tendance générale à la baisse à partir de 2022, avec des valeurs proches de 0,15-0,25, suggère une détérioration relative de la liquidité immédiate, éventuellement liée à une augmentation du passif ou à une réduction des actifs liquides. Cependant, certains pics indiquent ponctuellement une amélioration de la capacité de couvrir les obligations à court terme sans recourir à une trésorerie immédiate importante.
Ratio de liquidité de trésorerie
Altria Group Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- Les données révèlent une tendance volatile dans le niveau de trésorerie au cours de la période analysée. Après une baisse significative entre le 31 mars 2019 et le 30 juin 2019, la trésorerie retrouve une croissance notable au second trimestre 2020, atteignant un sommet de 5 792 millions de dollars. Ensuite, on observe des fluctuations, avec un pic à 4 544 millions de dollars au quatrième trimestre 2021, suivies d'une tendance à la baisse à partir de cette période, pour atteindre 1 897 millions de dollars au troisième trimestre 2024. La variabilité indique possiblement des changements dans les flux de trésorerie ou dans les opérations financières, sans tendance claire à la croissance ou à la décroissance continue sur toute la période.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une augmentation notable sur la période, passant de 10 119 millions de dollars en mars 2019 à un pic de 11 664 millions en septembre 2022. Après ce sommet, une baisse se manifeste, passant à 7 782 millions en septembre 2024. Cette évolution reflète une croissance initiale, pouvant indiquer une augmentation des obligations à court terme ou des besoins de financement à court terme, suivie d'une réduction progressive, ce qui pourrait suggérer une amélioration dans la gestion des passifs ou un refinancement plus favorable au fil du temps.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec sa trésorerie disponible, affiche une tendance fluctuante. Il augmente jusqu'à 0,58 au troisième trimestre 2020, atteignant un pic, puis diminue de façon significative pour atteindre un point très bas de 0,07 au troisième trimestre 2022. Par la suite, une légère reprise est observée, mais le ratio reste inférieur à 0,5, indiquant une position de liquidité plus tendue à partir de 2022. La forte baisse pourrait signaler une dégradation de la liquidité disponible ou une augmentation importante des obligations à court terme par rapport à la trésorerie.