Analyse des ratios de rentabilité
Les ratios de rentabilité mesurent la capacité de l’entreprise à générer des ventes rentables à partir de ses ressources (actifs).
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Ratios de rentabilité (résumé)
Abbott Laboratories, les ratios de rentabilité
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- La marge bénéficiaire brute a connu une légère augmentation entre 2020 et 2021, passant de 50,49 % à 52,21 %, avant de diminuer légèrement en 2022 à 51,54 %. Elle a ensuite diminué à 50,28 % en 2023, mais a enregistré une nouvelle remontée à 50,93 % en 2024. Ces fluctuations indiquent une stabilité relative de la marge brute, malgré de petites variations annuelles.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Ce ratio a montré une croissance significative entre 2020 et 2021, passant de 15,48 % à 19,56 %, ce qui suggère une amélioration de la rentabilité opérationnelle. Cependant, en 2022, la marge a légèrement diminué à 19,16 %. L’année 2023 a connu une baisse plus notable à 16,15 %, mais en 2024, la marge d’exploitation a retrouvé une valeur proche de celle de 2023, à 16,27 %, témoignant d’une certaine stabilité récente mais inférieure à son pic de 2021.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Ce ratio a connu une forte progression de 12,99 % en 2020 à 16,42 % en 2021, reflétant une amélioration notable de la rentabilité après impôts. En 2022, la marge nette a diminué à 15,88 %, puis en 2023, une réduction importante à 14,27 % a été constatée. En 2024, le ratio a redémarré à la hausse de façon substantielle pour atteindre 31,95 %, ce qui indique une amélioration très significative du résultat net, possiblement liée à des facteurs exceptionnels ou à une réduction des charges non opérationnelles.
- Rendement des capitaux propres (ROE)
- Le ROE a augmenté de 13,71 % en 2020 à 19,75 % en 2021, ce qui signale une amélioration de la rentabilité pour les actionnaires. Par la suite, il a légèrement diminué à 18,9 % en 2022, puis à 14,83 % en 2023. Une croissance notable est observée en 2024, avec un ROE atteignant 28,12 %, indiquant une forte amélioration de la rentabilité des fonds propres de l’entreprise en cette année.
- Ratio de rendement de l’actif (ROA)
- Ce ratio a connu une progression constante, passant de 6,2 % en 2020 à 9,4 % en 2021, avant de se stabiliser à 9,31 % en 2022. En 2023, une baisse à 7,82 % a été enregistrée, mais en 2024, le ROA a connu une forte augmentation pour atteindre 16,46 %, illustrant une utilisation plus efficace des actifs pour générer du profit cette année-là.
Ratios de rendement des ventes
Ratios de rendement des investissements
Ratio de marge bénéficiaire brute
Abbott Laboratories, le ratio de la marge bénéficiaire brutecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Marge brute | ||||||
| Revenu | ||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire brute1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire bruteConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire brute = 100 × Marge brute ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Marge brute
- La marge brute a connu une croissance significative entre 2020 et 2022, passant d'environ 17 473 millions de dollars à près de 22 498 millions de dollars. Après cette période de croissance, une baisse sensible est observée en 2023, avec une valeur de 20 168 millions de dollars, avant de rebondir en 2024, atteignant 21 366 millions de dollars. Cette tendance indique une volatilité dans le volume des ventes ou dans la gestion des coûts directs, tout en restant globalement à un niveau élevé sur la période analysée.
- Revenu
- Les revenus ont connu une croissance continue entre 2020 et 2022, passant de 34 608 millions de dollars à 43 653 millions de dollars. En 2023, une baisse du revenu est constatée, avec une valeur de 40 109 millions de dollars, avant une nouvelle augmentation en 2024 pour atteindre 41 950 millions de dollars. Ce pattern suggère une croissance globale des revenus sur la période, malgré une contraction en 2023, qui pourrait être liée à des facteurs de marché ou à des ajustements opérationnels temporaires.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Ce ratio a tendance à se maintenir à un niveau relativement stable, oscillant entre 50,49 % en 2020 et 52,21 % en 2021, puis restant autour de 51,54 % en 2022. En 2023, une légère baisse à 50,28 % est observée, avant un rebond en 2024 à 50,93 %. La stabilité de ce ratio sur la période indique une gestion efficace des coûts de production et une capacité à maintenir une marge bénéficiaire brute relativement constante malgré les fluctuations de revenu et de marge brute en valeur absolue.
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
Abbott Laboratories, le ratio de marge bénéficiaire d’exploitationcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice d’exploitation | ||||||
| Revenu | ||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation = 100 × Bénéfice d’exploitation ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Bénéfice d’exploitation
- La tendance du bénéfice d’exploitation montre une croissance significative entre 2020 et 2022, passant de 5 357 millions de dollars à 8 362 millions de dollars. Cependant, en 2023, une baisse est observée, le montant diminuant à 6 478 millions de dollars. En 2024, une légère reprise est constatée, avec une hausse à 6 825 millions de dollars, presque au même niveau qu’en 2022. Cela indique une période de fluctuation du résultat opérationnel, avec une tendance globale à maintenir un niveau élevé comparé à 2020.
