Analyse des ratios de solvabilité
Les ratios de solvabilité, également connus sous le nom de ratios d’endettement à long terme, mesurent la capacité d’une entreprise à faire face à ses obligations à long terme.
- Ratios de solvabilité (résumé)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement financier
- Ratio de couverture des intérêts
- Taux de couverture des charges fixes
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Ratios de solvabilité (résumé)
Abbott Laboratories, les ratios de solvabilité
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L’analyse des ratios financiers révèle une tendance générale à la diminution du niveau d'endettement sur la période considérée. Plusieurs indicateurs confirment cette observation.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ce ratio diminue de manière constante, passant de 0.5 en 2021 à 0.25 en 2025, ce qui indique une réduction de la proportion de dette financée par les capitaux propres.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Une tendance similaire est observée avec ce ratio, qui passe de 0.54 en 2021 à 0.27 en 2025. L'inclusion du passif lié aux contrats de location-exploitation ne modifie pas la tendance générale.
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ce ratio suit également une trajectoire descendante, passant de 0.34 en 2021 à 0.2 en 2025, ce qui suggère une amélioration de la structure financière.
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ce ratio diminue de 0.35 en 2021 à 0.21 en 2025, confirmant la réduction de l'endettement global.
- Ratio d’endettement
- Le ratio d’endettement diminue régulièrement, passant de 0.24 en 2021 à 0.15 en 2025, ce qui indique une moindre dépendance au financement par la dette.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ce ratio suit la même tendance, passant de 0.26 en 2021 à 0.16 en 2025, ce qui reflète une diminution de la part de la dette dans le financement des actifs.
- Ratio d’endettement financier
- Ce ratio diminue également, passant de 2.1 en 2021 à 1.66 en 2025, ce qui indique une amélioration de la capacité à rembourser la dette.
Concernant la capacité à faire face aux charges financières, le ratio de couverture des intérêts présente une volatilité. Il diminue de 16.41 en 2021 à 11.46 en 2023, puis remonte à 18.17 en 2025. Le taux de couverture des charges fixes suit une tendance similaire, diminuant de 10.21 en 2021 à 7.71 en 2023, puis augmentant à 10.58 en 2025. Ces fluctuations suggèrent des variations dans la capacité à générer des bénéfices suffisants pour couvrir les charges financières et fixes, mais la tendance globale sur la période est à une amélioration.
Ratios d’endettement
Ratios de couverture
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
Abbott Laboratories, ratio d’endettement par rapport aux capitaux proprescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propressecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres = Total de la dette ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du capital. Le total de la dette a connu une diminution constante sur la période considérée, passant de 18 050 millions de dollars américains en 2021 à 12 929 millions de dollars américains en 2025. Cette réduction progressive suggère une stratégie de désendettement.
Parallèlement, le total de l'investissement des actionnaires a affiché une croissance soutenue, augmentant de 35 802 millions de dollars américains en 2021 à 52 130 millions de dollars américains en 2025. Cette progression indique une augmentation de la valeur nette de l'entreprise et une confiance accrue des actionnaires.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres a également suivi une tendance à la baisse, passant de 0,5 en 2021 à 0,25 en 2025. Cette diminution reflète une amélioration de la solidité financière et une réduction du risque financier associé à l'endettement. La diminution du ratio est cohérente avec la réduction du total de la dette et l'augmentation du total de l'investissement des actionnaires.
En résumé, les données indiquent une amélioration continue de la structure du capital, caractérisée par une diminution de l'endettement et une augmentation de l'investissement des actionnaires, ce qui se traduit par une réduction du ratio d'endettement par rapport aux capitaux propres. Ces évolutions suggèrent une gestion financière prudente et une amélioration de la santé financière globale.
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Abbott Laboratories, le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, à court terme (inclus dans les autres charges à payer) | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, non courant | ||||||
| Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du capital et la solvabilité. La dette totale a connu une diminution constante sur la période considérée, passant de 19 251 millions de dollars américains en 2021 à 14 136 millions de dollars américains en 2025. Cette réduction progressive suggère une stratégie de désendettement.
