Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Coca-Cola Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a initialement affiché une progression, passant de 1,33 à 1,52 entre avril 2021 et octobre 2021. Il a ensuite connu une baisse significative jusqu'à 1,13 à la fin de 2021. Une certaine stabilité a été observée au cours de 2022, fluctuant autour de 1,13-1,15. Une tendance à la baisse s'est confirmée en 2023, atteignant un minimum de 1,04 avant une légère reprise à 1,08 et 1,06. Cette tendance à la baisse se poursuit en 2024, avec une stabilisation autour de 1,03, suivie d'une remontée à 1,21 en mars et juin 2025.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a suivi une trajectoire similaire au ratio de liquidité actuel, avec une augmentation initiale de 0,99 à 1,17, suivie d'une diminution notable à 0,81 à la fin de 2021. Il a oscillé autour de 0,77-0,82 durant 2022. En 2023, une baisse continue est observée, atteignant 0,72 avant une légère amélioration à 0,75 et 0,80. En 2024, le ratio se stabilise autour de 0,78, puis augmente à 0,84 et 0,88 en 2025.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a connu une augmentation initiale de 0,76 à 0,93 entre avril 2021 et octobre 2021, avant de chuter à 0,63 à la fin de 2021. Il a maintenu un niveau relativement bas durant 2022, fluctuant entre 0,55 et 0,62. En 2023, le ratio a continué de baisser, atteignant 0,58, puis s'est stabilisé autour de 0,60-0,65 en 2024. Une légère amélioration est visible en 2025, avec une remontée à 0,65 et 0,70.
Globalement, les trois ratios de liquidité présentent une tendance à la baisse sur la période analysée, bien qu'une stabilisation et une légère reprise soient observées vers la fin de la période. La diminution de ces ratios suggère une potentielle réduction de la capacité à faire face aux obligations à court terme, bien que les valeurs restent généralement supérieures à 0,5, indiquant une liquidité suffisante.
Ratio de liquidité actuel
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 26 sept. 2025 | 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | 31 déc. 2021 | 1 oct. 2021 | 2 juil. 2021 | 2 avr. 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | 27,247) | 26,609) | 26,178) | 25,997) | 30,288) | 31,599) | 29,462) | 26,732) | 27,867) | 27,591) | 26,880) | 22,591) | 24,139) | 23,141) | 22,156) | 22,545) | 24,240) | 22,481) | 21,932) | ||||||
| Passif à court terme | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | 19,950) | 15,990) | 15,299) | 16,486) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | 1.13 | 1.52 | 1.47 | 1.33 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | 0.74 | 0.73 | 0.61 | 0.61 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | — | — | — | — | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | 0.92 | 1.00 | 1.18 | 1.18 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 27,247 ÷ 22,499 = 1.21
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution notable de l'actif circulant au cours de la période considérée. On observe une augmentation générale de cet actif, avec des fluctuations trimestrielles. Une progression est visible de 2021 à 2022, suivie d'une stabilisation relative puis d'une nouvelle hausse significative en 2023. Cette tendance à la hausse se poursuit en 2024, avant une diminution notable en début d'année 2025, suivie d'une reprise progressive.
Le passif à court terme présente également une évolution significative. Il diminue initialement, puis augmente de manière substantielle, notamment vers la fin de 2021. Cette augmentation se maintient en 2022, avant de connaître une légère diminution. En 2023, le passif à court terme continue d'augmenter, atteignant des niveaux élevés, puis suit une tendance à la baisse en 2024 et 2025.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel présente une relative stabilité autour de 1,1 à 1,2 sur la majorité de la période. Il oscille entre 1,13 et 1,52. Une légère diminution est observée en 2021, suivie d'une stabilisation. Une baisse plus marquée est constatée en 2023 et 2024, avec des valeurs descendant jusqu'à 1,03, avant une reprise en 2025, atteignant 1,21.
L'évolution du ratio de liquidité actuel suggère une capacité de couverture des dettes à court terme par l'actif circulant qui reste globalement stable, mais qui a connu une légère érosion en 2023 et 2024 avant de se redresser en 2025. La dynamique entre l'actif circulant et le passif à court terme indique une gestion de la trésorerie qui nécessite un suivi attentif, notamment en raison des fluctuations observées.
