Analyse des ratios de solvabilité
Les ratios de solvabilité, également connus sous le nom de ratios d’endettement à long terme, mesurent la capacité d’une entreprise à faire face à ses obligations à long terme.
- Ratios de solvabilité (résumé)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement financier
- Ratio de couverture des intérêts
- Taux de couverture des charges fixes
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Ratios de solvabilité (résumé)
Abbott Laboratories, les ratios de solvabilité
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ce ratio a montré une tendance à la baisse sur la période allant de 0.57 en 2020 à 0.3 en 2024, indiquant une réduction progressive de l’endettement relatif par rapport aux capitaux propres. La diminution constante, notamment lors des deux dernières années, suggère une stratégie visant à renforcer la solvabilité de l’entreprise en limitant sa dépendance à l’endettement.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres incluant le passif lié aux contrats de location-exploitation
- Ce ratio a également diminué, passant de 0.61 en 2020 à 0.32 en 2024. La réduction de cette mesure, qui intègre tous les passifs, renforce l’observation précédente d’une gestion prudente du levier financier, tout en conservant une certaine stabilité dans la structure du passif à long terme.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- En passant de 0.36 en 2020 à 0.23 en 2024, ce ratio confirme la tendance à une réduction de l’endettement par rapport aux fonds propres, ce qui pourrait indiquer une amélioration de la solvabilité et une réduction du risque financier pour l’entreprise.
- Évolution du ratio de la dette sur le total du capital (incluant le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ce ratio est passé de 0.38 en 2020 à 0.24 en 2024, traduisant une réduction significative de la proportion de dette dans la structure financière globale de l'entreprise. Cela reflète une stratégie d’allègement de l’endettement total.
- Évolution du ratio d’endettement global
- Ce ratio a connu une diminution régulière, passant de 0.26 en 2020 à 0.17 en 2024, témoignant d’un effort continu pour réduire le niveau global d’endettement par rapport aux actifs ou aux capitaux propres, renforçant la stabilité financière.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport à l’actif total (incluant le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- La tendance est similaire, avec une baisse de 0.27 en 2020 à 0.19 en 2024, signalant une réduction de la proportion de passif par rapport à l’actif total, ce qui indique une gestion plus conservatrice des passifs.
- Évolution du ratio d’endettement financier
- Ce ratio a diminué de 2.21 en 2020 à 1.71 en 2024, montrant une baisse de l’endettement financier relatif, mais restant supérieur à 1, ce qui implique une dépendance substantielle aux financements externes à court terme ou à long terme.
- Évolution du ratio de couverture des intérêts
- Ce ratio a connu une augmentation significative, passant de 10.1 en 2020 à un pic de 16.41 en 2021, puis se stabilisant autour de 13 et 15 jusqu’en 2024. La capacité de l’entreprise à couvrir ses charges d’intérêts s’est améliorée, reflétant une meilleure profitabilité ou une gestion efficace de la dette.
- Évolution du taux de couverture des charges fixes
- Ce ratio est passé de 6.68 en 2020 à un sommet de 10.21 en 2021, puis a fluctuée autour de 8.58 en 2024. La tendance indique une augmentation de la capacité de l’entreprise à couvrir ses charges fixes, renforçant sa résilience face aux variations de revenus ou aux charges opérationnelles.
Ratios d’endettement
Ratios de couverture
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
Abbott Laboratories, ratio d’endettement par rapport aux capitaux proprescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Emprunts à court terme | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propressecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres = Total de la dette ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la dette
- Les données indiquent une tendance à la baisse dans le montant total de la dette sur la période analysée. Après un pic à 18 747 millions de dollars en 2020, la dette diminue progressivement chaque année pour atteindre 14 125 millions de dollars en 2024. Cette réduction reflète probablement une stratégie de désendettement ou une gestion efficace du passif financier, contribuant à une amélioration potentielle de la situation financière de l'entreprise.
