Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Deckers Outdoor Corp., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017	30 juin 2017
Trésorerie et équivalents de trésorerie	1,650,802)	823,051)	1,046,889)	981,795)	1,057,843)	419,259)	695,230)	843,527)	998,261)	746,211)	956,712)	1,089,361)	1,156,556)	626,414)	661,941)	649,436)	616,864)	177,673)	502,626)	589,692)	515,938)	182,192)	417,851)	429,970)	493,002)	230,586)	279,940)
Comptes débiteurs commerciaux, déduction faite des provisions	331,677)	487,677)	271,203)	301,511)	326,341)	434,674)	321,996)	302,688)	334,541)	370,361)	218,807)	215,718)	312,913)	326,266)	135,225)	185,596)	286,891)	334,601)	159,679)	178,602)	278,962)	321,784)	131,899)	143,704)	232,594)	306,573)	108,895)
Inventaires	538,963)	726,332)	740,553)	532,852)	723,364)	925,043)	839,509)	506,796)	550,749)	636,270)	457,704)	278,242)	305,298)	484,138)	434,974)	311,620)	365,946)	558,875)	473,394)	278,842)	342,043)	514,927)	435,564)	299,602)	396,309)	555,560)	441,648)
Dépenses payées d’avance	36,138)	46,094)	40,028)	33,788)	33,832)	36,151)	30,655)	25,610)	28,231)	26,611)	28,048)	16,924)	21,117)	19,866)	18,286)	17,760)	19,110)	23,334)	20,470)	19,901)	17,505)	21,160)	21,166)	17,639)	18,104)	19,102)	18,544)
Autres actifs circulants	75,905)	83,455)	58,173)	55,523)	97,838)	73,781)	43,746)	55,264)	68,773)	50,282)	61,089)	44,244)	51,099)	31,696)	24,381)	21,548)	42,917)	35,055)	28,485)	26,028)	49,660)	36,671)	31,075)	17,599)	36,512)	28,914)	16,961)
Impôt sur le revenu à recevoir	15,369)	13,272)	18,313)	4,784)	4,531)	24,377)	18,592)	18,243)	14,052)	13,815)	3,838)	6,310)	10,456)	11,356)	15,003)	8,151)	8,122)	5,493)	3,839)	2,340)	2,532)	1,731)	2,405)	2,176)	8,378)	12,176)	37,392)
Actif circulant	2,648,854)	2,179,881)	2,175,159)	1,910,253)	2,243,749)	1,913,285)	1,949,728)	1,752,128)	1,994,607)	1,843,550)	1,726,198)	1,650,799)	1,857,439)	1,499,736)	1,289,810)	1,194,111)	1,339,850)	1,135,031)	1,188,493)	1,095,405)	1,206,640)	1,078,465)	1,039,960)	910,690)	1,184,899)	1,152,911)	903,380)
Immobilisations corporelles, déduction faite de l’amortissement cumulé	300,815)	295,212)	288,760)	266,679)	242,594)	221,308)	219,657)	222,449)	221,013)	223,687)	222,348)	206,210)	205,695)	207,912)	209,074)	209,037)	209,690)	212,323)	211,254)	213,796)	215,560)	215,720)	217,653)	220,162)	215,847)	216,980)	219,577)
Actifs de location-exploitation	232,179)	209,338)	219,200)	213,302)	166,525)	164,794)	172,449)	182,459)	180,073)	190,611)	189,869)	186,991)	206,299)	224,151)	230,578)	243,522)	216,420)	227,988)	232,071)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Survaleur	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)	13,990)
Autres immobilisations incorporelles, déduction faite de l’amortissement cumulé	35,798)	36,350)	36,904)	37,457)	38,007)	38,552)	39,120)	39,688)	40,252)	40,819)	41,383)	41,945)	46,068)	46,764)	47,388)	48,016)	48,653)	49,284)	50,085)	51,494)	52,924)	54,356)	55,786)	57,850)	59,757)	61,679)	63,503)
Actifs d’impôts différés, montant net	68,950)	71,078)	70,585)	72,592)	63,318)	60,410)	63,215)	64,217)	40,881)	39,580)	40,817)	37,194)	27,546)	27,372)	28,243)	28,233)	32,172)	31,253)	32,964)	30,870)	32,773)	38,878)	37,443)	38,381)	33,612)	52,470)	50,698)
Autres actifs	46,873)	42,684)	43,304)	41,930)	41,106)	54,010)	55,093)	57,319)	56,752)	58,195)	56,650)	30,576)	30,813)	30,423)	29,483)	28,209)	27,576)	21,790)	22,199)	21,651)	20,564)	22,559)	21,888)	23,306)	22,858)	22,258)	21,710)
Actifs à long terme	698,605)	668,652)	672,743)	645,950)	565,540)	553,064)	563,524)	580,122)	552,961)	566,882)	565,057)	516,906)	530,411)	550,612)	558,756)	571,007)	548,501)	556,628)	562,563)	331,801)	335,811)	345,503)	346,760)	353,689)	346,064)	367,377)	369,478)
Total de l’actif	3,347,459)	2,848,533)	2,847,902)	2,556,203)	2,809,289)	2,466,349)	2,513,252)	2,332,250)	2,547,568)	2,410,432)	2,291,255)	2,167,705)	2,387,850)	2,050,348)	1,848,566)	1,765,118)	1,888,351)	1,691,659)	1,751,056)	1,427,206)	1,542,451)	1,423,968)	1,386,720)	1,264,379)	1,530,963)	1,520,288)	1,272,858)