Ratio de liquidité rapide
Coca-Cola Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 26 sept. 2025 | 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | 31 déc. 2021 | 1 oct. 2021 | 2 juil. 2021 | 2 avr. 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 12,732) | 9,590) | 8,417) | 10,828) | 13,938) | 13,708) | 10,443) | 9,366) | 11,883) | 12,564) | 12,004) | 9,519) | 10,127) | 8,976) | 7,681) | 9,684) | 11,301) | 9,188) | 8,484) | ||||||
| Placements à court terme | 1,142) | 2,658) | 3,579) | 2,020) | 2,439) | 3,691) | 4,760) | 2,997) | 2,332) | 1,867) | 1,166) | 1,043) | 1,120) | 776) | 736) | 1,242) | 1,844) | 2,079) | 1,871) | ||||||
| Négociables | 1,907) | 2,049) | 1,791) | 1,723) | 1,787) | 1,594) | 1,716) | 1,300) | 1,220) | 1,263) | 1,125) | 1,069) | 1,973) | 1,867) | 1,939) | 1,699) | 1,724) | 1,775) | 2,234) | ||||||
| Comptes clients débiteurs, moins les provisions | 3,946) | 4,168) | 4,091) | 3,569) | 4,233) | 4,545) | 4,244) | 3,410) | 3,495) | 3,970) | 4,599) | 3,487) | 3,994) | 4,494) | 4,641) | 3,512) | 3,889) | 4,036) | 3,762) | ||||||
| Total des actifs rapides | 19,727) | 18,465) | 17,878) | 18,140) | 22,397) | 23,538) | 21,163) | 17,073) | 18,930) | 19,664) | 18,894) | 15,118) | 17,214) | 16,113) | 14,997) | 16,137) | 18,758) | 17,078) | 16,351) | ||||||
| Passif à court terme | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | 19,950) | 15,990) | 15,299) | 16,486) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | 0.81 | 1.17 | 1.12 | 0.99 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | 0.42 | 0.43 | 0.30 | 0.32 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | — | — | — | — | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | 0.59 | 0.53 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 19,727 ÷ 22,499 = 0.88
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution notable des actifs rapides et du passif à court terme sur la période considérée. Les actifs rapides présentent une tendance générale à la hausse, avec des fluctuations trimestrielles. On observe une augmentation significative entre avril 2021 et octobre 2021, suivie d'une diminution à la fin de l'année 2021. Une reprise est ensuite constatée en 2022, culminant au troisième trimestre, avant une nouvelle baisse à la fin de l'année. Cette tendance à la hausse se confirme en 2023 et 2024, avec des pics au premier et quatrième trimestres de 2024, puis une stabilisation relative en 2025.
Le passif à court terme, quant à lui, montre également une tendance à la hausse, mais avec une volatilité plus marquée. Une diminution est observée entre avril et juillet 2021, suivie d'une augmentation significative au quatrième trimestre 2021. Le passif à court terme continue d'augmenter en 2022 et 2023, atteignant des niveaux plus élevés qu'auparavant. Une légère diminution est perceptible en 2024, mais reste globalement élevée, et se stabilise en 2025.
L'évolution du ratio de liquidité rapide reflète l'interaction entre les actifs rapides et le passif à court terme. Le ratio oscille autour de la valeur 1 au début de la période, indiquant une capacité à couvrir le passif à court terme avec les actifs les plus liquides. Une diminution notable est observée à la fin de 2021, suivie d'une stabilisation relative en 2022. Le ratio montre une légère amélioration en 2023 et 2024, avant de se stabiliser et de légèrement augmenter en 2025. Il est à noter que le ratio reste inférieur à 1 pendant plusieurs trimestres, ce qui pourrait indiquer une vulnérabilité potentielle en matière de liquidité.
- Tendances principales
- Augmentation générale des actifs rapides avec des fluctuations trimestrielles.
- Augmentation du passif à court terme, plus volatile que les actifs rapides.