- Total de l’investissement des actionnaires
- Les investissements des actionnaires affichent une croissance constante au fil des années. Après une augmentation de 32 784 millions de dollars en 2020 à 35 802 millions de dollars en 2021, cette tendance se poursuit avec une hausse continue, culminant à 47 664 millions de dollars en 2024. Cela suggère une augmentation de la confiance des investisseurs, potentiellement due à une amélioration de la performance financière ou à une stratégie de croissance à long terme.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres montre une diminution progressive, passant de 0,57 en 2020 à 0,3 en 2024. Cette réduction indique une amélioration de la solvabilité de l'entreprise, une moindre dépendance à l’endettement par rapport aux fonds propres. La tendance à la baisse de ce ratio démontre une gestion prudente de l’endettement et une solidification de la structure financière, renforçant la position financière globale de l’entreprise.
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Abbott Laboratories, le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Emprunts à court terme | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, à court terme (inclus dans les autres charges à payer) | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, non courant | ||||||
| Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
- La dette totale de l'entreprise a connu une tendance à la baisse sur la période analysée. Elle a diminué de 19 890 millions de dollars en 2020 à 15 275 millions en 2024, représentant une réduction d'environ 23,2%. Cette baisse indique une réduction progressive du passif financier, ce qui pourrait refléter une politique d'apurement de la dette ou une gestion plus prudente du levier financier.
- Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
- Les investissements des actionnaires ont augmenté de façon constante sur la période, passant de 32 784 millions de dollars en 2020 à 47 664 millions de dollars en 2024. Cela traduit une augmentation cumulative de plus de 45%, indiquant un renforcement du capital propre de l'entreprise, potentiellement par des émissions d'actions ou par une accumulation de bénéfices non distribués.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement a affiché une tendance significative à la baisse, passant de 0,61 en 2020 à 0,32 en 2024. La diminution de ce ratio, en parallèle avec la réduction de la dette totale, suggère une amélioration de la structure financière de l’entreprise, avec une dépendance moindre aux financements extérieurs par rapport aux capitaux propres. Cette évolution pourrait renforcer la solidité financière et la stabilité de l’organisation.
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
Abbott Laboratories, ratio d’endettement par rapport au total des fonds proprescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Emprunts à court terme | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Total du capital | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propressecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres = Total de la dette ÷ Total du capital
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de la dette totale
- La dette totale a connu une tendance à la baisse sur la période analysée, passant de 18 747 millions de dollars en 2020 à 14 125 millions de dollars en 2024. Cette diminution progressive indique une réduction de l'endettement de l'entreprise, pouvant refléter une stratégie de désendettement ou une gestion plus prudente de la dette à long terme.
- Évolution du capital social
- Le capital social a connu une légère augmentation, passant de 51 531 millions de dollars en 2020 à 61 789 millions de dollars en 2024. Cette croissance peut résulter d'émissions de nouvelles actions ou de réinvestissements dans l'entreprise, témoignant d'une capacité à mobiliser des fonds propres additionnels pour soutenir ses opérations ou ses investissements.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport aux fonds propres
- Le ratio d’endettement a diminué de 0,36 en 2020 à 0,23 en 2024, indiquant une amélioration de la structure financière de l’entreprise. Cette réduction du ratio suggère une diminution relative de la dette par rapport aux fonds propres, renforçant la solidité financière et la capacité de l'entreprise à faire face à ses engagements à long terme, tout en étant moins dépendante de l'endettement pour financer ses activités.
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Abbott Laboratories, ratio de la dette sur le total des fonds propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Emprunts à court terme | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, à court terme (inclus dans les autres charges à payer) | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, non courant | ||||||
| Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
- Les données indiquent une tendance à la baisse de la dette totale au cours des cinq années analysées. En passant de 19 890 millions de dollars en 2020 à 15 275 millions de dollars en 2024, la diminution progresse de manière régulière. Cette réduction suggère une stratégie de désendettement ou une gestion prudente des obligations financières à long terme.
- Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
- Le total du capital montre une légère augmentation globale, passant de 52 674 millions de dollars en 2020 à 62 939 millions de dollars en 2024. Cette évolution reflète probablement une croissance des fonds propres ou des réserves, ou une augmentation du passif total dû à des investissements ou à d’autres facteurs financiers, malgré une stabilité relative entre 2021 et 2023.
