Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Best Buy Co. Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-30), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-01), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-02), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-04), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2018-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2018-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2018-05-05), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2017-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2017-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2017-04-29), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2016-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2016-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2016-04-30).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a présenté une tendance globalement stable avec quelques fluctuations mineures sur la période. Il a débuté à 1,47 en avril 2016, puis a connu une légère diminution jusqu'à atteindre environ 1,21 en novembre 2018. Par la suite, une baisse progressive s'est amorcée pour atteindre un niveau proche de 0,96 en octobre 2022. Cette diminution indique une réduction progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs circulants, suggérant une détérioration de la liquidité globale ou une gestion plus prudente de ses liquidités à long terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a affiché une tendance à la baisse sur la période, passant d'environ 0,66 en avril 2016 à un creux de 0,17 en octobre 2022. Cependant, on observe également quelques périodes intermédiaires où ce ratio a augmenté, notamment en août 2019 et en novembre 2020, indiquant une amélioration temporaire de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme sans recourir aux stocks. La tendance générale à la baisse témoigne d'une réduction de la liquidité immédiate, ce qui peut refléter une gestion plus prudente ou une modification dans la structure des actifs circulants.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu une baisse significative, passant de 0,48 en avril 2016 à un minimum de 0,07 en février 2022. Par la suite, on note une légère récupération à 0,09 en octobre 2022. La forte diminution indique une baisse de la proportion de trésorerie par rapport aux dettes à court terme, ce qui peut poser des questions sur la capacité immédiate de l'entreprise à faire face à ses obligations liquides. La période de 2016 à 2022 montre une tendance à la dégradation de la liquidité de la trésorerie, malgré quelques rebonds.
- Observations générales
- Globalement, l'entreprise a connu une tendance à la dégradation de ses ratios de liquidité au fil du temps, notamment à partir de 2018. La réduction de ces ratios pourrait refléter une stratégie d'allocation plus efficiente des ressources ou une gestion prudente face à un environnement économique potentiellement plus difficile. Cependant, cela pourrait aussi signaler une diminution de la flexibilité financière à court terme, ce qui pourrait poser des risques en cas de besoins immédiats de liquidités. Les fluctuations observées dans les ratios de liquidité rapide et de trésorerie indiquent une volatilité dans la composition et la disponibilité des actifs liquides.
Ratio de liquidité actuel
Best Buy Co. Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 29 oct. 2022 | 30 juil. 2022 | 30 avr. 2022 | 29 janv. 2022 | 30 oct. 2021 | 31 juil. 2021 | 1 mai 2021 | 30 janv. 2021 | 31 oct. 2020 | 1 août 2020 | 2 mai 2020 | 1 févr. 2020 | 2 nov. 2019 | 3 août 2019 | 4 mai 2019 | 2 févr. 2019 | 3 nov. 2018 | 4 août 2018 | 5 mai 2018 | 3 févr. 2018 | 28 oct. 2017 | 29 juil. 2017 | 29 avr. 2017 | 28 janv. 2017 | 29 oct. 2016 | 30 juil. 2016 | 30 avr. 2016 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-30), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-01), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-02), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-04), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2018-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2018-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2018-05-05), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2017-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2017-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2017-04-29), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2016-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2016-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2016-04-30).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance générale à la hausse de l'actif circulant est observée de 2016 à 2020, avec une augmentation notable en 2020 atteignant un pic à 14 551 millions de dollars au 31 octobre 2020. Cependant, à partir de cette date, une diminution progressive est constatée, ramenant la valeur à 8 344 millions de dollars au 30 octobre 2022. Cette évolution indique une croissance initiale suivie d'une contraction, probablement liée à des ajustements opérationnels ou à une gestion des liquidités en réponse à l'évolution du contexte économique ou à la stratégie d'entreprise.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme suit une tendance ascendante tout au long de la période, passant d'environ 6 334 millions de dollars en avril 2016 à un pic de 13 045 millions de dollars en janvier 2021. Après cette date, une diminution progressive est notable, atteignant environ 8 650 millions de dollars en octobre 2022. La croissance du passif court terme pendant plusieurs années pourrait indiquer une intensification des opérations ou une augmentation des obligations à court terme, tandis que la réduction récente témoigne possiblement d'une gestion visant à réduire la dette à court terme ou à améliorer la liquidité.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a connu une tendance décroissante depuis 2016, passant d'environ 1,47 à un minimum proche de 0,96 fin 2022. La baisse du ratio indique une diminution de la couverture des dettes à court terme par l'actif circulant. La réduction de ce ratio peut révéler une dégradation de la liquidité ou une gestion plus prudente des ressources, ou encore une augmentation de passifs à court terme plus rapide que celle des actifs disponibles. La stabilité relative autour de 1,0 à partir de 2019 suggère une gestion stratégique pour maintenir un niveau de liquidité suffisant malgré la baisse.
