Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Lowe’s Cos. Inc., les ratios de liquidité
| 31 janv. 2025 | 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | |||||||
| Ratio de liquidité rapide | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31).
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant de 1.01 à 1.19, puis a diminué légèrement en 2022 à 1.02. Par la suite, il a continué à augmenter pour atteindre 1.23 en 2024 avant de redescendre à 1.09 en 2025. Ces fluctuations reflètent une gestion variable des actifs à court terme par rapport aux passifs courants, avec une tendance générale à une position de liquidité adéquate mais variable.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio est resté très faible tout au long de la période, avec une valeur de 0.06 en 2020, puis une augmentation notable en 2021 à 0.28. Il a ensuite oscillé entre 0.07 en 2022, 0.09 en 2023, avant de revenir à 0.08 en 2024 et d’atteindre 0.11 en 2025. La faible valeur de ce ratio indique que la proportion d’actifs rapidement disponibles par rapport aux passifs à court terme reste relativement faible dans l’ensemble, bien qu’une tendance à une légère amélioration soit perceptible à partir de 2021.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio reflète également une faible liquidité immédiate, similaire au ratio de liquidité rapide, avec une valeur de 0.06 en 2020, puis une augmentation significative en 2021 à 0.28. Il est resté constant en 2022 à 0.07, puis a suivi une tendance similaire au ratio de liquidité rapide, atteignant 0.11 en 2025 après des fluctuations mineures. La hausse en 2021 indique une amélioration dans la position de trésorerie disponible par rapport aux obligations à court terme, mais la valeur reste modérée dans l’ensemble.
Ratio de liquidité actuel
Lowe’s Cos. Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 janv. 2025 | 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Actif circulant | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Au cours de la période analysée, l'actif circulant a connu une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant d'environ 15,3 milliards de dollars à 22,3 milliards de dollars. Cependant, une baisse est observée en 2022, revenant à environ 20 milliards de dollars, puis une nouvelle hausse intervient en 2023, avec une valeur de 21,4 milliards de dollars. La diminution dans l'année 2024 à environ 19,1 milliards de dollars montre une légère contraction, mais une reprise supplémentaire est présente en 2025, avec un actif circulant s'élevant à plus de 20 milliards de dollars. Globalement, on note une tendance à l'augmentation de l'actif circulant sur l'ensemble de la période, avec des fluctuations intermédiaires.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté progressivement, passant d'environ 15,2 milliards de dollars en 2020 à près de 19,7 milliards de dollars en 2022. La hausse s'accélère en 2021, puis en 2022, avec une augmentation notable. En 2023, ce passif diminue légèrement à 19,5 milliards, mais remonte à environ 15,6 milliards de dollars en 2024, ce qui indique une réduction significative puis une reprise. En 2025, la valeur revient à environ 18,8 milliards de dollars, ce qui montre une certaine stabilité relative à la période précédente, même si la tendance globale reste à la hausse par rapport au début de la période.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une amélioration notable au début de la période, passant de 1,01 en 2020 à 1,19 en 2021, indiquant une meilleure capacité à couvrir les obligations à court terme. Après une légère baisse en 2022 à 1,02, il augmente à nouveau en 2023 pour atteindre 1,10, illustrant une stabilité ou une légère amélioration de la liquidité. En 2024, ce ratio atteint son maximum à 1,23, témoignant d'une position de liquidité favorable. Cependant, en 2025, il diminue légèrement à 1,09, mais reste supérieur à 1, ce qui indique une gestion toujours favorable de la liquidité à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Lowe’s Cos. Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 janv. 2025 | 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||
| Placements à court terme | |||||||
| Comptes débiteurs | |||||||
| Total des actifs rapides | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du total des actifs rapides
- Le total des actifs rapides a connu une fluctuation significative au cours de la période analysée. Il a débuté à 876 millions de dollars en 2020, avant d'augmenter considérablement à 5 196 millions en 2021. Par la suite, une baisse est observée en 2022, avec un valeur de 1 404 millions, puis une légère remontée en 2023 à 1 732 millions, suivie d'une diminution à 1 228 millions en 2024. Enfin, une reprise notable se manifeste en 2025, avec une valeur de 2 133 millions. Ces variations indiquent une volatilité importante dans les actifs rapides, reflétant probablement des ajustements dans la gestion des liquidités ou de la composition des actifs à court terme.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté régulièrement, passant de 15 182 millions de dollars en 2020 à 19 730 millions en 2021. Ensuite, une croissance modérée est observée jusqu’en 2022, atteignant 19 668 millions, puis une légère baisse en 2023 à 19 511 millions. La année 2024 voit une diminution à 15 568 millions, avant une nouvelle hausse en 2025 à 18 757 millions. La tendance générale indique une augmentation du passif à court terme, avec une variation notable en 2024, pouvant signaler une réorganisation ou une gestion différente des dettes à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a présenté une croissance progressive sur la période. En 2020, il était très faible à 0,06, mais a augmenté régulièrement pour atteindre 0,28 en 2021. La valeur a ensuite oscillé légèrement autour de 0,07 à 0,09 jusqu’en 2023. En 2024, une stabilisation est observée à 0,08, jusqu’à atteindre 0,11 en 2025. La tendance suggère une amélioration progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs rapides, traduit par une augmentation du ratio de liquidité rapide, malgré des fluctuations intermédiaires.
Ratio de liquidité de trésorerie
Lowe’s Cos. Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 janv. 2025 | 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||
| Placements à court terme | |||||||
| Total de la trésorerie | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- Une tendance significative d'évolution est observée dans le total de la trésorerie au cours des périodes examinées. En 2021, la trésorerie connaît une explosion notable par rapport à 2020, passant d'environ 876 millions de dollars à plus de 5 milliards de dollars, soit une augmentation importante. Par la suite, une baisse se manifeste en 2022, où la trésorerie chute à environ 1,4 milliard de dollars, suivie d'une légère reprise en 2023 à 1,73 milliard. La tendance se maintient avec une nouvelle augmentation en 2024, culminant à 2,13 milliards de dollars en janvier 2025. Ces variations indiquent probablement des mouvements importants dans la gestion des liquidités, tels que des investissements ou des ajustements en réponse à des contextes économiques ou opérationnels fluctuants.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une croissance progressive sur la période, passant de 15,2 milliards de dollars en 2020 à presque 19,8 milliards en 2021, puis à environ 19,7 milliards en 2022. Une légère baisse est enregistrée en 2023 à 15,6 milliards, avant de repartir à la hausse en 2024 à 18,75 milliards. Cette évolution indique une augmentation globale du niveau d'engagements à court terme, suggérant possiblement une expansion des besoins de financement ou des obligations immédiates plus importantes. La baisse en 2023 pourrait correspondre à des stratégies de gestion de passifs ou à des ajustements opérationnels temporaires.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, représentant la proportion de trésorerie par rapport au passif à court terme, évolue globalement à la hausse. Il est faible en 2020 à 0,06, mais augmente considérablement en 2021 à 0,28, indiquant une meilleure couverture de la part des obligations à court terme par la trésorerie. Ensuite, il se stabilize à un niveau relativement bas en 2022 à 0,07 avec une légère progression en 2023 (0,09) et plus encore en 2024 (0,08). En 2025, le ratio atteint 0,11, ce qui suggère une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses engagements à court terme par ses liquidités. La progression de ce ratio, notamment entre 2020 et 2021, reflète une gestion accrue de la liquidité ou une réduction relative des passifs courants en proportion de la trésorerie.