Parallèlement, l'investissement total des actionnaires a augmenté de manière continue, passant de 35 802 millions de dollars américains en 2021 à 52 130 millions de dollars américains en 2025. Cette augmentation indique une croissance des capitaux propres, potentiellement due à la rétention des bénéfices ou à de nouvelles émissions d'actions.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres a diminué de manière significative, passant de 0,54 en 2021 à 0,27 en 2025. Cette baisse reflète la diminution de la dette combinée à l'augmentation des capitaux propres. Une diminution de ce ratio indique une amélioration de la solvabilité et une réduction du risque financier. L'entreprise semble moins dépendante du financement par emprunt et davantage financée par ses propres ressources.
En résumé, les données suggèrent une amélioration de la santé financière globale, caractérisée par une réduction de l'endettement et une augmentation des capitaux propres. La tendance à la baisse du ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres confirme cette observation et indique une position financière plus solide au fil du temps.
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
Abbott Laboratories, ratio d’endettement par rapport au total des fonds proprescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Total du capital | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propressecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres = Total de la dette ÷ Total du capital
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la diminution du total de la dette sur la période considérée. Une réduction significative est observée entre 2021 et 2025, passant de 18 050 millions de dollars américains à 12 929 millions de dollars américains.
Parallèlement, le total du capital présente une évolution plus modérée. Après une légère diminution en 2022, il connaît une augmentation notable en 2024 et 2025, atteignant 65 059 millions de dollars américains en 2025, contre 53 852 millions de dollars américains en 2021.
Le ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres suit une trajectoire descendante constante. Il diminue de 0,34 en 2021 à 0,2 en 2025. Cette évolution indique une amélioration de la structure financière, avec une proportion décroissante de dette par rapport aux fonds propres.
- Tendances clés
- Diminution continue de la dette totale.
- Augmentation du total du capital, particulièrement marquée en 2024 et 2025.
- Amélioration du ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres, signalant une réduction du risque financier.
L'évolution combinée de ces éléments suggère une consolidation financière et une plus grande solidité de l'entreprise au fil du temps. La réduction de l'endettement, couplée à l'augmentation du capital, renforce la capacité de l'entreprise à faire face à ses obligations financières et à investir dans sa croissance future.
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Abbott Laboratories, ratio de la dette sur le total des fonds propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, à court terme (inclus dans les autres charges à payer) | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, non courant | ||||||
| Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la diminution de la dette totale sur la période considérée. La dette totale, exprimée en millions de dollars américains, a diminué de 19251 en 2021 à 14136 en 2025, indiquant une réduction progressive de l'endettement.
Parallèlement, le total du capital a connu une évolution moins marquée. Il a légèrement diminué entre 2021 et 2023, passant de 55053 à 54476 millions de dollars américains, avant d'augmenter significativement en 2024 et 2025, atteignant 66266 millions de dollars américains. Cette augmentation suggère une consolidation du capital propre.
Le ratio de la dette sur le total du capital, un indicateur clé de la structure financière, a suivi une trajectoire descendante constante. Il est passé de 0.35 en 2021 à 0.21 en 2025. Cette diminution indique une amélioration de la solvabilité et une réduction du risque financier associé à l'endettement. L'entreprise semble donc réduire sa dépendance au financement par emprunt et renforcer sa base financière.
- Dette totale
- Diminution constante de 19251 millions de dollars américains (2021) à 14136 millions de dollars américains (2025).
- Total du capital
- Légère diminution initiale suivie d'une augmentation significative en 2024 et 2025, passant de 55053 millions de dollars américains (2021) à 66266 millions de dollars américains (2025).
- Ratio dette/capital
- Diminution constante de 0.35 (2021) à 0.21 (2025), indiquant une amélioration de la solvabilité.
Ratio d’endettement
Abbott Laboratories, ratio d’endettementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettementConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettementsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettementindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio d’endettement = Total de la dette ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure financière de l'entité. Le total de la dette a connu une diminution constante sur la période considérée, passant de 18 050 millions de dollars américains en 2021 à 12 929 millions de dollars américains en 2025. Cette réduction progressive suggère une gestion proactive de la dette.
