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Super Micro Computer Inc. (NASDAQ:SMCI)

Tableau des flux de trésorerie 

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Super Micro Computer Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

US$ en milliers

Microsoft Excel
12 mois terminés le 30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Revenu net 639,998 285,163 111,865 84,308 71,918 46,165
Dotations aux amortissements 34,904 32,471 28,185 28,472 24,202 21,846
Charge de rémunération à base d’actions 54,433 32,816 28,549 20,189 21,184 24,656
Dépréciation des investissements 2,661
Part de la perte (de revenu) de l’entité faisant l’objet d’un investissement 3,633 (1,206) (173) (2,402) 2,721 3,607
Perte (gain) de change (2,619) (13,747) 2,482 1,008 (313) 171
Impôts différés, montant net (92,969) (6,817) (8,390) (13,772) (17,100) 13,570
Autre (668) 368 (1,044) 1,364 733 909
Débiteurs, montant net (311,897) (372,438) (60,145) (10,104) 92,085 (127,178)
Inventaires 100,042 (504,642) (189,466) (181,310) 152,260 (116,583)
Dépenses payées d’avance et autres actifs 8,313 (28,794) (5,291) (29,869) 8,410 (15,714)
Comptes créditeurs 127,135 50,145 189,309 59,889 (173,410) 132,533
Impôts sur les bénéfices à payer 87,423 29,002 8,041 (8,321) 5,831 5,827
Courus (50,311) 35,891 24,705 27,865 11,456 23,238
Produits reportés 70,587 31,544 (1,452) 350 59,800 67,775
Autres passifs à long terme (4,424) (10,557) (4,220) (8,001) 116 3,525
Variations de l’actif et du passif d’exploitation 26,868 (769,849) (38,519) (149,501) 156,548 (26,577)
Rapprochement du bénéfice net et de la trésorerie nette provenant des activités d’exploitation (utilisées dans) 23,582 (725,964) 11,090 (114,642) 190,636 38,182
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans) 663,580 (440,801) 122,955 (30,334) 262,554 84,347
Achats d’immobilisations corporelles (36,793) (45,182) (58,016) (44,338) (24,849) (24,824)
Produit du rachat d’un titre au taux d’adjudication 1,000
Investissement dans une société privée (500) (1,100) (2,100)
Acquisition, déduction faite de la trésorerie acquise (2,193)
Produit de la vente d’une participation dans une société privée 750
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement (39,486) (46,282) (58,016) (43,588) (24,849) (25,924)
Produit d’emprunts 1,093,860 1,153,317 127,059 164,791 41,760 107,337
Remboursement de la dette (1,394,391) (640,695) (60,629) (159,191) (67,700) (220,299)
Emprunts nets (remboursement) sur la marge de crédit renouvelable adossée à des actifs, déduction faite des coûts (1,116) (65,945) 64,226
Paiement d’autres frais pour le financement par emprunt (592) (561) (650) (625) (414)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions, net d’impôts 30,466 20,994 28,387 28,343 3,043
Changements dans les obligations découlant des contrats de location-acquisition (33) (72) 25 (138) (267) (253)
Paiement de la retenue à la source sur l’acquisition d’unités d’actions restreintes (28,197) (10,081) (8,721) (8,243) (3,051) (4,472)
Rachats d’actions (149,998) (130,000)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans) (448,293) 522,871 (44,440) 23,796 (95,828) (50,832)
Effet des fluctuations des taux de change sur la trésorerie (3,400) (678) 560 376 (119) (6)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions 172,401 35,110 21,059 (49,750) 141,758 7,585
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de l’exercice 268,559 233,449 212,390 262,140 120,382 112,797
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de l’exercice 440,960 268,559 233,449 212,390 262,140 120,382

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

Composante de l’état des flux de trésorerie Description L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans) Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement. Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Super Micro Computer Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs. Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Super Micro Computer Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans) Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme. Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Super Micro Computer Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.