Analyse des ratios d’activité à long terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à long terme (résumé)
Abbott Laboratories, les ratios d’activité à long terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L'analyse des ratios financiers révèle des tendances distinctes sur la période considérée. Le ratio de rotation net des immobilisations a connu une diminution progressive, passant de 4.81 à 3.75. Cette baisse suggère une utilisation moins efficace des actifs immobilisés pour générer des revenus. Une tendance similaire est observée pour le ratio de rotation nette des immobilisations incluant les contrats de location-exploitation et l'actif de droit d'utilisation, qui a diminué de 4.26 à 3.43 sur la même période.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Ce ratio a également montré une tendance à la baisse, passant de 0.57 à 0.51. Cela indique une efficacité décroissante dans l'utilisation de l'ensemble des actifs pour générer des ventes. La diminution, bien que modérée, mérite une attention particulière.
Le ratio de rotation des capitaux propres a enregistré la diminution la plus significative, passant de 1.2 à 0.85. Cette baisse indique que l'entreprise génère moins de revenus pour chaque dollar investi par les actionnaires. Cette évolution pourrait signaler une détérioration de la rentabilité des capitaux propres ou une augmentation des investissements nécessitant des capitaux propres supplémentaires.
- Tendances générales
- Dans l'ensemble, les données suggèrent une tendance à la baisse de l'efficacité avec laquelle les actifs sont utilisés pour générer des revenus et des bénéfices. Les ratios de rotation, tant pour les immobilisations que pour l'actif total et les capitaux propres, indiquent une performance en déclin sur la période analysée. Une investigation plus approfondie des facteurs sous-jacents à ces tendances serait nécessaire pour déterminer les causes précises et les mesures correctives potentielles.
Ratio de rotation net des immobilisations
Abbott Laboratories, le taux de rotation net des immobilisationscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Immobilisations corporelles nettes | ||||||
| Taux d’activité à long terme | ||||||
| Ratio de rotation net des immobilisations1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationssecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de rotation net des immobilisations = Revenu ÷ Immobilisations corporelles nettes
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu a connu une augmentation initiale, passant de 43 075 millions de dollars américains en 2021 à 43 653 millions de dollars américains en 2022. Cependant, une diminution est observée en 2023, avec un revenu de 40 109 millions de dollars américains. Une reprise s'ensuit en 2024, atteignant 41 950 millions de dollars américains, et se poursuit en 2025 avec un revenu de 44 328 millions de dollars américains, dépassant ainsi le niveau de 2022.
Les immobilisations corporelles nettes ont montré une croissance constante tout au long de la période. Elles sont passées de 8 959 millions de dollars américains en 2021 à 11 816 millions de dollars américains en 2025, indiquant un investissement continu dans les actifs matériels.
Le ratio de rotation net des immobilisations a présenté une tendance à la baisse. Il a diminué de 4.81 en 2021 à 3.75 en 2025. Cette diminution suggère une utilisation moins efficace des immobilisations corporelles pour générer des revenus, ou un investissement plus important dans les immobilisations qui n'a pas encore pleinement contribué à l'augmentation du revenu. La stabilisation relative entre 2023 et 2024, à 3.95 et 3.94 respectivement, pourrait indiquer un ralentissement de cette tendance à la baisse, mais la diminution en 2025 confirme la tendance générale.
- Revenu
- Augmentation initiale suivie d'une baisse, puis d'une reprise et d'une croissance soutenue.
- Immobilisations corporelles nettes
- Croissance constante sur l'ensemble de la période.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Diminution progressive, suggérant une efficacité d'utilisation des immobilisations en baisse.
Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)
Abbott Laboratories, le taux de rotation net des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif au titre du droit d’utilisation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Immobilisations corporelles nettes | ||||||
| Contrat de location-exploitation, actif ROU (inclus dans les impôts différés et autres actifs) | ||||||
| Immobilisations corporelles nettes (y compris les contrats de location-exploitation, les actifs au titre de droits d’utilisation) | ||||||
| Taux d’activité à long terme | ||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)Concurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)secteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)industrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation) = Revenu ÷ Immobilisations corporelles nettes (y compris les contrats de location-exploitation, les actifs au titre de droits d’utilisation)
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle une évolution du chiffre d'affaires sur la période considérée. Après une légère augmentation entre 2021 et 2022, une diminution significative est observée en 2023, suivie d'une reprise en 2024 et 2025, avec un chiffre d'affaires atteignant son niveau le plus élevé en 2025.
