Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Coca-Cola Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-04-03), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01).
L'analyse des indicateurs de liquidité sur la période allant d'avril 2022 à avril 2026 met en évidence des variations cycliques et un renforcement global des capacités de couverture à court terme en fin d'exercice.
- Ratio de liquidité actuel
- L'indicateur présente une stabilité relative entre 1,13 et 1,18 jusqu'au début de l'année 2024. Une diminution est constatée durant l'année 2024, avec un minimum atteint à 1,03 en décembre. Une phase de croissance significative suit en 2025, portant le ratio à un maximum de 1,46 en décembre 2025, avant un ajustement à 1,36 en avril 2026.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio fluctue majoritairement entre 0,72 et 0,89. Des niveaux bas sont observés en décembre 2022 et décembre 2024, tous deux à 0,72. Une tendance haussière se dessine au cours de l'année 2025 pour atteindre un sommet de 0,89 en décembre, suivie d'un retour à 0,78 en avril 2026.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Une progression globale est visible, partant de 0,55 en avril 2022 pour atteindre un pic de 0,74 en décembre 2025. Cette tendance à la hausse est ponctuée de légères fluctuations et se termine par un repli à 0,62 en avril 2026.
L'observation conjointe de ces trois ratios indique un pic de liquidité généralisé en décembre 2025, suivi d'une diminution systématique au premier trimestre 2026.
Ratio de liquidité actuel
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 3 avr. 2026 | 31 déc. 2025 | 26 sept. 2025 | 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | 30,390) | 31,044) | 27,247) | 26,609) | 26,178) | 25,997) | 30,288) | 31,599) | 29,462) | 26,732) | 27,867) | 27,591) | 26,880) | 22,591) | 24,139) | 23,141) | 22,156) | ||||||
| Passif à court terme | 22,378) | 21,281) | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.36 | 1.46 | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.54 | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.90 | 0.85 | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.98 | 0.96 | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-04-03), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 30,390 ÷ 22,378 = 1.36
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'évolution des indicateurs financiers entre avril 2022 et avril 2026 met en évidence une modification de la structure de liquidité à court terme.
- Actifs circulants
- L'actif circulant a affiché une tendance générale à la hausse, progressant de 22 156 millions de dollars en avril 2022 pour atteindre un maximum de 31 599 millions de dollars en juin 2024. Après une contraction notable fin 2024, les actifs ont remonté pour s'établir à 30 390 millions de dollars en avril 2026.
- Passifs à court terme
- Les passifs à court terme ont augmenté de manière significative jusqu'en juin 2024, culminant à 29 263 millions de dollars. Une phase de réduction s'est ensuite amorcée, ramenant ces obligations à 22 378 millions de dollars en avril 2026, marquant un retour vers des niveaux proches de ceux du début de la période analysée.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité est resté relativement stable, oscillant entre 1,13 et 1,18 entre avril 2022 et décembre 2023. Une compression de la marge de liquidité est observée durant l'année 2024, le ratio descendant à un point bas de 1,03 en décembre 2024. Une nette amélioration est enregistrée tout au long de l'année 2025, avec un sommet à 1,46 en décembre 2025, avant de se stabiliser à 1,36 en avril 2026.
Ratio de liquidité rapide
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 3 avr. 2026 | 31 déc. 2025 | 26 sept. 2025 | 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 10,574) | 10,270) | 12,732) | 9,590) | 8,417) | 10,828) | 13,938) | 13,708) | 10,443) | 9,366) | 11,883) | 12,564) | 12,004) | 9,519) | 10,127) | 8,976) | 7,681) | ||||||
| Placements à court terme | 509) | 3,602) | 1,142) | 2,658) | 3,579) | 2,020) | 2,439) | 3,691) | 4,760) | 2,997) | 2,332) | 1,867) | 1,166) | 1,043) | 1,120) | 776) | 736) | ||||||
| Négociables | 2,737) | 1,934) | 1,907) | 2,049) | 1,791) | 1,723) | 1,787) | 1,594) | 1,716) | 1,300) | 1,220) | 1,263) | 1,125) | 1,069) | 1,973) | 1,867) | 1,939) | ||||||
| Comptes clients débiteurs, moins les provisions | 3,675) | 3,038) | 3,946) | 4,168) | 4,091) | 3,569) | 4,233) | 4,545) | 4,244) | 3,410) | 3,495) | 3,970) | 4,599) | 3,487) | 3,994) | 4,494) | 4,641) | ||||||
| Total des actifs rapides | 17,495) | 18,844) | 19,727) | 18,465) | 17,878) | 18,140) | 22,397) | 23,538) | 21,163) | 17,073) | 18,930) | 19,664) | 18,894) | 15,118) | 17,214) | 16,113) | 14,997) | ||||||
| Passif à court terme | 22,378) | 21,281) | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.78 | 0.89 | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.25 | 0.28 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.67 | 0.64 | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.45 | 0.42 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-04-03), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 17,495 ÷ 22,378 = 0.78
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières sur la période s'étendant d'avril 2022 à avril 2026 révèle des variations significatives des indicateurs de liquidité à court terme.