Tendances générales de l'actif total: Une croissance significative de l'actif total est observée sur la période, avec une augmentation notable à partir de 2020. La valeur de l'actif total passe d'environ 1,27 million de dollars en juin 2017 à plus de 3,34 millions de dollars à la fin 2023, indiquant une expansion importante de l'entreprise. La progression apparaît particulièrement marquée entre 2020 et 2023, avec une hausse régulière chaque trimestre, suggérant une croissance soutenue des actifs.
Évolution de la trésorerie et équivalents de trésorerie: La trésorerie et ses équivalents présentent des fluctuations, avec une tendance globale à la hausse sur la période. Après une baisse notable à la fin 2017, puis une adaptation durant 2018, la trésorerie augmente de façon importante à partir de 2020, culminant à plus de 1,65 milliard de dollars en décembre 2023. Ces évolutions indiquent une amélioration de la liquidité de l'entreprise, notamment à partir de 2020, en lien probable avec une gestion accrue de la trésorerie ou des flux financiers positifs substantiels.
Comptes débiteurs commerciaux: Les comptes débiteurs connaissent des variations importantes. Après une croissance importante à la fin 2017, ils diminuent en 2018, puis connaissent une hausse notable en 2019, atteignant en fin d’année un niveau élevé. Entre 2020 et 2023, une tendance à la hausse est encore visible, atteignant environ 487 millions de dollars à la fin 2023. Cela peut refléter une augmentation des ventes ou un changement dans la politique de crédit client.
Inventaires: Les inventaires présentent une tendance volatile mais globale à la hausse vers la fin de la période, avec un pic en mars 2022 puis une baisse, suivie d’une nouvelle augmentation. La valeur passe de environ 441 millions de dollars en juin 2017 à plus de 726 millions en décembre 2023. La fluctuation pourrait indiquer des ajustements dans la gestion des stocks ou des variations dans la demande du marché.
Immobilisations corporelles: Les immobilisations corporelles montrent une croissance progressive, notamment après 2020, où la valeur augmente plus rapidement, atteignant près de 300 millions de dollars en décembre 2023. La tendance indique des investissements réguliers ou des acquisitions d’actifs matériels visant à soutenir la croissance de l'entreprise.
Actifs d’impôts différés: Les actifs d’impôts différés ont une tendance de croissance plus modérée, avec une augmentation notable à partir de 2017, culminant en 2021, puis une stabilisation. La valeur finale en décembre 2023 est en hausse par rapport aux débuts de la période, ce qui peut signaler un transfert ou une optimisation fiscale à long terme.
Passifs et structure financière: Bien que non explicitement présentés dans la synthèse, la croissance de l’actif total, accompagnée d'une augmentation des liquidités et des actifs à long terme, suggère une évolution de la structure financière, pouvant impliquer un recours accru au financement externe ou une génération interne importante de flux pour soutenir cette expansion.
Résumé: Dans l’ensemble, l’analyse révèle une entreprise en phase d’expansion significative depuis 2017, avec une croissance soutenue de ses actifs, un renforcement de sa liquidité, et une augmentation de ses actifs à long terme. La gestion des stocks et des comptes clients montre une certaine volatilité, cohérente avec la dynamique commerciale. La tendance à la hausse des immobilisations corporelles et des actifs d’impôts différés indique également une orientation vers des investissements durables et une optimisation fiscale potentielle. La période post-2020 marque un tournant avec une accélération de la croissance, probablement en lien avec une stratégie de développement renforcée ou une réponse aux conditions de marché. La stabilité relative de la survaleur et des autres immobilisations incorporelles signale un maintien de la valeur intangible, de nature potentiellement stratégique ou liée à la marque.

Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

Bilan : actif
Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

Bilan : actif Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

Bilan : actif
Données trimestrielles