- Ratio de liquidité rapide fluctuant autour de 1, avec des périodes d'infériorité.
- Observations notables
- Diminution du ratio de liquidité rapide à la fin de 2021, suivie d'une stabilisation.
- Pics d'actifs rapides au premier et quatrième trimestres de 2024.
- Stabilisation relative du passif à court terme en 2025.
Ratio de liquidité de trésorerie
Coca-Cola Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 26 sept. 2025 | 27 juin 2025 | 28 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 27 sept. 2024 | 28 juin 2024 | 29 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 29 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 1 juil. 2022 | 1 avr. 2022 | 31 déc. 2021 | 1 oct. 2021 | 2 juil. 2021 | 2 avr. 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 12,732) | 9,590) | 8,417) | 10,828) | 13,938) | 13,708) | 10,443) | 9,366) | 11,883) | 12,564) | 12,004) | 9,519) | 10,127) | 8,976) | 7,681) | 9,684) | 11,301) | 9,188) | 8,484) | ||||||
| Placements à court terme | 1,142) | 2,658) | 3,579) | 2,020) | 2,439) | 3,691) | 4,760) | 2,997) | 2,332) | 1,867) | 1,166) | 1,043) | 1,120) | 776) | 736) | 1,242) | 1,844) | 2,079) | 1,871) | ||||||
| Négociables | 1,907) | 2,049) | 1,791) | 1,723) | 1,787) | 1,594) | 1,716) | 1,300) | 1,220) | 1,263) | 1,125) | 1,069) | 1,973) | 1,867) | 1,939) | 1,699) | 1,724) | 1,775) | 2,234) | ||||||
| Total de la trésorerie | 15,781) | 14,297) | 13,787) | 14,571) | 18,164) | 18,993) | 16,919) | 13,663) | 15,435) | 15,694) | 14,295) | 11,631) | 13,220) | 11,619) | 10,356) | 12,625) | 14,869) | 13,042) | 12,589) | ||||||
| Passif à court terme | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | 19,950) | 15,990) | 15,299) | 16,486) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | 0.63 | 0.93 | 0.85 | 0.76 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | 0.25 | 0.24 | 0.14 | 0.14 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | — | — | — | — | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | 0.26 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-26), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-28), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-01), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-02).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 15,781 ÷ 22,499 = 0.70
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L'analyse des données révèle une évolution significative de la trésorerie sur la période considérée. On observe une augmentation globale du total de la trésorerie, bien que cette progression ne soit pas linéaire. Une hausse notable est constatée entre avril 2021 et octobre 2021, suivie d'une diminution à la fin de l'année 2021. La trésorerie remonte ensuite au cours de 2022, atteignant un pic en septembre, avant de connaître une nouvelle baisse à la fin de l'année. Cette tendance à la hausse et à la baisse se poursuit en 2023 et 2024, avec des fluctuations trimestrielles, mais une tendance générale à l'augmentation sur l'ensemble de la période. Les données disponibles jusqu'en juin 2025 indiquent une stabilisation relative.
Parallèlement, le passif à court terme présente une tendance à la hausse sur la majorité de la période. Une augmentation constante est observée entre avril 2021 et décembre 2023, avec des variations trimestrielles. Une légère diminution est ensuite constatée en mars 2024, suivie d'une stabilisation relative et d'une légère augmentation en juin 2025.
L'évolution du ratio de liquidité de trésorerie montre une certaine volatilité. Le ratio oscille autour de 0.6, avec des pics à 0.93 en octobre 2021 et 0.85 en juillet 2021, et des creux à 0.55 en avril 2022 et 0.57 en juillet 2022. Une légère amélioration est perceptible vers la fin de la période, avec un ratio atteignant 0.7 en septembre 2024 et 0.7 en juin 2025.
- Total de la trésorerie
- Présente une tendance générale à la hausse, avec des fluctuations trimestrielles significatives.
- Passif à court terme
- Augmente globalement sur la période, avec une accélération entre 2021 et 2023.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Varie de manière significative, mais se situe généralement autour de 0.6, avec une légère amélioration récente.