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D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Évolution du chiffre d'affaires provenant de clients externes
- Les données révèlent une tendance à la croissance progressive du pourcentage du chiffre d’affaires provenant des clients externes, passant d’un taux d’environ 65,85 % au premier trimestre 2020 à environ 76,4 % au troisième trimestre 2024. Cette dynamique suggère une stratégie visant à renforcer la dépendance directe de l'entreprise à sa clientèle hors titre ou hors participation, ou à une diversification accrue du portefeuille client externe.
- Part des revenus issus des primes dans le chiffre d’affaires total
- La part des primes dans le chiffre d’affaires provenant de clients externes montre une baisse significative, passant d’environ 28,44 % en début de période à moins de 17,6 % à la fin de la période analysée. Cette chute indique une diminution relative de la contribution des primes, suggérant une diversification vers d’autres sources de revenus ou une réduction de la dépendance exclusive à ce type de produit.
- Part des autres revenus et leur tendance
- Les frais et autres revenus provenant de clients externes se maintiennent à environ 6 % du chiffre d’affaires total avec une légère fluctuation, ce qui indique une stabilité dans cette catégorie de revenus additionnels. La proportion demeure relativement constante dans le temps, sans tendance claire d’augmentation ou de diminution significative.
- Généralités sur la marge brute et ses évolutions
- La marge brute en pourcentage du chiffre d’affaires provenant de clients externes connaît une baisse notable, passant d’environ 14,7 % au premier trimestre 2020 à environ 9,46 % à la fin de l’année 2024. La diminution de la marge brute pourrait témoigner soit d’une pression accrue sur les coûts, soit d’une dégradation dans la rentabilité des activités principales.
- Évolution des coûts liés aux frais de pharmacie, frais de services et dépenses médicales
- Les frais liés aux pharmacies et aux services, ainsi que les dépenses médicales associées, présentent une tendance haussière en pourcentage du chiffre d’affaires, avec des augmentations significatives dans la période récente, notamment au-delà de 70 % pour les frais de pharmacie. Cela reflète une augmentation relative des coûts liés à la santé ou à la distribution, impactant la rentabilité globale.
- Résultat d’exploitation et ses tendances
- Le résultat d’exploitation, exprimé en pourcentage du chiffre d’affaires, montre une fluctuation avec une tendance générale à la baisse, atteignant environ 3,32 % au troisième trimestre 2024. Cette tendance indique un resserrement de la rentabilité opérationnelle, potentiellement dû à une compression des marges ou à une augmentation des coûts fixes.
- Charges financières et gains exceptionnels
- Les charges d’intérêts et autres, en pourcentage du chiffre d’affaires, restent relativement stables, autour de -0,5 % à -1 %, avec quelques fluctuations. Par ailleurs, les gains ou pertes nets issus des placements présentent une forte volatilité, avec des périodes de gains et pertes importants, notamment en fin de période où des pertes significatives sont constatées, affectant la profitabilité globale.
- Résultat avant et après impôts
- Le bénéfice avant impôts montre une tendance moyenne à la baisse, avec une faible valeur de moins de 2 % dans les dernières périodes, marquée par une forte baisse au troisième trimestre 2024. Le bénéfice net suit une dynamique similaire, oscillant autour de 2,5 % à 3 %, mais avec des périodes de pertes, notamment en début d’année 2024 où une perte nette de -0,37 % est observée.
- Impact des impôts
- Les pourcentages d’impôts, négatifs ou faibles, indiquent une situation fiscale relativement neutre ou avec une charge peu significative, bien que la variabilité puisse refléter des ajustements fiscaux ou des pertes reportées.
- Résultat net attribuable aux actionnaires
- La part du résultat net attribuable aux actionnaires montre une tendance à la stabilité avec une légère baisse vers la fin, oscillant globalement autour de 2 % à 3 %. La présence occasionnelle de pertes nettes en fin de période traduit une pression sur la rentabilité bénéficiaire pour cette catégorie.