Analyse des ratios d’activité à long terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à long terme (résumé)
Linde plc, ratios d’activité à long terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Évolution du ratio de rotation net des immobilisations
- Le ratio de rotation net des immobilisations montre une tendance générale à la hausse, passant d'une valeur de 0,95 au 30 juin 2020 à un pic de 1,49 au 31 décembre 2021. Après cette période, une légère baisse est observée, atteignant 1,34 à la fin de 2022 puis stabilisant autour de 1,28 à la fin du troisième trimestre 2025. Cette augmentation indique une amélioration de l'efficacité de l'utilisation des immobilisations au cours de cette période, mais la stabilisation récente pourrait refléter une maturation ou un ralentissement de cette amélioration.
- Évolution du ratio de rotation de l’actif total
- Ce ratio affiche une tendance à la hausse entre le 30 juin 2020 et le 31 décembre 2021, passant de 0,33 à 0,45. Après cette période, il se stabilise, oscillant autour de 0,41 à 0,42 jusqu'à la fin de 2023, puis connaissant une légère baisse à 0,39 au troisième trimestre 2025. La progression dans cette période suggère une utilisation plus efficace de l'actif total, tandis que la stabilisation et la légère diminution récente peuvent indiquer une saturation ou une évaluation plus prudente de la performance de l’actif.
- Évolution du ratio de rotation des capitaux propres
- Ce ratio connaît une progression constante de 0,58 au 30 juin 2020 à un sommet de 0,9 au 31 décembre 2021, puis se maintient à un niveau élevé autour de 0,83 à 0,86 jusqu’à la fin de la période analysée. La croissance soutenue jusqu’à fin 2021 indique une amélioration notable de l’efficacité dans l’utilisation des capitaux propres pour générer du chiffre d’affaires ou des profits. La stabilité relative après 2021 reflète une consolidation de cette performance, avec un maintien à un niveau élevé, voire un léger regain vers la fin de la période prévisionnelle.
Ratio de rotation net des immobilisations
Linde plc, le taux de rotation net des immobilisations, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
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| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ventes | |||||||||||||||||||||||||||||
| Immobilisations corporelles, montant net | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation net des immobilisations1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de rotation net des immobilisations = (VentesQ2 2025
+ VentesQ1 2025
+ VentesQ4 2024
+ VentesQ3 2024)
÷ Immobilisations corporelles, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des ventes
- Les ventes de l'entreprise présentent une tendance globally ascendante sur la période analysée, passant d'environ 6 739 millions de dollars en mars 2020 à plus de 8 495 millions de dollars en septembre 2024. Après une légère baisse au début de la période, avec une diminution jusqu'en juin 2020, une reprise progressive s'est manifestée à partir du troisième trimestre 2020, avec des pics notables lors du troisième trimestre 2021, atteignant environ 8 797 millions de dollars. La croissance est relativement régulière par la suite, témoignant d'une dynamique de croissance soutenue, malgré quelques fluctuations mineures.
- Évolution des immobilisations corporelles
- Les immobilisations corporelles nettes sont globalement en augmentation, passant de 27 418 millions de dollars en mars 2020 à 26 928 millions de dollars en septembre 2024. Cependant, cette évolution révèle une certaine volatilité : après une hausse jusqu'au troisième trimestre 2020, une baisse significative s'observe à partir de cette période, atteignant un creux en septembre 2022. Par la suite, une reprise légère s'enregistre, avec des immobilisations qui oscillent légèrement mais restent globalement stables autour de 25 000 à 26 000 millions de dollars. Cette tendance pourrait indiquer des investissements ou des désinvestissements liés aux opérations ou à la gestion patrimoniale de l'entreprise.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Ce ratio, qui mesure l'efficacité de l'utilisation des immobilisations pour générer des ventes, a connu une tendance à la hausse avec une évolution notable entre juin 2020 et décembre 2021, passant de 0,95 à 1,49. Cela suggère une amélioration significative de l'efficience opérationnelle, avec une utilisation plus optimisée des immobilisations. Par la suite, le ratio a légèrement fluctué autour de 1,34 à 1,37, témoignant d'une stabilisation de cette efficacité, mais à un niveau supérieur à celui de 2020. La tendance globale indique une gestion plus efficace des actifs immobilisés, malgré quelques variations à court terme.