Parallèlement, le total de l'actif a fluctué. Une légère diminution est observée entre 2021 et 2023, passant de 75 196 millions de dollars américains à 73 214 millions de dollars américains. Cependant, à partir de 2023, l'actif a augmenté de manière notable, atteignant 86 713 millions de dollars américains en 2025. Cette augmentation pourrait indiquer des investissements stratégiques ou une croissance organique.
Le ratio d'endettement, qui mesure la proportion de la dette par rapport à l'actif, a suivi une trajectoire descendante. Il est passé de 0,24 en 2021 à 0,15 en 2025. Cette diminution du ratio d'endettement est cohérente avec la réduction du total de la dette et l'augmentation du total de l'actif, indiquant une amélioration de la solidité financière de l'entité. L'entreprise semble donc moins dépendante du financement par emprunt au fil du temps.
- Total de la dette
- Diminution constante de 2021 à 2025, indiquant une réduction du levier financier.
- Total de l’actif
- Légère diminution initiale suivie d’une augmentation significative à partir de 2023, suggérant une croissance potentielle.
- Ratio d’endettement
- Diminution continue de 2021 à 2025, reflétant une amélioration de la structure financière et une moindre dépendance à l’endettement.
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Abbott Laboratories, le ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | ||||||
| Dette à long terme, excluant la partie courante | ||||||
| Total de la dette | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, à court terme (inclus dans les autres charges à payer) | ||||||
| Passif lié aux contrats de location-exploitation, non courant | ||||||
| Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la diminution de la dette totale sur la période considérée. La dette totale, exprimée en millions de dollars américains, a diminué de 19 251 en 2021 à 14 136 en 2025, représentant une réduction significative sur cinq ans.
Parallèlement, le total de l'actif a connu une évolution plus fluctuante. Après une légère diminution de 75 196 en 2021 à 73 214 en 2023, l'actif a augmenté de manière notable pour atteindre 81 414 en 2024 et 86 713 en 2025.
Le ratio d'endettement par rapport à l'actif, exprimé en ratio financier, suit une tendance à la baisse constante. Il est passé de 0,26 en 2021 à 0,16 en 2025. Cette diminution indique une amélioration de la structure financière, avec une proportion décroissante de l'actif financée par la dette.
- Dette totale
- Diminution constante de 2021 à 2025, indiquant une réduction du niveau d'endettement.
- Total de l’actif
- Légère diminution initiale suivie d'une augmentation significative en 2024 et 2025, suggérant une croissance de l'entreprise.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif
- Baisse continue, reflétant une amélioration de la solvabilité et une diminution du risque financier.
En résumé, les données suggèrent une gestion prudente de la dette, combinée à une croissance de l'actif, ce qui se traduit par une amélioration de la santé financière globale.
Ratio d’endettement financier
Abbott Laboratories, ratio d’endettement financiercalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio d’endettement financier1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio d’endettement financierConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio d’endettement financiersecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio d’endettement financierindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du bilan et le niveau d'endettement. Le total de l'actif a connu une fluctuation au cours de la période considérée. Après une légère diminution en 2022, il a continué de baisser en 2023, avant de connaître une augmentation notable en 2024 et 2025.
Parallèlement, le total de l'investissement des actionnaires a affiché une croissance constante tout au long de la période. Cette progression s'est accélérée en 2024 et 2025, suggérant une augmentation de la valeur nette de l'entreprise attribuée aux actionnaires.
Le ratio d'endettement financier a démontré une tendance à la baisse continue. Il a diminué progressivement de 2.1 en 2021 à 1.66 en 2025. Cette évolution indique une réduction du recours à l'endettement par rapport aux capitaux propres, ce qui peut être interprété comme une amélioration de la solidité financière.
- Total de l’actif
- A connu une diminution initiale suivie d'une augmentation significative en 2024 et 2025.
- Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
- A affiché une croissance constante sur l'ensemble de la période, avec une accélération récente.
