Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Airbnb Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021
Bénéfice net (perte nette)	1,374)	642)	154)	461)	1,368)	555)	264)	(349)	4,374)	650)	117)	319)	1,214)	379)	(19)	55)	834)	(68)	(1,172)
Dotations aux amortissements	22)	21)	25)	22)	15)	14)	14)	16)	8)	9)	11)	13)	13)	26)	29)	31)	34)	36)	38)
Charge de rémunération à base d’actions	399)	424)	358)	368)	362)	382)	295)	290)	286)	304)	240)	254)	234)	247)	195)	226)	211)	233)	229)
Impôts différés	266)	70)	—)	129)	239)	65)	—)	(116)	(2,759)	—)	—)	(16)	15)	—)	—)	11)	—)	—)	—)
Variation de la juste valeur du passif au titre des bons de souscription	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	292)
Dépréciation d’actifs à long terme	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	—)	89)	—)	—)	—)	—)	113)
Perte résultant de l’extinction de la créance	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	377)
Autres, montant net	43)	28)	71)	(18)	(11)	57)	4)	92)	8)	(29)	12)	(11)	49)	35)	43)	38)	38)	(3)	—)
Paiements anticipés et autres actifs	71)	(196)	(79)	(141)	83)	(118)	13)	(60)	34)	(44)	(32)	(27)	11)	(159)	(10)	(1)	(2)	(35)	8)
Charges à payer et autres passifs	219)	(145)	155)	(322)	(12)	(95)	325)	232)	253)	(155)	250)	(32)	188)	(52)	119)	10)	—)	91)	71)
Frais non acquis	(1,038)	131)	1,105)	(33)	(966)	191)	1,008)	(42)	(879)	174)	989)	(39)	(760)	234)	844)	11)	(591)	538)	538)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(748)	(210)	1,181)	(496)	(895)	(22)	1,346)	130)	(592)	(25)	1,207)	(98)	(560)	24)	954)	21)	(594)	594)	617)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) des flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation	(18)	333)	1,635)	5)	(290)	496)	1,659)	412)	(3,049)	259)	1,470)	144)	(249)	421)	1,221)	326)	(311)	860)	1,667)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,356)	975)	1,789)	466)	1,078)	1,051)	1,923)	63)	1,325)	909)	1,587)	463)	966)	800)	1,202)	381)	523)	791)	494)
Achats de placements à court terme	(1,017)	(877)	(766)	(697)	(929)	(694)	(826)	(943)	(674)	(597)	(1,094)	(1,057)	(936)	(1,151)	(928)	(1,310)	(821)	(1,226)	(1,581)
Ventes et échéances de placements à court terme	820)	809)	623)	526)	731)	592)	756)	552)	325)	586)	917)	922)	885)	1,524)	740)	984)	650)	1,560)	417)
Autres activités d’investissement, montant net	(9)	(23)	(8)	(49)	(4)	(8)	(14)	(84)	(15)	(9)	(6)	(8)	(5)	(5)	(9)	(4)	(6)	(8)	(8)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(206)	(91)	(151)	(220)	(202)	(110)	(84)	(475)	(364)	(20)	(183)	(143)	(56)	368)	(197)	(329)	(176)	326)	(1,172)
Variation des fonds à payer et des montants à payer aux clients	(3,840)	1,436)	3,074)	(345)	(3,989)	1,661)	2,993)	(260)	(3,075)	1,358)	2,913)	(197)	(2,430)	1,561)	2,397)	(183)	(2,334)	2,280)	1,864)
Rachats d’actions ordinaires	(877)	(1,010)	(807)	(838)	(1,093)	(749)	(750)	(752)	(500)	(507)	(493)	(500)	(1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(136)	(143)	(152)	(208)	(113)	(154)	(155)	(201)	(151)	(721)	(151)	(116)	(147)	(140)	(205)	(21)	(10)	(8)	(15)
Produit de l’exercice des attributions d’actions et du régime d’achat d’actions des employés	3)	45)	30)	61)	8)	53)	46)	42)	14)	37)	17)	49)	3)	25)	12)	58)	21)	62)	48)
Remboursement du capital de la dette à long terme	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,995)
Pénalité pour remboursement anticipé sur la dette à long terme	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(213)
Produit de l’émission de billets de premier rang convertibles, déduction faite des frais d’émission	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,979)
Achats d’options d’achat plafonnées liées à des billets de premier rang convertibles	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(4,850)	328)	2,145)	(1,330)	(5,187)	811)	2,134)	(1,171)	(3,712)	167)	2,286)	(764)	(3,574)	1,446)	2,204)	(146)	(2,323)	2,334)	1,568)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(31)	482)	207)	(354)	319)	(91)	(111)	162)	(142)	53)	79)	289)	(318)	(311)	3)	(51)	(103)	17)	(72)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(3,731)	1,694)	3,990)	(1,438)	(3,992)	1,661)	3,862)	(1,421)	(2,893)	1,109)	3,769)	(156)	(2,982)	2,302)	3,212)	(146)	(2,079)	3,467)	817)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des fluctuations significatives sur la période observée. Le bénéfice net a connu une forte volatilité, passant d'une perte substantielle de -1172 millions de dollars américains au premier trimestre 2021 à un bénéfice de 1374 millions de dollars américains au premier trimestre 2025, avec des variations intermédiaires notables.

Bénéfice net (perte nette): Après une perte initiale importante, une amélioration progressive est observée jusqu'au premier trimestre 2022, suivie d'une nouvelle baisse au premier trimestre 2023, avant de remonter significativement au premier trimestre 2024 et de se stabiliser au premier trimestre 2025.

Les dotations aux amortissements présentent une tendance générale à la baisse sur la période, passant de 38 millions de dollars américains au premier trimestre 2021 à 21 millions de dollars américains au premier trimestre 2025. La charge de rémunération à base d’actions a également fluctué, avec une augmentation notable au premier trimestre 2024, atteignant 382 millions de dollars américains, avant de redescendre au premier trimestre 2025.

Impôts différés: Les impôts différés ont connu des variations importantes, notamment une charge significative de -2759 millions de dollars américains au premier trimestre 2023, suivie d'une réduction progressive.

Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation ont globalement augmenté sur la période, passant de 494 millions de dollars américains au premier trimestre 2021 à 1356 millions de dollars américains au premier trimestre 2025, bien que des fluctuations trimestrielles soient présentes. Les achats de placements à court terme ont été importants et relativement stables, tandis que les ventes et échéances de placements à court terme ont également été significatives, contribuant à la gestion de la trésorerie.

Activités de financement: Les activités de financement ont été marquées par des variations importantes, avec des flux de trésorerie nets positifs au premier trimestre 2021 et 2022, suivis de flux négatifs au premier trimestre 2023 et 2024. Le rachat d'actions ordinaires a été une dépense notable, en particulier au premier trimestre 2024.

La variation de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions a connu des fluctuations importantes, reflétant les mouvements dans les activités d'exploitation, d'investissement et de financement. L'augmentation nette de la trésorerie a été particulièrement forte au premier trimestre 2021 et 2022, mais a été suivie de diminutions au premier trimestre 2023 et 2024.

Les variations de l’actif et du passif d’exploitation ont été significatives, avec des fluctuations trimestrielles importantes. Les frais non acquis ont également présenté des variations notables, indiquant des changements dans la reconnaissance des revenus.

Airbnb Inc. (NASDAQ:ABNB)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

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