Ratio de rotation de l’actif total
Linde plc, le taux de rotation total de l’actif, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ventes | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation de l’actif total1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de rotation de l’actif total = (VentesQ2 2025
+ VentesQ1 2025
+ VentesQ4 2024
+ VentesQ3 2024)
÷ Total de l’actif
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des ventes
- Les ventes de l'entreprise présentent une tendance globale à la hausse sur la période. Après une légère baisse entre le premier et le deuxième trimestre 2020, les ventes rebondissent rapidement, atteignant un pic à la fin de l'année 2021 avec plus de 8 197 millions de dollars. La progression se poursuit avec des fluctuations mineures, mais reste relativement stable, autour de 8 000 à 8 300 millions de dollars, jusqu'au troisième trimestre 2024. La tendance indique une croissance soutenue et régulière des revenus, témoignant probablement d'une expansion commerciale ou d'une augmentation de la demande dans les marchés ciblés.
- Évolution de la taille de l’actif total
- La valeur totale de l’actif montre une légère tendance à la croissance sur la période, passant d'environ 84 369 millions de dollars au premier trimestre 2020 à environ 86 078 millions de dollars au troisième trimestre 2024. Cependant, cette évolution est marquée par des fluctuations considérables, notamment une baisse notable à la fin de 2022, où l’actif tombe à environ 74 323 millions de dollars, avant de reprendre son ascension. Ces variations peuvent refléter des ajustements stratégiques, des dévaluations d’actifs ou des acquisitions et cessions d’actifs durant cette période.
- Ratios de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l’actif total indique une amélioration progressive de l’efficacité dans l’utilisation des actifs pour générer des ventes. Commencant à environ 0.31 au dernier trimestre 2020, il atteint un sommet à 0.45 au troisième trimestre 2021, puis se stabilise autour de 0.41 à 0.42 dans les trimestres suivants. La hausse de ce ratio témoigne d’une meilleure gestion de l’actif ou d’une optimisation du processus opérationnel. La stabilisation autour de ces niveaux indique une efficacité relativement constante dans la génération de revenus à partir de l’actif utilisé.
- Observations complémentaires
- Les données révèlent une stabilité relative dans la performance commerciale et dans l’efficience de l’utilisation des actifs, malgré quelques fluctuations structurelles. La croissance continue des ventes couplée à une gestion efficace de l’actif suggère un positionnement favorable sur le marché, malgré des périodes de volatilité dans la valeur de l’actif total. La tendance à une meilleure rotation de l’actif pourrait indiquer une stratégie d’optimisation des ressources et une performance commerciale soutenue sur la période analysée.
Ratio de rotation des capitaux propres
Linde plc, le taux de rotation des capitaux propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ventes | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total des capitaux propres de Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des capitaux propres1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de rotation des capitaux propres = (VentesQ2 2025
+ VentesQ1 2025
+ VentesQ4 2024
+ VentesQ3 2024)
÷ Total des capitaux propres de Linde plc
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances des ventes
- Les ventes de l’entreprise ont connu une croissance globale au cours de la période analysée, passant d’environ 6 739 millions de dollars en mars 2020 à environ 8 495 millions de dollars en septembre 2024. Après une légère baisse au deuxième trimestre 2020, les ventes ont globalement augmenté de manière régulière, avec des pics notables en fin d’année 2022. La tendance indique une croissance continue, malgré quelques fluctuations, notamment au cours de l’année 2023, où les chiffres restent relativement stables avec une légère hausse en mars 2024.
- Évolution des capitaux propres
- Les capitaux propres ont suivi une tendance à la baisse depuis début 2020, passant de 44 776 millions de dollars en mars 2020 à un minimum de 37 828 millions de dollars en juin 2025. Plusieurs périodes ont révélé une dégradation progressive, notamment entre fin 2021 et fin 2022, où les capitaux propres ont diminué sensiblement. Malgré cette décroissance, il y a eu une stabilisation relative au cours des dernières périodes, avec une légère reprise vers 2024.
- Ratio de rotation des capitaux propres
- Le ratio de rotation des capitaux propres a débuté à un niveau inconnu en 2020, mais il a progressivement augmenté, passant de 0,58 en juin 2020 à un pic de 0,86 en septembre 2024. Cette augmentation indique une amélioration de l’efficacité de l’utilisation des capitaux propres pour générer des ventes. La stabilité du ratio autour de 0,83 à 0,87 dans les dernières périodes témoigne d’une gestion relativement efficace dans l’utilisation du capital pour soutenir la croissance des ventes, malgré la baisse générale des capitaux propres.
- Analyse globale
- Globalement, l’entreprise affiche une croissance soutenue de ses ventes, malgré une diminution des capitaux propres. La hausse du ratio de rotation souligne une amélioration de la productivité des capitaux utilisés. La relation entre la valeur des capitaux propres en baisse et la croissance des ventes pourrait indiquer une réduction du capital investi ou une optimisation de l’utilisation du capital. La stabilité relative du ratio dans les dernières périodes reflète un équilibre entre la croissance commerciale et la gestion du capital.