- Revenus
- Les revenus présentent une croissance continue de 2020 à 2022, passant de 34 608 millions de dollars à 43 653 millions de dollars. Une diminution est remarquée en 2023, avec une baisse à 40 109 millions de dollars. Toutefois, en 2024, les revenus augmentent à nouveau à 41 950 millions de dollars, approchant ainsi les niveaux de 2022. La tendance générale reflète une croissance soutenue sur plusieurs années, interrompue par une période de déclin en 2023, suivie d’une reprise partielle.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation augmente de 15,48 % en 2020 à près de 19,56 % en 2021, avant de légèrement diminuer en 2022 à 19,16 %. Une baisse notable survient en 2023, où il chute à 16,15 %, reflétant une réduction de la rentabilité relative à l’exploitation. En 2024, le ratio se redresse légèrement à 16,27 %, se stabilisant à un niveau inférieur à celui de 2021 mais supérieur à celui de 2023. Cette évolution indique une variabilité de la rentabilité opérationnelle sur la période analysée.
Ratio de marge bénéficiaire nette
Abbott Laboratories, le ratio de la marge bénéficiaire nettecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Revenu | ||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nette1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nettesecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du bénéfice net
- Le bénéfice net de l'entreprise a connu une tendance à la hausse notable en 2021, atteignant 7 071 millions de dollars américains, en hausse par rapport à 4 495 millions en 2020. Cependant, une légère diminution est observable en 2022, avec un montant de 6 933 millions, avant une reprise significative en 2023, culminant à 14 302 millions. La projection pour 2024 indique une nouvelle augmentation, marquant une croissance substantielle par rapport aux années précédentes.
- Évolution du revenu
- Les revenus ont augmenté régulièrement de 2020 à 2022, passant de 34 608 millions à 43 653 millions de dollars américains. En 2023, une baisse faiblement notable est observée, avec un revenu de 40 109 millions. Cependant, une reprise est anticipée en 2024, avec une progression à 41 950 millions, dépassant ainsi le niveau de 2022.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Ce ratio a connu une progression continue entre 2020 et 2022, passant de 12,99 % à 15,88 %. En 2023, une baisse était observée, atteignant 14,27 %. Cependant, une flambée significative est prévue en 2024, avec un ratio atteignant 31,95 %, marquant une amélioration exceptionnelle de la rentabilité nette de l'entreprise.
Rendement des capitaux propres (ROE)
Abbott Laboratories, ROEcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Repères | ||||||
| ROEConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| ROEsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| ROEindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
ROE = 100 × Bénéfice net ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= 100 × ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Bénéfice net
- Le bénéfice net de l'entreprise a montré une évolution fluctuante entre 2020 et 2024. Après une croissance notable en 2021 pour atteindre 7 071 millions de dollars, il a légèrement diminué en 2022 pour s'établir à 6 933 millions. En 2023, le bénéfice a diminué de nouveau pour atteindre 5 723 millions. Cependant, une forte reprise a été observée en 2024, avec un bénéfice net atteignant 13 402 millions, dépassant ainsi les valeurs des années précédentes. Cette augmentation significative en 2024 peut indiquer une amélioration exceptionnelle de la rentabilité ou la réalisation d'événements exceptionnels.
- Total de l’investissement des actionnaires
- Le total de l’investissement des actionnaires a augmenté de manière constante sur la période, passant de 32 784 millions de dollars en 2020 à 47 664 millions en 2024. Cette croissance progressive reflète probablement une accumulation de capitaux injectés dans l'entreprise, témoignant d'une confiance croissante des actionnaires ou d’une stratégie de financement axée sur le renforcement des fonds propres.
- ROE (Return on Equity)
- Le rendement des capitaux propres a connu des variations importantes. Il a augmenté de 13,71 % en 2020 à 19,75 % en 2021, indiquant une amélioration de la rentabilité pour les actionnaires. En 2022, le ROE a connu une légère baisse à 18,9 %, mais reste à un niveau élevé. La baisse en 2023 à 14,83 % pourrait indiquer une réduction de la rentabilité relative par rapport à l’année précédente. En 2024, le ROE a fortement rebondi pour atteindre 28,12 %, reflétant une amélioration significative de la rentabilité financière et une utilisation efficace des capitaux propres pour générer des bénéfices. La tendance globale montre une augmentation de la rentabilité à long terme, avec une exception en 2023.
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Abbott Laboratories, ROAcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Repères | ||||||
| ROAConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| ROAsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| ROAindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
ROA = 100 × Bénéfice net ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Bénéfice net
- Une tendance à la hausse est observée entre 2020 et 2021, avec une augmentation significative du bénéfice net passant de 4 495 millions à 7 071 millions de dollars américains. Cependant, en 2022, le bénéfice net connaît une légère baisse à 6 933 millions, avant de chuter en 2023 à 5 723 millions. La situation change radicalement en 2024, avec une croissance explosive atteignant 13 402 millions de dollars, ce qui représente plus du double du bénéfice de l’année précédente. Cette évolution indique une amélioration substantielle de la rentabilité en 2024.
- Total de l’actif
- La valeur totale de l’actif affiche une certaine stabilité avec une augmentation progressive de 72 548 millions de dollars en 2020 à 75 196 millions en 2021. Ensuite, une légère baisse est observable en 2022 à 74 438 millions, suivie d’une nouvelle réduction en 2023 à 73 214 millions. En 2024, l’actif connaît une reprise notable, atteignant 81 414 millions de dollars, soit une augmentation significative par rapport à l’année précédente, témoignant d’un renforcement global du bilan.
- ROA (Return on Assets)
- Le ratio de rentabilité des actifs montre une amélioration constante de 6,2 % en 2020 à 9,4 % en 2021, puis une légère baisse à 9,31 % en 2022. En 2023, le ROA diminue à 7,82 %, mais en 2024, il connaît une progression remarquable pour atteindre 16,46 %, indiquant une utilisation très efficace des actifs dans cette année, en harmonie avec l’augmentation significative du bénéfice net et de l’actif total.