Ratio de liquidité rapide
Best Buy Co. Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 29 oct. 2022 | 30 juil. 2022 | 30 avr. 2022 | 29 janv. 2022 | 30 oct. 2021 | 31 juil. 2021 | 1 mai 2021 | 30 janv. 2021 | 31 oct. 2020 | 1 août 2020 | 2 mai 2020 | 1 févr. 2020 | 2 nov. 2019 | 3 août 2019 | 4 mai 2019 | 2 févr. 2019 | 3 nov. 2018 | 4 août 2018 | 5 mai 2018 | 3 févr. 2018 | 28 oct. 2017 | 29 juil. 2017 | 29 avr. 2017 | 28 janv. 2017 | 29 oct. 2016 | 30 juil. 2016 | 30 avr. 2016 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Créances, montant net | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-30), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-01), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-02), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-04), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2018-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2018-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2018-05-05), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2017-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2017-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2017-04-29), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2016-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2016-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2016-04-30).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Depuis 2016, le total des actifs rapides présente une tendance globale à la hausse, passant d'environ 4 162 millions de dollars en avril 2016 à un pic de 6 709 millions en octobre 2020. Après cette période, une légère baisse est observable, culminant à 6 709 millions et diminuant progressivement à 1 982 millions en octobre 2022. Cette évolution pourrait refléter des variations dans la liquidité immédiate ou dans la composition des actifs financiers à court terme de l'entreprise.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une croissance continue, en particulier à partir de 2018 où il dépasse régulièrement 9 000 millions de dollars, avec un sommet notable à 12 945 millions en janvier 2021. Par la suite, une certaine stabilisation est observée, avec des valeurs oscillant autour de 8 600 à 10 170 millions. La tendance indique une augmentation significative de l'endettement ou des engagements à court terme sur la période, pouvant impacter la liquidité de l'entreprise.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, indicateur de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations immédiates avec ses actifs rapides, présente des fluctuations importantes. Entre 2016 et 2018, il oscille généralement autour de 0,5 à 0,7, mais connaît une dégradation notable en 2018 et 2019, atteignant un minimum de 0,17 en octobre 2022. La baisse constante du ratio dans cette période suggère une détérioration de la liquidité immédiate relative, ce qui pourrait indiquer une gestion plus agressive des liquidités ou une augmentation des passifs à court terme non couvert par des actifs rapides.
Ratio de liquidité de trésorerie
Best Buy Co. Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 29 oct. 2022 | 30 juil. 2022 | 30 avr. 2022 | 29 janv. 2022 | 30 oct. 2021 | 31 juil. 2021 | 1 mai 2021 | 30 janv. 2021 | 31 oct. 2020 | 1 août 2020 | 2 mai 2020 | 1 févr. 2020 | 2 nov. 2019 | 3 août 2019 | 4 mai 2019 | 2 févr. 2019 | 3 nov. 2018 | 4 août 2018 | 5 mai 2018 | 3 févr. 2018 | 28 oct. 2017 | 29 juil. 2017 | 29 avr. 2017 | 28 janv. 2017 | 29 oct. 2016 | 30 juil. 2016 | 30 avr. 2016 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-30), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-01), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-02), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-04), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2018-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2018-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2018-05-05), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2017-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2017-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2017-04-29), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2016-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2016-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2016-04-30).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise présente une tendance globale à la baisse sur la période, passant d'environ 3 065 millions de dollars américains au premier trimestre de 2016 à 932 millions de dollars à la fin du dernier trimestre observé en octobre 2022. Après une hausse notable jusqu'à un pic à 5 305 millions en octobre 2017, la trésorerie connaît une diminution progressive, avec une baisse significative à partir de 2018. Cette tendance suggère une réduction de la liquidité disponible au fil du temps, malgré quelques fluctuations intermédiaires.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme affiche une tendance à la hausse, passant de 6 334 millions de dollars en avril 2016 à un sommet de 12 945 millions en novembre 2018, avant de fluctuer pour finalement atteindre 10 170 millions en octobre 2022. La croissance du passif à court terme indique probablement une augmentation de l'endettement à court terme ou des obligations financières à court terme, ce qui pourrait avoir une influence sur la liquidité et la gestion des fonds à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs immédiats avec sa trésorerie disponible, connaît une forte baisse au fil du temps. Il commence à 0,48 en avril 2016, fluctue autour de 0,5 jusqu'en 2017, puis décroît fortement à partir de 2018, se situant en dessous de 0,3 à partir de cette période. Au dernier trimestre, le ratio chute à 0,09, indiquant une dégradation significative de la capacité de l'entreprise à faire face à ses engagements à court terme avec ses liquidités. Cette tendance soulève des préoccupations concernant la santé de la liquidité à court terme, malgré les variations à court terme.