- Évolution des actifs rapides
- Le total des actifs rapides a suivi une trajectoire ascendante durant la première moitié de la période, passant de 14 997 millions de dollars en avril 2022 à un pic de 23 538 millions de dollars en juin 2024. À partir de ce sommet, une tendance à la baisse a été observée, ramenant la valeur à 17 495 millions de dollars en avril 2026.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une progression parallèle à celle des actifs, augmentant de 18 787 millions de dollars en avril 2022 pour atteindre un maximum de 29 263 millions de dollars en juin 2024. Une diminution progressive a ensuite été enregistrée, aboutissant à 22 378 millions de dollars en avril 2026.
- Analyse du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide est demeuré inférieur à l'unité sur l'ensemble de la période, fluctuant entre 0,72 et 0,89. Cette situation indique que les actifs rapides n'ont pas été suffisants pour couvrir l'intégralité des passifs à court terme. On note toutefois une phase d'amélioration de la solvabilité immédiate entre juin 2024 et décembre 2025, date à laquelle le ratio a atteint son niveau le plus élevé à 0,89, avant de redescendre à 0,78 en avril 2026.
Ratio de liquidité de trésorerie
Coca-Cola Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 3 avr. 2026 | 31 déc. 2025 | 26 sept. 2025 | 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 10,574) | 10,270) | 12,732) | 9,590) | 8,417) | 10,828) | 13,938) | 13,708) | 10,443) | 9,366) | 11,883) | 12,564) | 12,004) | 9,519) | 10,127) | 8,976) | 7,681) | ||||||
| Placements à court terme | 509) | 3,602) | 1,142) | 2,658) | 3,579) | 2,020) | 2,439) | 3,691) | 4,760) | 2,997) | 2,332) | 1,867) | 1,166) | 1,043) | 1,120) | 776) | 736) | ||||||
| Négociables | 2,737) | 1,934) | 1,907) | 2,049) | 1,791) | 1,723) | 1,787) | 1,594) | 1,716) | 1,300) | 1,220) | 1,263) | 1,125) | 1,069) | 1,973) | 1,867) | 1,939) | ||||||
| Total de la trésorerie | 13,820) | 15,806) | 15,781) | 14,297) | 13,787) | 14,571) | 18,164) | 18,993) | 16,919) | 13,663) | 15,435) | 15,694) | 14,295) | 11,631) | 13,220) | 11,619) | 10,356) | ||||||
| Passif à court terme | 22,378) | 21,281) | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.62 | 0.74 | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.06 | 0.10 | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.31 | 0.29 | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.21 | 0.19 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-04-03), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 13,820 ÷ 22,378 = 0.62
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières sur la période s'étendant d'avril 2022 à avril 2026 révèle des évolutions marquées dans la gestion des actifs liquides et des obligations à court terme.
- Évolution de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a suivi une trajectoire globalement ascendante, passant de 10 356 millions de dollars en avril 2022 pour atteindre un pic de 18 993 millions de dollars en juin 2024. Après ce sommet, les niveaux de liquidités ont fluctué, s'établissant à 13 820 millions de dollars en avril 2026.
- Dynamique du passif à court terme
- Les passifs à court terme ont connu une croissance soutenue, augmentant de 18 787 millions de dollars au début de la période pour culminer à 29 263 millions de dollars en juin 2024. Une phase de contraction est observée à partir de la fin de l'année 2024, ramenant ces engagements à 22 378 millions de dollars en avril 2026.
- Analyse du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a progressé de manière irrégulière mais positive, évoluant d'un point de départ de 0,55 en avril 2022 pour atteindre son maximum de 0,74 en décembre 2025. Cette tendance indique une amélioration de la capacité de couverture des dettes immédiates par la trésorerie disponible, avant un repli à 0,62 en avril 2026.
L'augmentation concomitante de la trésorerie et du passif à court terme jusqu'à la mi-2024 a été suivie d'une réduction des dettes à court terme, ce qui a contribué à l'optimisation du ratio de liquidité durant l'année 2025.