Les immobilisations corporelles nettes présentent une tendance à la hausse constante tout au long de la période. L'investissement dans les actifs corporels semble donc progressif.
Le ratio de rotation des immobilisations corporelles nettes affiche une diminution progressive. Cette baisse indique une utilisation moins efficace des actifs immobilisés pour générer des revenus. Bien que le chiffre d'affaires augmente en 2024 et 2025, le ratio de rotation continue de diminuer, suggérant que l'augmentation du chiffre d'affaires n'est pas proportionnelle à l'augmentation des actifs immobilisés.
- Tendances du chiffre d'affaires
- Augmentation modérée en 2022, forte diminution en 2023, reprise en 2024 et 2025 avec un pic en 2025.
- Évolution des immobilisations corporelles nettes
- Croissance constante sur l'ensemble de la période.
- Analyse du ratio de rotation des immobilisations
- Diminution continue, indiquant une efficacité d'utilisation des actifs en baisse malgré l'augmentation du chiffre d'affaires en fin de période.
Ratio de rotation de l’actif total
Abbott Laboratories, le taux de rotation total de l’actifcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Total de l’actif | ||||||
| Taux d’activité à long terme | ||||||
| Ratio de rotation de l’actif total1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalsecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de rotation de l’actif total = Revenu ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu a connu une augmentation initiale, passant de 43 075 millions de dollars américains en 2021 à 43 653 millions de dollars américains en 2022. Cependant, une diminution est observée en 2023, avec un revenu de 40 109 millions de dollars américains. Une reprise s'ensuit en 2024, atteignant 41 950 millions de dollars américains, et se poursuit en 2025 avec un revenu de 44 328 millions de dollars américains, dépassant ainsi le niveau de 2022.
En ce qui concerne le total de l'actif, une légère diminution est constatée entre 2021 et 2023, passant de 75 196 millions de dollars américains à 73 214 millions de dollars américains. Un changement de tendance se manifeste en 2024, avec une augmentation notable à 81 414 millions de dollars américains, qui se poursuit en 2025, atteignant 86 713 millions de dollars américains.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l’actif total a montré une tendance à la baisse sur l'ensemble de la période. Il est passé de 0,57 en 2021 à 0,59 en 2022, puis a diminué progressivement pour atteindre 0,55 en 2023, 0,52 en 2024 et 0,51 en 2025. Cette diminution suggère une efficacité décroissante dans l'utilisation des actifs pour générer des revenus.
En résumé, bien que le revenu ait connu des fluctuations, il a affiché une tendance générale à la hausse sur la période, culminant en 2025. Le total de l'actif a également augmenté, particulièrement à partir de 2024. Cependant, la diminution du ratio de rotation de l'actif total indique une potentielle nécessité d'optimiser l'utilisation des actifs pour améliorer la performance globale.
Ratio de rotation des capitaux propres
Abbott Laboratories, le taux de rotation des capitaux proprescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | ||||||
| Taux d’activité à long terme | ||||||
| Ratio de rotation des capitaux propres1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresConcurrents2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotation des capitaux propressecteur | ||||||
| Équipements et services de soins de santé | ||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de rotation des capitaux propres = Revenu ÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu a connu une augmentation initiale, passant de 43 075 millions de dollars américains en 2021 à 43 653 millions de dollars américains en 2022. Cependant, une diminution est observée en 2023, avec un revenu de 40 109 millions de dollars américains, suivie d'une reprise en 2024 (41 950 millions de dollars américains) et une nouvelle augmentation en 2025, atteignant 44 328 millions de dollars américains.
Le total de l’investissement des actionnaires a affiché une croissance constante tout au long de la période. Il est passé de 35 802 millions de dollars américains en 2021 à 36 686 millions de dollars américains en 2022, puis à 38 603 millions de dollars américains en 2023. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie avec 47 664 millions de dollars américains en 2024 et 52 130 millions de dollars américains en 2025.
Le ratio de rotation des capitaux propres a montré une tendance à la baisse sur l'ensemble de la période. Il a diminué de 1,2 en 2021 à 1,19 en 2022, puis à 1,04 en 2023. Cette diminution s'est accentuée en 2024 (0,88) et en 2025 (0,85). Cette évolution suggère une utilisation moins efficace des capitaux propres pour générer des revenus.
- Tendances clés
- Augmentation initiale du revenu suivie d'une baisse puis d'une reprise.
- Croissance de l'investissement des actionnaires
- Croissance constante du total de l’investissement des actionnaires.
- Efficacité des capitaux propres
- Diminution progressive du ratio de rotation des capitaux propres.