Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Meta Platforms Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	39,098)	23,200)	39,370)	29,146)	18,485)
Dotations aux amortissements	11,178)	8,686)	7,967)	6,862)	5,741)
Rémunération à base d’actions	14,027)	11,992)	9,164)	6,536)	4,836)
Impôts différés	131)	(3,286)	609)	(1,192)	(37)
Charges de dépréciation liées à la consolidation des installations, montant net	2,432)	2,218)	—)	—)	—)
Abandon des actifs du centre de données	(224)	1,341)	—)	—)	—)
Autre	635)	641)	(127)	118)	39)
Comptes débiteurs	(2,399)	231)	(3,110)	(1,512)	(1,961)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	559)	162)	(1,750)	135)	47)
Autres actifs	(80)	(106)	(349)	(34)	41)
Comptes créditeurs	51)	210)	1,436)	(17)	113)
Partenaires payables	(271)	90)	(12)	178)	348)
Charges à payer et autres passifs à court terme	5,352)	4,210)	3,544)	(946)	7,423)
Autres passifs	624)	886)	941)	(527)	1,239)
Variations de l’actif et du passif	3,836)	5,683)	700)	(2,723)	7,250)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	32,015)	27,275)	18,313)	9,601)	17,829)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	71,113)	50,475)	57,683)	38,747)	36,314)
Achats d’immobilisations corporelles	(27,266)	(31,431)	(18,690)	(15,163)	(15,102)
Produits relatifs aux immobilisations corporelles	221)	245)	123)	48)	—)
Achats de titres de créance négociables	(2,982)	(9,626)	(30,407)	(33,930)	(23,910)
Cessions et échéances de titres de créance négociables	6,184)	13,158)	42,586)	25,771)	19,717)
Acquisitions d’entreprises et d’actifs incorporels	(629)	(1,312)	(851)	(388)	(508)
Autres activités d’investissement	(23)	(4)	(331)	(6,397)	(61)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(24,495)	(28,970)	(7,570)	(30,059)	(19,864)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(7,012)	(3,595)	(5,515)	(3,564)	(2,337)
Rachats d’actions ordinaires de catégorie A	(19,774)	(27,956)	(44,537)	(6,272)	(4,202)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme, montant net	8,455)	9,921)	—)	—)	—)
Paiements de capital sur les contrats de location-financement	(1,058)	(850)	(677)	(604)	(552)
Autres activités de financement	(111)	344)	1)	148)	(208)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(19,500)	(22,136)	(50,728)	(10,292)	(7,299)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	113)	(638)	(474)	279)	4)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	27,231)	(1,269)	(1,089)	(1,325)	9,155)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	15,596)	16,865)	17,954)	19,279)	10,124)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	42,827)	15,596)	16,865)	17,954)	19,279)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Meta Platforms Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Meta Platforms Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des Meta Platforms Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Meta Platforms Inc. (NASDAQ:META)

Tableau des flux de trésorerie