Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- État des résultats
- Bilan : passif et capitaux propres
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Analyse de l’endettement
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Bed Bath & Beyond Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-02-26), 10-K (Date du rapport : 2021-02-27), 10-K (Date du rapport : 2020-02-29), 10-K (Date du rapport : 2019-03-02), 10-K (Date du rapport : 2018-03-03), 10-K (Date du rapport : 2017-02-25).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Les liquidités de l'entreprise ont connu une hausse significative entre 2017 et 2021, passant de 488 329 milliers de dollars à 1 352 984 milliers de dollars. Après cette période, une forte baisse est observée en 2022, avec une trésorerie estimée à 439 496 milliers de dollars. Cette évolution indique une augmentation notable de la liquidité au cours des trois premières années, suivie d’une réduction importante en 2022, ce qui pourrait refléter une utilisation accrue de la trésorerie pour des opérations ou des investissements.
- Titres de placement à court terme
- Les titres de placement à court terme apparaissent à partir de 2018, avec une valeur de 378 039 milliers de dollars, augmentant en 2019 à 485 799 milliers de dollars, puis diminuant légèrement en 2020 à 385 642 milliers de dollars. Après cette période, ces titres disparaissent des données en 2021 et 2022, ce qui pourrait indiquer leur vente ou transfert dans le cadre de stratégie de gestion de liquidités ou d’investissement à court terme.
- Comptes débiteurs
- Les comptes débiteurs ne sont pas renseignés, ce qui limite l’évaluation de cette composante des actifs. Leur absence dans les données peut indiquer une omission ou une faible importance dans la structure d’actifs au regard des autres postes.
- Inventaires de marchandises
- Les inventaires ont diminué progressivement de 2017 à 2021, passant de 2 905 660 milliers de dollars à 1 671 909 milliers de dollars. En 2022, une légère augmentation à 1 725 410 milliers de dollars est observée. La réduction des inventaires pourrait indiquer une gestion plus efficace des stocks ou une baisse de l’activité en volume, avec une légère remontée en 2022.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Ce poste a connu des fluctuations, atteignant un pic en 2022 à 595 152 milliers de dollars, après avoir connu des valeurs plus faibles dans les années précédentes. La hausse en 2022 pourrait refléter des investissements dans des charges payées ou des actifs circulants pour soutenir les opérations futures.
- Actifs détenus en vue de la vente
- Présents uniquement en 2020 avec une valeur de 98 092 milliers de dollars, leur disparition en 2022 pourrait indiquer la liquidation ou la cession de certains actifs en vue de la vente.
- Actif circulant
- Ce poste a connu une baisse progressive de 3 810 744 milliers de dollars en 2017 à 2 363 154 milliers de dollars en 2022, témoignant d’une contraction de la liquidité et de la capacité à couvrir ses obligations courantes. La diminution peut aussi refléter un recentrage stratégique ou une réduction des ressources à court terme.
- Titres de placement à long terme
- La valeur de ces titres a fortement diminué de 89 592 milliers de dollars en 2017 à environ 19 212 milliers de dollars en 2022, indiquant une réduction de l’investissement à long terme ou une cession de ces actifs.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont connu une tendance à la baisse à partir de 2018, passant de 1 839 129 milliers de dollars en 2017 à 918 418 milliers de dollars en 2021, avant une reprise partielle en 2022 à 1 027 387 milliers de dollars. La contraction significative en 2020 et 2021 peut être liée à des dépréciations ou à une désinvestissement, tandis que la reprise en 2022 pourrait indiquer des efforts d’entretien ou d’investissement.
- Actifs de location-exploitation
- Présents uniquement en 2021 et 2022, avec des valeurs respectives de 1 587 101 milliers de dollars et 1 562 857 milliers de dollars, ces actifs suggèrent une expansion dans la gestion des biens locatifs, avec une stabilité relative entre ces deux années.
- Survaleur
- La survaleur ou goodwill est élevée en 2017 à 697 085 milliers de dollars, puis fluctue pour atteindre un maximum en 2018 à 716 283 milliers de dollars. Son absence en 2019 pourrait indiquer une amortisation ou une réduction suite à des acquisitions ou restructurations. La stabilité en 2021 et 2022 n’est pas renseignée, empêchant une conclusion précise.
- Autres actifs
- Ce poste a vu sa valeur fluctuer, avec une tendance à la baisse globale depuis 2017, passant de 411 479 milliers de dollars à 157 962 milliers de dollars en 2022, suggérant une réduction ou une cession d’actifs divers.
- Actifs non courants
- Ce poste a diminué en valeur de 3 035 285 milliers de dollars en 2017 à 2 767 418 milliers de dollars en 2022. La réduction progressive indique une désaffectation ou une dépréciation des actifs à long terme, à l’exception de 2020 où une augmentation significative est observée, atteignant 3 964 230 milliers de dollars, peut-être en lien avec de nouvelles acquisitions ou investissements significatifs à cette période.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a fluctué, atteignant un pic en 2020 à 7 790 515 milliers de dollars, avant de diminuer fortement à 5 130 572 milliers de dollars en 2022. La baisse globale reflète une contraction importante du bilan, notamment en lien avec la réduction des actifs courants et non courants, signalant une possible stratégie de désendettement ou une dévaluation des actifs.