Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Coca-Cola Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-25), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-27).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une tendance générale à la hausse au cours de la période, passant de 0,87 en mars 2020 à un pic de 1,52 en décembre 2021, avant de fluctuer légèrement autour de 1,1 à la fin de la période analysée. Cette progression indique une amélioration progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs courants, notamment lors de l'année 2020 et 2021. Après cette période, le ratio a tendance à stabiliser, suggérant une gestion plus prudente ou une modification dans la composition de ses actifs courants.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu une croissance significative durant la première année, passant de 0,68 en mars 2020 à un sommet de 1,17 en octobre 2021. Par la suite, il a présenté des fluctuations, revenant à des valeurs proches de 0,75 à la fin de la période analysée. Ces variations indiquent une amélioration dans la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme sans recourir à la vente de stocks, notamment entre 2020 et 2021, avant de se stabiliser à des niveaux légèrement inférieurs. La tendance suggère une gestion prudente des liquidités à court terme, avec une forte composante en cash et équivalents à certains moments clés.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu une croissance modérée, passant de 0,55 en mars 2020 à 0,65 en décembre 2021, avant de fluctuer légèrement autour de ces niveaux par la suite. La faible variation indique une stabilité dans la capacité immédiate de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme par sa trésorerie ou équivalents. La stabilité relative de ce ratio tout au long de la période reflète une gestion constante de la trésorerie, sans fluctuations majeures dans la disponibilité immédiate de cash.
Ratio de liquidité actuel
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | 31 déc. 2021 | 1 oct. 2021 | 2 juil. 2021 | 2 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 25 sept. 2020 | 26 juin 2020 | 27 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-25), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-27).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de l'actif circulant
- De mars 2020 à juin 2025, l'actif circulant affiche une tendance générale à la hausse, passant d'environ 28 234 millions de dollars à 26 109 millions, avec plusieurs fluctuations intercalées. Après une période de croissance jusqu'à la fin 2021, le niveau de l'actif circulant se maintient à un plateau relativement élevé, indiquant une augmentation ou une stabilisation de la liquidité à court terme de l'entreprise au fil du temps.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu des variations importantes, en particulier une forte baisse entre mars 2020 et décembre 2020, passant de 32 397 millions à 14 601 millions de dollars. Par la suite, il a connu des augmentations, atteignant un pic de 29 263 millions de dollars en septembre 2022, puis une diminution progressive jusqu'à environ 21 944 millions en décembre 2022. Cette évolution pourrait indiquer une gestion stratégique des échéances à court terme ou une restructuration des dettes à court terme sur la période.
- Analyse du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel présente une tendance à la hausse, passant d'environ 0.87 en mars 2020 à un peu plus de 1.21 à la fin 2023. Cette évolution indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs circulants, passant d'une situation de sous-liquidité (ratio inférieur à 1) à une position plus confortable. La variation régulière du ratio, avec une période d'efficacité accrue à partir de 2020, reflète une gestion probablement plus prudente de la liquidité, notamment à partir de la fin 2020.
Ratio de liquidité rapide
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | 31 déc. 2021 | 1 oct. 2021 | 2 juil. 2021 | 2 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 25 sept. 2020 | 26 juin 2020 | 27 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Négociables | |||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes clients débiteurs, moins les provisions | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-25), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-27).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances concernant le total des actifs rapides
- Depuis le début de la période, le total des actifs rapides a affiché une évolution généralement positive, passant de 22 096 millions de dollars en mars 2020 à un pic de 23 538 millions de dollars en juin 2024. Après une progression notable jusqu'en juin 2024, une légère diminution est observée en fin de période, concluant à une valeur de 18 478 millions de dollars en juin 2025. Cette tendance suggère une croissance initiale à long terme, suivie d'une contraction récente.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme connaît des fluctuations importantes tout au long de la période. Après une baisse significative en juin 2020, passant de 32 397 millions de dollars à 26 848 millions, il augmente à nouveau par la suite, culminant à 29 263 millions de dollars en septembre 2024. Ces fluctuations indiquent une gestion dynamique du passif à court terme selon les périodes, avec une tendance à la hausse à partir de 2021, avant une diminution observée en juin 2025 à 23 808 millions de dollars.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide présente une tendance à l'amélioration, passant de 0,68 en mars 2020 à un maximum de 1,17 en décembre 2021. Après cette période d'amélioration, on observe une baisse jusqu'à 0,72 en juin 2024, puis une légère remontée à 0,84 en décembre 2024. La fluctuation de ce ratio reflète une gestion de la liquidité adaptée aux évolutions du passif et des actifs rapides, indiquant une capacité à couvrir le passif à court terme de façon partiellement plus adéquate dans les périodes récentes.
Ratio de liquidité de trésorerie
Coca-Cola Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | 31 déc. 2021 | 1 oct. 2021 | 2 juil. 2021 | 2 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 25 sept. 2020 | 26 juin 2020 | 27 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Négociables | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-25), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-27).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- Au cours de la période analysée, la trésorerie totale a connu des fluctuations significatives. Après une baisse notable entre mars 2020 et décembre 2020, la trésorerie a augmenté de manière progressive, atteignant un pic au début de 2023. Ensuite, une légère diminution a été observée à la fin de l'année 2023, suivie d'une nouvelle augmentation au premier trimestre 2024, avec une tendance à la hausse jusqu'au second trimestre 2024. En fin de période, la trésorerie est globalement supérieure au début, indiquant une amélioration nette de la liquidité disponible sur le long terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a montré une tendance globalement à la hausse avec des pics significatifs, notamment en fin d'année 2021 et en 2022. Après une période de baisse en 2020, le passif a connu une augmentation constante en 2021 et 2022, indiquant une augmentation des obligations à court terme. La variation du passif pourrait refléter des stratégies d'endettement ou des ajustements pour répondre aux besoins de liquidités à court terme de l'entreprise. En fin de période, le passif à court terme demeure supérieur aux premiers niveaux observés en 2020, mais affiche une certaine stabilité relative en 2023 et 2024.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a présenté une évolution dans une fourchette comprise entre 0,55 et 0,93, avec une tendance à la stabilization autour de 0,58 à 0,65 dans la plupart des périodes. Après une augmentation notable en juin 2020, le ratio est resté relativement stable, suggérant une gestion cohérente de la liquidité par rapport au passif à court terme. La hausse de ce ratio à certains moments indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec sa trésorerie, tandis que la stabilisation autour d'un niveau modéré reflète une gestion équilibrée mais prudente de la liquidité.