Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Airbnb Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021
Charges à payer, comptes créditeurs et autres passifs à court terme	2,895)	2,836)	2,614)	3,106)	2,865)	2,968)	2,654)	2,368)	2,133)	2,280)	2,013)	1,990)	1,841)	1,921)	1,740)	1,726)	1,711)	1,612)
Fonds à payer et montants à payer aux clients	11,067)	9,175)	5,931)	6,573)	10,342)	8,737)	5,869)	5,986)	9,144)	7,760)	4,783)	4,805)	7,466)	6,105)	3,715)	3,940)	6,302)	4,015)
Portion à court terme de la dette à long terme	1,997)	1,996)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Frais non acquis	2,857)	2,723)	1,616)	1,657)	2,621)	2,434)	1,427)	1,467)	2,347)	2,172)	1,182)	1,220)	1,981)	1,748)	904)	892)	1,484)	946)
Passif à court terme	18,816)	16,730)	10,161)	11,336)	15,828)	14,139)	9,950)	9,821)	13,624)	12,212)	7,978)	8,015)	11,287)	9,774)	6,359)	6,559)	9,496)	6,573)
Dette à long terme, déduction faite de la partie courante	—)	—)	1,995)	1,994)	1,993)	1,992)	1,991)	1,990)	1,989)	1,988)	1,987)	1,986)	1,985)	1,984)	1,983)	1,981)	1,980)	1,979)
Autres passifs, non courants	394)	389)	391)	354)	497)	510)	539)	505)	516)	527)	513)	535)	542)	574)	591)	592)	615)	627)
Passifs non courants	394)	389)	2,386)	2,348)	2,490)	2,502)	2,530)	2,495)	2,505)	2,515)	2,500)	2,521)	2,527)	2,557)	2,573)	2,574)	2,595)	2,606)
Total du passif	19,210)	17,119)	12,547)	13,684)	18,318)	16,641)	12,480)	12,316)	16,129)	14,727)	10,478)	10,536)	13,814)	12,331)	8,933)	9,133)	12,092)	9,180)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,0001 $	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capital versé supplémentaire	13,168)	12,841)	12,602)	12,378)	12,116)	11,819)	11,639)	11,452)	11,290)	11,662)	11,557)	11,365)	11,267)	11,126)	11,140)	10,864)	10,639)	10,339)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	(128)	(21)	35)	(47)	(5)	(9)	(49)	(5)	(33)	(30)	(32)	(42)	(24)	(12)	(7)	(3)	—)	(2)
Déficit accumulé	(5,258)	(4,883)	(4,225)	(3,843)	(4,109)	(3,914)	(3,425)	(2,324)	(6,198)	(6,341)	(5,965)	(5,783)	(5,998)	(6,377)	(6,358)	(6,412)	(7,246)	(7,178)
Capitaux propres	7,782)	7,937)	8,412)	8,488)	8,002)	7,896)	8,165)	9,123)	5,059)	5,291)	5,560)	5,540)	5,245)	4,737)	4,776)	4,449)	3,393)	3,159)
Total du passif et des capitaux propres	26,992)	25,056)	20,959)	22,172)	26,320)	24,537)	20,645)	21,439)	21,188)	20,018)	16,038)	16,077)	19,059)	17,068)	13,708)	13,582)	15,485)	12,339)

Charges à payer, comptes créditeurs et autres passifs à court terme: Une tendance à la hausse est observable dans cette ligne, passant de 1 612 millions de dollars en mars 2021 à 2 895 millions de dollars en septembre 2024. Cette augmentation suggère une croissance des obligations à court terme de l'entreprise, potentiellement liée à une expansion ou à une augmentation des achats à crédit.
Fonds à payer et montants à payer aux clients: Une croissance significative de cette ligne est enregistrée, passant de 4 015 millions de dollars en mars 2021 à 11 067 millions de dollars en septembre 2024. La progression indique une augmentation importante des fonds dus aux clients, pouvant refléter une croissance du volume d’opérations ou une gestion accrue des paiements différés des clients.
Portion à court terme de la dette à long terme: Cette composante apparaît à partir de 2023, avec une valeur proche de 1 996 millions de dollars, témoignant d’un recentrage sur les obligations à court terme de la dette long terme, en lien avec le refinancement ou la restructuration de la dette.
Frais non acquis: Après une hausse progressive, cette ligne atteint 2 857 millions de dollars en septembre 2024, indiquant une augmentation des charges différées ou des coûts à venir non encore comptabilisés au moment de la clôture, en lien avec la croissance des activités ou des investissements en cours.
Passif à court terme: Le passif à court terme montre une tendance à la hausse de 6 573 millions de dollars en mars 2021 à 18 816 millions de dollars en septembre 2024. Cette évolution reflète une augmentation globale des obligations financières immédiates, en lien avec la croissance du passif total.
Dette à long terme, déduction faite de la partie courante: Une stabilité relative est observée dans cette ligne entre 1980 et 1994 millions de dollars, avec une absence de nouvelles données après 2024. La dette à long terme semble maintenir un niveau constant dans cette période, avec une légère augmentation initiale.
Autres passifs, non courants: Une diminution progressive est visible, passant de 627 millions de dollars en mars 2021 à 394 millions en septembre 2024, ce qui pourrait indiquer un désengagement ou une réduction de certains passifs non courants de l'entreprise.
Passifs non courants: Se maintenir autour de 2 500 millions de dollars jusqu'en 2023, puis une réduction notable à 394 millions en septembre 2024, après quoi les valeurs restent stables. La réduction du passif non courant peut indiquer un remboursement ou une restructuration importante.
Total du passif: Une croissance substantielle, allant de 9 180 millions de dollars en mars 2021 à un pic de 19 210 millions en septembre 2024, correspond à l’augmentation de l’ensemble des obligations financières, traduisant une expansion significative des engagements de l’entreprise.
Actions ordinaires: Absentes ou inchangées durant toute la période, cette ligne ne montre pas d’évolution apparente, reflétant probablement une absence d’émission ou de rachat d’actions ordinaires.
Capital versé supplémentaire: Une augmentation constante, passant de 10 339 millions en mars 2021 à 13 168 millions en septembre 2024, indiquant une capitulation supplémentaire au capital ou l’émission de nouvelles actions avec prime d’émission, renforçant ainsi la structure financière de l'entreprise.
Cumul des autres éléments du résultat étendu: Une tendance négative est notable jusqu’en 2023, puis une reprise en positif en fin de période, avec une valeur de 35 millions de dollars en mars 2024. Ces variations suggèrent des fluctuations dans les éléments de résultat étendu, tels que les gains ou pertes non réalisés.
Déficit accumulé: Une amélioration constante est visible jusqu’en mars 2024, avec une réduction du déficit de -7 178 millions en mars 2021 à -3 843 millions en mars 2024. Cependant, une détérioration commence à apparaître à partir de 2024, avec une pénalisation accrue du résultat global, signalant peut-être des pertes plus récentes ou des ajustements comptables.
Capitaux propres: Une croissance globale notable, de 3 159 millions en mars 2021 à un pic de 8 488 millions en mars 2024, est observée, malgré une baisse en 2023. La progression dans cette ligne indique une augmentation de la valeur nette de l’entreprise, soutenue par une augmentation du capital versé.
Total du passif et des capitaux propres: Le total a connu une forte croissance, résultat de l’augmentation combinée des passifs et des capitaux propres, passant de 12 339 millions en mars 2021 à 26 992 millions en septembre 2024. La croissance rapide témoigne d'une expansion importante de la structure financière durant cette période.

Airbnb Inc. (NASDAQ:ABNB)

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