Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Best Buy Co. Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Bilan : passif et capitaux propres
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse des segments à présenter
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
Nous acceptons :
Ratios de liquidité (résumé)
Best Buy Co. Inc., les ratios de liquidité
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | |||||||
| Ratio de liquidité rapide | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une tendance à la baisse au fil des années, passant d'une valeur de 1,48 en 2017 à 0,99 en 2022. Cette diminution indique une réduction progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs courants.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a également connu une décroissance, passant de 0,74 en 2017 à 0,37 en 2022. Cette mesure plus stricte révèle une baisse de la liquidité immédiate de l’entreprise, avec une réduction notable de la composante de liquidités immédiatement disponibles par rapport aux dettes à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a suivi une tendance à la baisse, passant de 0,55 en 2017 à 0,28 en 2022. La diminution suggère une réduction de la proportion de liquidités disponibles par rapport aux dettes à court terme, augmentant potentiellement la vulnérabilité de l'entreprise en matière de liquidités immédiates.
Ratio de liquidité actuel
Best Buy Co. Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Actif circulant | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Le montant de l'actif circulant a connu plusieurs fluctuations au cours de la période analysée. Après une baisse significative entre 2017 et 2019, passant de 10 516 à 8 870 millions de dollars, une hausse notable est observée en 2021, atteignant 12 540 millions de dollars, avant de diminuer à nouveau en 2022 à 10 539 millions de dollars. Cette tendance indique une volatilité dans la gestion des actifs à court terme, avec une augmentation importante en 2021, probablement liée à des stratégies de liquidités ou de stocks accrues.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a suivi une tendance à la hausse globale sur la période, passant de 7 122 millions de dollars en 2017 à 10 674 millions en 2022. Après une augmentation progressive entre 2017 et 2018, il a continué à croître plus modérément, avec une légère fluctuation en 2019 et 2020. La forte augmentation en 2022 suggère un accroissement des obligations à court terme, ce qui pourrait indiquer une augmentation du financement à court terme ou des charges accrues à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une dégradation constante au cours des dernières années. Il est passé de 1,48 en 2017 à un niveau proche de 1,00 en 2022, ce qui indique une réduction de la capacité de l’entreprise à couvrir ses dettes à court terme à partir de ses actifs à court terme. La tendance à la baisse souligne une diminution de la marge de sécurité en termes de liquidités, pouvant refléter une gestion plus serrée des liquidités ou une augmentation relative des passifs à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Best Buy Co. Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||
| Placements à court terme | |||||||
| Créances, montant net | |||||||
| Total des actifs rapides | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Au cours de la période analysée, le total des actifs rapides a subi une baisse significative entre 2017 et 2019, passant d'environ 5 268 millions de dollars à 2 995 millions de dollars. Cependant, une hausse a été observée en 2020, atteignant 3 378 millions de dollars, suivie d'une nouvelle augmentation en 2021 à 6 555 millions de dollars, avant de diminuer à nouveau en 2022, atteignant 3 978 millions de dollars. Ces fluctuations peuvent indiquer des variations dans les actifs liquides ou rapidement réalisables, influençant ainsi la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière continue sur la période, passant d'environ 7 122 millions de dollars en 2017 à plus de 10 674 millions de dollars en 2022. Ce trend indique une croissance des dettes ou obligations à court terme, ce qui pourrait potentiellement exercer une pression sur la liquidité et la gestion des ressources à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu une diminution notable entre 2017 et 2019, passant de 0,74 à 0,40, ce qui suggère une détérioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs rapidement réalisables. Une amélioration temporaire est observée en 2021 où ce ratio atteint 0,62, mais il retombe à 0,37 en 2022. La baisse globale du ratio indique une tendance à une liquidité plus tendue, nécessitant une attention particulière sur la gestion des liquidités pour maintenir la solvabilité à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Best Buy Co. Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||
| Placements à court terme | |||||||
| Total de la trésorerie | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale a connu des fluctuations importantes au cours de la période analysée. Elle a commencé à 3 921 millions de dollars en janvier 2017, avant de diminuer significativement à 1 980 millions en février 2019. Par la suite, elle a augmenté pour atteindre un pic à 5 494 millions en janvier 2021, avant de diminuer à nouveau, se situant à 2 936 millions en janvier 2022. Ces variations reflètent probablement des ajustements dans la gestion de la liquidité, possiblement liés aux stratégies d’investissement, de financement ou aux flux de trésorerie opérationnels.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme de l’entreprise a globalement augmenté au fil du temps. Il s’élevait à 7 122 millions de dollars en janvier 2017, puis a connu une hausse progressive pour atteindre 10 674 millions en janvier 2022. La croissance du passif à court terme indique une augmentation des obligations financières à court terme, ce qui pourrait résulter d’un recours accru au financement à court terme ou bien d’une hausse des dettes commerciales ou autres engagements immédiats.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, indiquant la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec sa trésorerie disponible, a subit des variations notables. Il était de 0,55 en janvier 2017, puis a diminué jusqu’à 0,26 en février 2019, avant de remonter à 0,52 en janvier 2021, et a de nouveau chuté à 0,28 en janvier 2022. La baisse significative jusqu’en 2019 suggère une réduction de la liquidité relative, tandis que la hausse en 2021 indique une amélioration ponctuelle, probablement liée à une augmentation de la trésorerie. La nouvelle baisse en 2022 signale une détérioration relative de la liquidité par rapport aux engagements à court terme, malgré un niveau de trésorerie élevé à certains moments.