Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Meta Platforms Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	62,360)	39,098)	23,200)	39,370)	29,146)
Dotations aux amortissements	15,498)	11,178)	8,686)	7,967)	6,862)
Rémunération à base d’actions	16,690)	14,027)	11,992)	9,164)	6,536)
Impôts différés	(4,738)	131)	(3,286)	609)	(1,192)
Charges de dépréciation liées à la consolidation d’installations	383)	2,432)	2,218)	—)	—)
Abandon des actifs du centre de données	—)	(224)	1,341)	—)	—)
Autre	87)	635)	641)	(127)	118)
Comptes débiteurs	(1,485)	(2,399)	231)	(3,110)	(1,512)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	(698)	559)	162)	(1,750)	135)
Autres actifs	(270)	(80)	(106)	(349)	(34)
Comptes créditeurs	373)	51)	210)	1,436)	(17)
Charges à payer et autres passifs à court terme	323)	5,081)	4,300)	3,532)	(768)
Autres passifs	2,805)	624)	886)	941)	(527)
Variations de l’actif et du passif	1,048)	3,836)	5,683)	700)	(2,723)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	28,968)	32,015)	27,275)	18,313)	9,601)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	91,328)	71,113)	50,475)	57,683)	38,747)
Achats d’immobilisations corporelles	(37,256)	(27,045)	(31,186)	(18,567)	(15,115)
Achats de titres de créance négociables	(25,542)	(2,982)	(9,626)	(30,407)	(33,930)
Cessions et échéances de titres de créance négociables	15,789)	6,184)	13,158)	42,586)	25,771)
Acquisitions d’entreprises et d’actifs incorporels	(270)	(629)	(1,312)	(851)	(388)
Autres activités d’investissement	129)	(23)	(4)	(331)	(6,397)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(47,150)	(24,495)	(28,970)	(7,570)	(30,059)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(13,770)	(7,012)	(3,595)	(5,515)	(3,564)
Rachats d’actions ordinaires de catégorie A	(30,125)	(19,774)	(27,956)	(44,537)	(6,272)
Paiements de dividendes et d’équivalents de dividendes	(5,072)	—)	—)	—)	—)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme, montant net	10,432)	8,455)	9,921)	—)	—)
Paiements de capital sur les contrats de location-financement	(1,969)	(1,058)	(850)	(677)	(604)
Autres activités de financement	(277)	(111)	344)	1)	148)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(40,781)	(19,500)	(22,136)	(50,728)	(10,292)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(786)	113)	(638)	(474)	279)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	2,611)	27,231)	(1,269)	(1,089)	(1,325)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	42,827)	15,596)	16,865)	17,954)	19,279)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	45,438)	42,827)	15,596)	16,865)	17,954)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Meta Platforms Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Meta Platforms Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités de financement de Meta Platforms Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, mais ont ensuite diminué de façon significative de 2023 à 2024.

Meta Platforms Inc. (NASDAQ:META)

Tableau des flux de trésorerie