Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Walt Disney Co., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	28 sept. 2024	30 sept. 2023	1 oct. 2022	2 oct. 2021	3 oct. 2020	28 sept. 2019
Bénéfice net (perte nette) lié aux activités poursuivies	5,773)	3,390)	3,553)	2,536)	(2,442)	10,913)
Dotations aux amortissements	4,990)	5,369)	5,163)	5,111)	5,345)	4,160)
Dépréciations de l’achalandage, du contenu produit et sous licence et d’autres actifs	3,511)	3,128)	212)	—)	4,953)	—)
(Gain) perte nette sur placements	5)	(166)	714)	(332)	(920)	(4,794)
Impôts différés	(821)	(1,346)	200)	(1,241)	(392)	117)
Quote-part dans la perte (de revenu) des entités faisant l’objet d’un investissement	(575)	(782)	(816)	(761)	(651)	103)
Distributions en espèces reçues des sociétés faisant l’objet d’un investissement en actions	437)	720)	779)	754)	774)	754)
Variation nette des coûts et des avances sur les contenus produits et concédés sous licence	1,046)	(1,908)	(6,271)	(4,301)	397)	(542)
Rémunération à base d’actions	1,366)	1,143)	977)	600)	525)	711)
Amortissement des frais médicaux de retraite et de retraite	(96)	4)	620)	816)	547)	278)
Autres, montant net	(52)	137)	383)	190)	125)	(72)
Créances	(565)	358)	605)	(357)	1,943)	55)
Inventaires	(42)	(183)	(420)	252)	14)	(223)
Autres actifs	265)	(201)	(707)	171)	(157)	932)
Créditeurs et autres passifs	156)	(1,142)	964)	2,410)	(2,293)	191)
Impôts	(1,427)	1,345)	46)	(282)	(152)	(6,599)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(1,613)	177)	488)	2,194)	(645)	(5,644)
Flux de trésorerie provenant de l’exploitation	13,971)	9,866)	6,002)	5,566)	7,616)	5,984)
Investissements dans des parcs, des centres de villégiature et d’autres biens immobiliers	(5,412)	(4,969)	(4,943)	(3,578)	(4,022)	(4,876)
Produit de la vente de placements	105)	458)	52)	337)	—)	—)
Achat de placements	(1,506)	—)	—)	—)	—)	—)
Acquisitions	—)	—)	—)	—)	—)	(9,901)
Autres, montant net	(68)	(130)	(117)	70)	172)	(319)
Liquidités utilisées dans les activités d’investissement	(6,881)	(4,641)	(5,008)	(3,171)	(3,850)	(15,096)
Emprunts (paiements) sur papier commercial, montant net	1,532)	(191)	(334)	(26)	(3,354)	4,318)
Emprunts	132)	83)	333)	64)	18,120)	38,240)
Réduction des emprunts	(3,064)	(1,675)	(4,016)	(3,737)	(3,533)	(38,881)
Dividendes	(1,366)	—)	—)	—)	(1,587)	(2,895)
Rachats d’actions ordinaires	(2,992)	—)	—)	—)	—)	—)
Apports/cessions de participations ne donnant pas le contrôle	9)	735)	74)	91)	—)	—)
Acquisition de participations ne donnant pas le contrôle rachetables	(8,610)	(900)	—)	(350)	—)	(1,430)
Autres, montant net	(929)	(776)	(786)	(427)	(1,166)	184)
Flux de trésorerie provenant des activités de financement (utilisés dans)	(15,288)	(2,724)	(4,729)	(4,385)	8,480)	(464)
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation, activités abandonnées	—)	—)	8)	1)	2)	622)
Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement, activités abandonnées	—)	—)	—)	8)	213)	10,978)
Flux de trésorerie liés aux activités de financement, activités abandonnées	—)	—)	(12)	—)	—)	(626)
Flux de trésorerie provenant des activités abandonnées (utilisés dans)	—)	—)	(4)	9)	215)	10,974)
Incidence des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	65)	73)	(603)	30)	38)	(98)
Variation de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(8,133)	2,574)	(4,342)	(1,951)	12,499)	1,300)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début d’exercice	14,235)	11,661)	16,003)	17,954)	5,455)	4,155)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin d’exercice	6,102)	14,235)	11,661)	16,003)	17,954)	5,455)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-09-28), 10-K (Date du rapport : 2023-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-10-01), 10-K (Date du rapport : 2021-10-02), 10-K (Date du rapport : 2020-10-03), 10-K (Date du rapport : 2019-09-28).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie provenant de l’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie provenant de l’exploitation de Walt Disney Co. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Liquidités utilisées dans les activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie utilisés dans les activités d’investissement de Walt Disney Co. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont diminué considérablement de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie provenant des activités de financement de Walt Disney Co. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont diminué de manière significative de 2023 à 2024.

Walt Disney Co. (NYSE:DIS)

Tableau des flux de trésorerie