- Ratio d’endettement financier
- A diminué de manière continue, indiquant une réduction du niveau d'endettement.
Ratio de couverture des intérêts
Abbott Laboratories, le taux de couverture des intérêtscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Plus: Charge d’impôt sur le résultat | ||||||
| Plus: Charges d’intérêts | ||||||
| Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Ratio de couverture des intérêts1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de couverture des intérêtsConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de couverture des intérêtssecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de couverture des intérêtsindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de couverture des intérêts = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) a connu une fluctuation notable. Après une légère augmentation entre 2021 et 2022, une diminution substantielle est observée en 2023, suivie d'une reprise en 2024 et d'une nouvelle augmentation en 2025, atteignant un niveau supérieur à celui de 2021 et 2022.
Les charges d'intérêts ont également évolué. Elles ont augmenté entre 2021 et 2022, puis ont continué à croître en 2023. Une légère diminution est constatée en 2024, suivie d'une nouvelle baisse en 2025, ramenant les charges d'intérêts à un niveau inférieur à celui de 2021.
Le ratio de couverture des intérêts, qui mesure la capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le bénéfice avant intérêts et impôts, présente une corrélation inverse avec l'évolution de l'EBIT et des charges d'intérêts. Une diminution est observée en 2023, reflétant la baisse de l'EBIT et l'augmentation des charges d'intérêts. Le ratio se redresse ensuite en 2024 et 2025, en raison de l'augmentation de l'EBIT et de la diminution des charges d'intérêts, atteignant son point le plus haut en 2025.
- Tendances clés
- Fluctuation de l'EBIT avec une reprise notable en 2024 et 2025.
- Augmentation initiale des charges d'intérêts suivie d'une diminution en 2024 et 2025.
- Corrélation inverse entre l'EBIT, les charges d'intérêts et le ratio de couverture des intérêts.
L'amélioration du ratio de couverture des intérêts en 2025 suggère une capacité accrue à faire face aux obligations financières, malgré les fluctuations observées sur la période. L'évolution de l'EBIT mérite une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents à ces variations.
Taux de couverture des charges fixes
Abbott Laboratories, taux de couverture des charges fixescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Bénéfice net | ||||||
| Plus: Charge d’impôt sur le résultat | ||||||
| Plus: Charges d’intérêts | ||||||
| Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) | ||||||
| Plus: Coût de la location-exploitation | ||||||
| Bénéfice avant charges fixes et impôts | ||||||
| Charges d’intérêts | ||||||
| Coût de la location-exploitation | ||||||
| Charges fixes | ||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||
| Taux de couverture des charges fixes1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de couverture des charges fixesConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Taux de couverture des charges fixessecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Taux de couverture des charges fixesindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Taux de couverture des charges fixes = Bénéfice avant charges fixes et impôts ÷ Charges fixes
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice avant charges fixes et impôts a connu une fluctuation notable. Après une légère augmentation entre 2021 et 2022, une diminution substantielle est observée en 2023, suivie d'une reprise en 2024 et d'une nouvelle augmentation en 2025, atteignant un niveau supérieur à celui de 2021 et 2022.
Les charges fixes ont également évolué au cours de la période. Elles ont augmenté de 2021 à 2023, puis se sont stabilisées en 2024 et ont légèrement diminué en 2025.
- Taux de couverture des charges fixes
- Ce ratio financier illustre la capacité à couvrir les charges fixes avec le bénéfice avant charges fixes et impôts. Il a diminué de manière significative en 2023, reflétant la baisse du bénéfice. Une amélioration est ensuite constatée en 2024, et une augmentation plus marquée en 2025, indiquant une capacité accrue à couvrir les charges fixes.
En résumé, bien que le bénéfice ait connu des variations, la tendance générale sur la période est à une amélioration de la capacité à couvrir les charges fixes, particulièrement marquée en 2025. La diminution du taux de couverture en 2023 mérite une attention particulière, étant donné qu'elle coïncide avec la baisse la plus importante du bénéfice avant charges fixes et impôts.