- Ratio de la dette sur le total du capital
- Le ratio de la dette par rapport au total du capital connaît une réduction progressive, passant de 0,38 en 2020 à 0,24 en 2024. Cette tendance indique une amélioration de la structure financière de l'entreprise, avec une dépendance décroissante à l'endettement relatif. La réduction de ce ratio traduit une position financière plus solide, avec une proportion moindre de dette dans la structure du capital global.
Ratio d’endettement
Abbott Laboratories, ratio d’endettementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Emprunts à court terme | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettementConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettementsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettementindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio d’endettement = Total de la dette ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la dette
- Une tendance à la baisse est observée dans le montant total de la dette, passant de 18 747 millions de dollars en 2020 à 14 125 millions de dollars en 2024. Cela indique une réduction progressive de l’endettement de l’entreprise sur cette période, ce qui pourrait refléter une stratégie de désendettement ou une gestion prudente de la levée de fonds.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif montre une légère fluctuation au cours des années, avec une baisse en 2022 (74 438 millions de dollars) par rapport à 2021 (75 196 millions de dollars), puis une reprise en 2024 (81 414 millions de dollars). La tendance générale, cependant, indique une stabilité ou une légère augmentation de la taille globale de l'entreprise, notamment entre 2023 et 2024.
- Ratio d’endettement
- Le ratio d’endettement, qui mesure la part de la dette par rapport à l’actif total, affiche une diminution constante, passant de 0,26 en 2020 à 0,17 en 2024. Cette baisse traduit une réduction relative de l’endettement par rapport à l’actif global, confirmant une stratégie de gestion du levier financier plus prudente et une amélioration de la solvabilité ou de la capacité à financer ses activités par ses propres moyens.
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Abbott Laboratories, le ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Emprunts à court terme | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, à court terme (inclus dans les autres charges à payer) | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, non courant | ||||||
| Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
- La dette totale de l'entreprise a connu une tendance à la baisse sur la période analysée, passant de 19 890 millions de dollars en 2020 à 15 275 millions de dollars en 2024. Cette réduction progressive indique une politique de désendettement ou une gestion optimisée de l'endettement, ce qui pourrait renforcer la santé financière de l'entreprise à moyen terme.
- Total de l’actif
- Le total de l'actif a fluctué légèrement mais affiche une tendance globalement à la stabilité ou à la légère croissance, allant de 72 548 millions de dollars en 2020 à 81 414 millions de dollars en 2024. Cela suggère une croissance modérée des ressources de l'entreprise ou une accumulation d'actifs, éventuellement pour soutenir ses activités ou investissements futurs.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif
- Le ratio d'endettement, qui reflète la proportion de l'actif financée par la dette, a diminué de 0,27 en 2020 à 0,19 en 2024. Cette baisse indique une amélioration de la structure financière de l'entreprise, avec une réduction relative de l'endettement par rapport à ses actifs, renforçant ainsi sa solvabilité et sa stabilité financière.
Ratio d’endettement financier
Abbott Laboratories, ratio d’endettement financiercalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement financier1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement financierConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement financiersecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement financierindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de l’actif
- Entre 2020 et 2024, le total de l’actif de l’entreprise a montré une tendance globale à la hausse, passant de 72 548 millions de dollars en 2020 à 81 414 millions de dollars en 2024. Après une légère diminution en 2022, l’actif a repris sa croissance, indiquant une expansion globale des ressources de l’entreprise au cours de cette période.
- Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
- Ce poste a connu une progression régulière sur l’ensemble de la période, passant de 32 784 millions de dollars en 2020 à 47 664 millions de dollars en 2024. La croissance constante traduit une augmentation de la valeur des investissements en capitaux propres, reflétant probablement des efforts de renforcement de la structure financière et des réserves de capitaux propres.
- Ratio d’endettement financier
- Le ratio d’endettement financier a diminué de manière progressive, passant de 2,21 en 2020 à 1,71 en 2024. Cette tendance indique une réduction relative de l’endettement par rapport aux fonds propres, suggérant un effort de désendettement ou une amélioration de la solvabilité de l’entreprise au fil des années.
