Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Arista Networks Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	2,852,054)	2,087,321)	1,352,446)	840,854)	634,557)
Dotations aux amortissements	62,038)	70,630)	62,700)	50,334)	35,158)
Rémunération à base d’actions	355,364)	296,756)	230,934)	186,875)	137,042)
Impôts différés	(492,874)	(370,796)	(244,382)	(99,290)	(9,144)
Amortissement (relution) des primes de placement (escompte)	(60,468)	(33,518)	12,767)	26,847)	10,381)
Autre	6,939)	(463)	(8,831)	17,112)	12,806)
Débiteurs, montant net	(106,080)	(101,473)	(401,531)	(126,969)	10,673)
Inventaires	110,608)	(655,474)	(638,948)	(170,449)	(235,318)
Autres actifs	(234,242)	(66,401)	(117,465)	(130,222)	(1,001)
Comptes créditeurs	(51,635)	198,612)	31,436)	66,681)	41,161)
Autres passifs	47,823)	123,694)	70,704)	78,187)	19,830)
Produits reportés	1,285,211)	464,958)	98,957)	278,485)	50,352)
Impôts sur les bénéfices, net	(66,503)	20,168)	44,026)	(2,589)	28,617)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	985,182)	(15,916)	(912,821)	(6,876)	(85,686)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	856,181)	(53,307)	(859,633)	175,002)	100,557)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,708,235)	2,034,014)	492,813)	1,015,856)	735,114)
Produit de l’échéance de titres négociables	2,058,588)	1,887,939)	1,643,824)	1,455,465)	1,545,689)
Produit de la vente de titres négociables	48,845)	67,284)	193,782)	19,607)	772,978)
Achats de titres négociables	(4,526,127)	(2,606,878)	(1,418,857)	(2,317,264)	(2,688,064)
Achats d’immobilisations corporelles, d’équipements et d’immobilisations incorporelles	(32,032)	(34,434)	(44,644)	(64,736)	(15,384)
Trésorerie versée dans le cadre du regroupement d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	1,799)	(145,087)	1,299)	(227,420)
Autres activités d’investissement	(6,628)	(3,164)	(12,691)	(19,933)	3,399)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(2,457,354)	(687,454)	216,327)	(925,562)	(608,802)
Produit de l’émission d’actions ordinaires dans le cadre de régimes d’actions en actions	60,181)	62,093)	48,411)	67,245)	57,556)
Retenue à la source payée pour le compte des salariés pour le décompte net des parts sociales	(58,372)	(33,563)	(32,725)	(16,482)	(8,722)
Rachat d’actions ordinaires	(423,619)	(112,279)	(670,287)	(411,645)	(395,173)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(421,810)	(83,749)	(654,601)	(360,882)	(346,339)
Effet des variations des taux de change	(4,767)	675)	(3,611)	(1,816)	1,966)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	824,304)	1,263,486)	50,928)	(272,404)	(218,061)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	1,939,464)	675,978)	625,050)	897,454)	1,115,515)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	2,763,768)	1,939,464)	675,978)	625,050)	897,454)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Arista Networks Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (liés aux activités d’investissement) de Arista Networks Inc. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités de financement de Arista Networks Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont légèrement diminué de 2023 à 2024, n’atteignant pas leur niveau de 2022.

Arista Networks Inc. (NYSE:ANET)

Tableau des flux de trésorerie