Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Chipotle Mexican Grill Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020
Comptes créditeurs	260,190)	216,347)	217,406)	210,695)	221,301)	203,480)	196,866)	197,646)	207,541)	162,041)	182,606)	184,566)	167,842)	158,581)	168,905)	163,161)	171,712)	140,251)	147,417)	121,990)	157,324)	160,523)	130,423)
Masse salariale et avantages sociaux accumulés	193,156)	236,947)	154,429)	261,913)	184,367)	223,410)	142,425)	227,537)	155,015)	177,475)	116,465)	170,456)	128,495)	161,052)	172,454)	162,405)	190,912)	225,104)	221,677)	203,054)	194,877)	130,306)	132,273)
Courus	196,961)	185,090)	185,307)	179,747)	181,354)	169,631)	171,612)	147,688)	151,148)	141,291)	160,436)	147,539)	156,455)	148,614)	136,655)	173,052)	153,233)	143,469)	145,627)	164,649)	158,234)	146,229)	147,242)
Revenus non gagnés	206,730)	206,635)	203,744)	238,577)	180,288)	182,331)	187,317)	209,680)	156,320)	158,959)	157,898)	183,071)	133,118)	132,446)	132,421)	156,351)	120,423)	113,016)	110,197)	127,750)	91,467)	88,924)	77,499)
Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation	293,027)	287,252)	284,505)	277,836)	270,574)	264,304)	254,144)	248,074)	244,994)	244,061)	239,029)	236,248)	231,947)	230,930)	223,303)	218,713)	214,684)	213,646)	209,086)	204,756)	199,815)	197,196)	178,358)
Impôt sur le revenu à payer	—)	—)	46,147)	—)	—)	—)	44,989)	—)	172,689)	98,423)	37,658)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passif à court terme	1,150,064)	1,132,271)	1,091,538)	1,168,768)	1,037,884)	1,043,156)	997,353)	1,030,625)	1,087,707)	982,250)	894,092)	921,880)	817,857)	831,623)	833,738)	873,682)	850,964)	835,486)	834,004)	822,199)	801,717)	723,178)	665,795)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation	4,687,090)	4,493,334)	4,348,574)	4,262,782)	4,212,868)	4,014,454)	3,903,353)	3,803,551)	3,773,087)	3,643,931)	3,532,566)	3,495,162)	3,497,221)	3,393,423)	3,331,319)	3,301,601)	3,274,875)	3,134,555)	3,040,176)	2,952,296)	2,891,140)	2,809,178)	2,764,778)
Passifs d’impôts différés	140,480)	36,297)	38,879)	46,208)	79,519)	83,298)	84,229)	89,109)	111,089)	106,440)	98,137)	98,623)	133,255)	126,239)	127,729)	141,765)	148,395)	133,510)	135,929)	149,422)	95,221)	96,502)	64,851)
Autres passifs	82,376)	78,697)	74,231)	71,070)	67,501)	67,107)	64,985)	58,870)	53,296)	52,928)	46,892)	43,816)	41,723)	39,852)	40,511)	38,536)	42,425)	42,745)	41,419)	38,844)	37,976)	36,775)	39,044)
Passifs à long terme	4,909,946)	4,608,328)	4,461,684)	4,380,060)	4,359,888)	4,164,859)	4,052,567)	3,951,530)	3,937,472)	3,803,299)	3,677,595)	3,637,601)	3,672,199)	3,559,514)	3,499,559)	3,481,902)	3,465,695)	3,310,810)	3,217,524)	3,140,562)	3,024,337)	2,942,455)	2,868,673)
Total du passif	6,060,010)	5,740,599)	5,553,222)	5,548,828)	5,397,772)	5,208,015)	5,049,920)	4,982,155)	5,025,179)	4,785,549)	4,571,687)	4,559,481)	4,490,056)	4,391,137)	4,333,297)	4,355,584)	4,316,659)	4,146,296)	4,051,528)	3,962,761)	3,826,054)	3,665,633)	3,534,468)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $, aucune action émise	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	13,257)	13,414)	13,498)	13,586)	13,635)	13,713)	376)	375)	375)	375)	374)	373)	373)	373)	373)	371)	371)	370)	369)	367)	367)	367)	365)
Capital versé supplémentaire	2,177,774)	2,157,080)	2,117,803)	2,078,010)	2,030,178)	2,023,802)	1,994,950)	1,956,160)	1,917,868)	1,880,933)	1,849,683)	1,829,304)	1,807,938)	1,782,303)	1,753,328)	1,729,312)	1,690,806)	1,654,195)	1,606,501)	1,549,909)	1,526,955)	1,506,785)	1,483,224)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(5,042,319)	(4,944,656)	(4,798,748)	(4,569,152)	(4,480,833)	(4,282,014)	(4,076,555)	(3,969,221)	(3,702,023)	(3,356,102)	(3,170,798)	(3,067,458)	(2,908,111)	(2,802,075)	(2,801,496)	(2,801,467)	(2,801,150)
Cumul des autres éléments du résultat global	(7,927)	(7,341)	(9,847)	(10,282)	(7,440)	(8,514)	(7,950)	(6,657)	(8,080)	(6,952)	(7,431)	(7,888)	(8,896)	(6,639)	(5,159)	(5,354)	(5,143)	(4,187)	(4,492)	(4,229)	(5,444)	(6,149)	(7,204)
Bénéfices non répartis	1,038,734)	1,365,042)	1,369,418)	1,574,232)	1,577,525)	1,682,819)	6,416,272)	6,056,985)	5,774,899)	5,461,682)	5,119,892)	4,828,248)	4,604,521)	4,347,383)	4,087,441)	3,929,147)	3,795,672)	3,591,238)	3,403,264)	3,276,163)	3,085,204)	3,004,960)	2,996,785)
Capitaux propres	3,221,838)	3,528,195)	3,490,872)	3,655,546)	3,613,898)	3,711,820)	3,361,329)	3,062,207)	2,886,314)	2,766,886)	2,481,685)	2,368,023)	2,327,381)	2,154,199)	2,133,960)	2,297,374)	2,310,908)	2,174,158)	2,097,531)	2,020,135)	1,805,586)	1,704,496)	1,672,020)
Total du passif et des capitaux propres	9,281,848)	9,268,794)	9,044,094)	9,204,374)	9,011,670)	8,919,835)	8,411,249)	8,044,362)	7,911,493)	7,552,435)	7,053,372)	6,927,504)	6,817,437)	6,545,336)	6,467,257)	6,652,958)	6,627,567)	6,320,454)	6,149,059)	5,982,896)	5,631,640)	5,370,129)	5,206,488)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau des différents postes du bilan.

Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs présentent une fluctuation au cours de la période analysée, avec une tendance générale à l'augmentation. On observe une diminution notable vers la fin de l'année 2020, suivie d'une remontée et d'une stabilisation relative autour de 160 000 à 180 000 US$ en milliers entre 2021 et 2022. Une nouvelle augmentation est perceptible en 2023 et 2024, atteignant environ 220 000 US$ en milliers, avant une légère diminution en 2025.
Masse salariale et avantages sociaux accumulés: Ce poste affiche une forte variabilité. Une augmentation significative est observée entre 2020 et 2021, suivie d'une diminution en 2022. L'année 2023 marque une nouvelle hausse, qui se poursuit en 2024. Les valeurs semblent se stabiliser autour de 220 000 à 260 000 US$ en milliers à partir du troisième trimestre 2023.
Courus: Les courus montrent une relative stabilité, avec des fluctuations modérées tout au long de la période. Une légère diminution est visible en 2022 et 2023, suivie d'une remontée en 2024 et 2025, atteignant des niveaux proches de ceux observés en 2021.
Revenus non gagnés: Les revenus non gagnés connaissent une augmentation constante jusqu'au quatrième trimestre 2021, puis se stabilisent autour de 130 000 à 180 000 US$ en milliers. Une nouvelle augmentation est observée en 2024 et 2025, dépassant les 200 000 US$ en milliers.
Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation: Ce poste présente une augmentation continue et régulière tout au long de la période analysée, passant d'environ 178 000 US$ en milliers au premier trimestre 2020 à plus de 290 000 US$ en milliers au premier trimestre 2025.
Passif à court terme: Le passif à court terme suit une tendance générale à la hausse, avec des pics notables au deuxième trimestre 2021 et au premier trimestre 2023. Une augmentation significative est observée entre 2022 et 2023, suivie d'une stabilisation relative en 2024 et 2025.
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation: Ce poste affiche une augmentation constante et importante tout au long de la période, passant de plus de 2 760 000 US$ en milliers au premier trimestre 2020 à plus de 4 680 000 US$ en milliers au premier trimestre 2025.
Passifs d’impôts différés: Les passifs d'impôts différés connaissent une fluctuation significative, avec une forte augmentation au quatrième trimestre 2020, suivie d'une diminution progressive jusqu'au troisième trimestre 2022. Une nouvelle augmentation est observée en 2023, avant une stabilisation relative en 2024 et 2025.
Total du passif: Le total du passif suit une tendance générale à la hausse, avec une augmentation notable entre 2020 et 2023. Une stabilisation relative est observée en 2024 et 2025, avec des valeurs supérieures à 5 500 000 US$ en milliers.
Capitaux propres: Les capitaux propres présentent une augmentation globale au cours de la période, bien que des fluctuations soient observées. Une forte augmentation est visible entre 2020 et 2022, suivie d'une stabilisation relative en 2023 et 2024. Une légère diminution est perceptible en 2025.
Total du passif et des capitaux propres: Le total du passif et des capitaux propres suit une tendance générale à la hausse, reflétant l'augmentation du passif et des capitaux propres. Une augmentation significative est observée entre 2020 et 2023, suivie d'une stabilisation relative en 2024 et 2025.

En résumé, l'entreprise présente une croissance globale de son passif et de ses capitaux propres. Certains postes, tels que les passifs liés aux contrats de location-exploitation, affichent une augmentation constante et significative, tandis que d'autres, comme les capitaux propres, connaissent des fluctuations plus importantes.

Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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