Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Cigna Group pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État des résultats
- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Valeur d’entreprise (EV)
- Sélection de données financières depuis 2005
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
Nous acceptons :
Ratios de liquidité (résumé)
Cigna Group, les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Ratio de liquidité actuel
- Au cours de la période analysée, le ratio de liquidité actuel a présenté une légère fluctuation, passant de 0,77 en 2020 à 0,83 en 2021, puis diminuant à 0,73 en 2022. Par la suite, il a augmenté à 0,77 en 2023 et atteint 0,84 en 2024. Ces variations indiquent une capacité généralement stable à couvrir les dettes à court terme avec les actifs à court terme, avec une tendance légèrement à l'amélioration sur la période la plus récente.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a connu une baisse notable entre 2020 et 2021, passant de 0,66 à 0,48, ce qui indique une réduction de la proportion d'actifs rapidement mobilisables par rapport aux dettes exigibles à court terme. Par la suite, il a connu une légère augmentation en 2022 pour atteindre 0,58, avant de baisser à 0,54 en 2023 et de se stabiliser à 0,56 en 2024. La tendance générale suggère une stabilité relative dans la capacité à faire face rapidement aux obligations financières, malgré une diminution initiale suivie d'une stabilisation.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a affiché une baisse significative de 0,32 en 2020 à 0,14 en 2021, témoignant d'une réduction de la proportion immédiate de trésorerie et d'équivalents par rapport aux dettes à court terme. Il a ensuite légèrement augmenté à 0,17 en 2022 et à 0,18 en 2023, avant de revenir à 0,14 en 2024, retrouvant ainsi un niveau proche de celui observé en 2021. La tendance indique une faiblesse persistante dans la disponibilité immédiate de trésorerie pour couvrir les obligations à court terme, malgré de légères améliorations durant certaines périodes.
Ratio de liquidité actuel
Cigna Group, le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la hausse est observable sur la période, avec une augmentation significative entre 2020 et 2024. Après une hausse notable en 2021 (de 27 799 millions de dollars à 36 134 millions de dollars), une baisse est enregistrée en 2022 (à 30 120 millions de dollars), suivie d'une forte croissance en 2023 (37 351 millions de dollars) et en 2024 (48 870 millions de dollars). Cette évolution indique une expansion constante de l'actif circulant, témoignant probablement d'une augmentation des liquidités ou des actifs à court terme disponibles.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre également une tendance à la hausse sur la période, passant de 36 022 millions de dollars en 2020 à 57 979 millions de dollars en 2024. Après une augmentation régulière, la croissance semble s’accélérer en 2024, signalant une augmentation de l'endettement ou des obligations financières à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a connu des oscillations mineures durant la période, mais dans l’ensemble, il demeure relativement stable et en croissance, passant de 0,77 en 2020 à 0,84 en 2024. La hausse du ratio, notamment en 2021 et 2024, indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs disponibles, ce qui peut refléter une meilleure gestion des liquidités ou une augmentation des actifs liquides en proportion par rapport aux obligations à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Cigna Group, le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Investissements | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Une tendance à la hausse est observable sur la période analysée. Après une baisse en 2021 par rapport à 2020, la valeur reprend une croissance significative à partir de 2022, atteignant 32 442 millions de dollars en 2024. Cette évolution suggère un renforcement de la liquidité à court terme, probablement en raison de l'augmentation des actifs rapidement disponibles.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une progression régulière tout au long des années. Après une diminution entre 2021 et 2022, la valeur augmente de manière continue, atteignant 57 979 millions de dollars en 2024. Cela indique une augmentation de l'endettement ou des obligations à court terme, ce qui pourrait avoir un impact sur la liquidité et la gestion des ressources à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, qui mesure la capacité à couvrir le passif à court terme avec les actifs rapidement disponibles, connaît une évolution contrastée. Il diminue de 0.66 en 2020 à 0.48 en 2021, puis rebondit en 2022 à 0.58, se stabilise légèrement en 2023 à 0.54, et atteint finalement 0.56 en 2024. La baisse initiale en 2021 indique une détérioration de la liquidité immédiate, mais la tendance générale depuis 2021 montre une certaine amélioration et stabilisation, même si le ratio reste relativement inférieur à celui de 2020. Cette évolution reflète une gestion équilibrée mais prudente face à l'augmentation du passif à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Cigna Group, ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Investissements | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- Entre 2020 et 2021, une forte diminution de la trésorerie est observée, passant de 11 513 millions de dollars à 6 001 millions de dollars, soit une baisse significative. Cette tendance se poursuit en 2022 avec une légère augmentation à 6 829 millions de dollars, avant de repartir à la baisse en 2023 à 8 747 millions de dollars. En 2024, la trésorerie diminue à nouveau à 8 215 millions de dollars, restant ainsi inférieure aux niveaux de 2020. La fluctuation indique une gestion de la trésorerie caractérisée par une réduction importante initiale, suivie de tentatives d'ajustements, mais avec un montant global moins élevé qu'au début de la période.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière constante sur la période analysée, passant de 36 022 millions de dollars en 2020 à 57 979 millions de dollars en 2024. Après une croissance notable entre 2020 et 2021, la tendance à la hausse se poursuit, avec une croissance régulière chaque année. Cela indique une augmentation progressive des obligations à court terme, pouvant refléter une expansion des engagements ou une gestion accrue des dettes à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a connu une forte chute entre 2020 et 2021, passant de 0,32 à 0,14, ce qui indique une détérioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec la trésorerie disponible. Au cours des années suivantes, le ratio se stabilise légèrement à 0,17 en 2022, avant de revenir à 0,14 en 2024. La baisse du ratio suggère une réduction de la marge de sécurité en termes de liquidité, malgré des variations mineures, coïncidant avec l'évolution du passif à court terme et de la trésorerie.