Ratio de couverture des intérêts
Abbott Laboratories, le taux de couverture des intérêtscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Moins: Bénéfice net lié aux activités abandonnées, net d’impôts | ||||||
| Plus: Charge d’impôt sur le résultat | ||||||
| Plus: Charges d’intérêts | ||||||
| Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio de couverture des intérêts1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de couverture des intérêtsConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de couverture des intérêtssecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de couverture des intérêtsindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de couverture des intérêts = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances de bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)
- Les données révèlent une augmentation significative du EBIT entre 2020 et 2022, passant de 5 514 millions de dollars à 8 864 millions. Cependant, une baisse est observée en 2023, avec un EBIT de 7 301 millions, avant une légère reprise en 2024 à 7 572 millions. Cette évolution indique une croissance initiale suivie d'une contraction au cours de l'exercice 2023, puis une reprise partielle l'année suivante.
- Analyse des charges d’intérêts
- Les charges d'intérêts ont connu une relative stabilité au fil des années, fluctuant légèrement autour de 546 à 637 millions de dollars. Elles augmentent légèrement en 2023, atteignant 637 millions, avant de diminuer à 559 millions en 2024. La stabilité de ces charges indique une gestion maîtrisée de la dette ou des conditions de financement relativement constantes.
- Évolution du ratio de couverture des intérêts
- Le ratio de couverture des intérêts montre une amélioration notable entre 2020 et 2021, passant de 10,1 à 16,41, ce qui indique une meilleure capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le bénéfice avant intérêts et impôts. Ensuite, il se maintient à un niveau élevé en 2022 avec 15,89, puis diminue en 2023 pour atteindre 11,46. En 2024, il rebondit à 13,55. Ces fluctuations reflètent une variation dans la capacité de l'entreprise à couvrir ses charges d'intérêts, avec une période d'amélioration initiale suivie d'une dégradation en 2023, puis une amélioration partielle en 2024.
Taux de couverture des charges fixes
Abbott Laboratories, taux de couverture des charges fixescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Moins: Bénéfice net lié aux activités abandonnées, net d’impôts | ||||||
| Plus: Charge d’impôt sur le résultat | ||||||
| Plus: Charges d’intérêts | ||||||
| Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) | ||||||
| Plus: Coût de la location-exploitation | ||||||
| Bénéfice avant charges fixes et impôts | ||||||
| Charges d’intérêts | ||||||
| Coût de la location-exploitation | ||||||
| Charges fixes | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Taux de couverture des charges fixes1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de couverture des charges fixesConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Taux de couverture des charges fixessecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Taux de couverture des charges fixesindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de couverture des charges fixes = Bénéfice avant charges fixes et impôts ÷ Charges fixes
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendance du bénéfice avant charges fixes et impôts
- Le bénéfice avant charges fixes et impôts a connu une croissance significative entre 2020 et 2022, passant de 5 843 millions de dollars en 2020 à 9 219 millions de dollars en 2022. Après cette période de croissance, une baisse est observée en 2023, où la valeur chute à 7 657 millions, avant de rebondir légèrement en 2024 à 7 938 millions. Cette évolution indique une forte progression initiale, suivie d'une baisse relative puis d'une stabilisation à un niveau plus modéré.
- Tendances des charges fixes
- Les charges fixes ont progressé de manière régulière durant toute la période, passant de 875 millions de dollars en 2020 à 925 millions en 2024, avec une augmentation annuelle modérée. La croissance continue de ces charges pourrait refléter une expansion ou une augmentation des coûts opérationnels fixes, mais leur évolution reste proportionnellement inférieure à celle du bénéfice avant charges fixes et impôts, ce qui pourrait indiquer une gestion efficace des coûts ou une augmentation des revenus plus forte que celle des charges fixes.
- Tendance du taux de couverture des charges fixes
- Le taux de couverture des charges fixes a connu une croissance notable, passant de 6.68 en 2020 à 10.21 en 2021, ce qui indique une amélioration significative de la capacité à couvrir ces charges. Ensuite, il reste relativement stable en 2022 avec une valeur de 10.1, avant de diminuer à 7.71 en 2023, puis de remonter à 8.58 en 2024. La décroissance en 2023 pourrait signaler une pression accrue sur la capacité de couverture, potentiellement due à la baisse du bénéfice avant charges fixes et impôts, mais la remontée en 2024 suggère une amélioration de la rentabilité ou une meilleure gestion des charges dans cette période récente.