Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Lowe’s Cos. Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-01), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-03).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une tendance généralement stable, avec une légère baisse de 1,09 en mai 2019 à 1,01 en novembre 2019. Par la suite, il a connu une croissance régulière, atteignant un pic à 1,3 en août 2019 et conservant un niveau élevé durant la période suivante. Après une baisse à 1,19 en janvier 2021, il a oscillé autour de 1,1 à 1,2 jusqu'en mai 2024, indiquant une capacité modérée à couvrir les dettes à court terme, avec une tendance à la stabilité depuis 2020.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, qui exclut les stocks des actifs courants, a connu une forte volatilité. Il était initialement bas, passant de 0,18 en mai 2019 à un minimum de 0,06 en novembre 2019 et janvier 2020. À partir de cette période, il a connu une hausse significative, culminant à 0,6 en août 2020, puis a fluctué dans une fourchette comprise entre 0,09 et 0,52. Ce ratio a montré une tendance à l’amélioration relative après cette période, finissant à 0,24 en août 2024, ce qui suggère une augmentation de la liquidité immédiate par rapport aux obligations à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui met en avant la trésorerie et équivalents de trésorerie, a suivi une trajectoire similaire au ratio de liquidité rapide, débutant à 0,18 en mai 2019 et atteignant également un point bas à 0,06 en novembre 2019 et janvier 2020. Après cette phase, une tendance à la hausse s’est dessinée, culminant à 0,52 en août 2020, et par la suite, il a oscillé entre 0,09 et 0,26. En août 2024, il s’établissait à 0,24, indiquant une amélioration de la position en liquidités disponibles par rapport aux dettes à court terme plus immédiates.
Ratio de liquidité actuel
Lowe’s Cos. Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 1 août 2025 | 2 mai 2025 | 31 janv. 2025 | 1 nov. 2024 | 2 août 2024 | 3 mai 2024 | 2 févr. 2024 | 3 nov. 2023 | 4 août 2023 | 5 mai 2023 | 3 févr. 2023 | 28 oct. 2022 | 29 juil. 2022 | 29 avr. 2022 | 28 janv. 2022 | 29 oct. 2021 | 30 juil. 2021 | 30 avr. 2021 | 29 janv. 2021 | 30 oct. 2020 | 31 juil. 2020 | 1 mai 2020 | 31 janv. 2020 | 1 nov. 2019 | 2 août 2019 | 3 mai 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-01), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-03).
1 Q2 2026 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des actifs circulants
- Les actifs circulants présentent une tendance générale à la hausse sur la période analysée, avec une augmentation notable entre le troisième trimestre de 2019 et la fin de l'année 2023. Après une baisse initiale puis une stabilisation, la valeur a connu une croissance significative au cours de la période allant du premier trimestre de 2020 jusqu'à la fin de 2020, atteignant un sommet autour de 27 717 millions de dollars américains au troisième trimestre 2020. Par la suite, une légère diminution est observée, suivie par une nouvelle augmentation, jusqu'à atteindre près de 22 639 millions de dollars en février 2024. Cette évolution suggère une capacité accrue à maintenir des liquidités ou des actifs à court terme pour soutenir les opérations de l'entreprise.
- Analyse des passifs à court terme
- Les passifs à court terme suivent une tendance similaire, avec une augmentation globale sur la période. Après une relatif stabilité entre 2019 et 2020, ils atteignent un sommet en octobre 2021, aux alentours de 21 847 millions de dollars. Par la suite, une diminution progressive intervient, permettant une réduction des passifs à court terme à environ 21 622 millions de dollars en février 2024. La stabilité relative des passifs à court terme indique une gestion probablement prudente des obligations immédiates, même en période de fluctuation économique.
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs à court terme, connaît une tendance oscillante dans la période analysée. Il débute à un niveau légèrement supérieur à 1,09 en mai 2019. Après une fluctuation mineure, il atteint un pic de 1,38 en octobre 2020, indiquant une amélioration de la capacité de couverture. Toutefois, par la suite, le ratio fluctue autour de 1,1 à 1,2, avec une légère baisse à la fin de la période où il se rapproche de 1,05. Cela peut refléter une gestion prudente des liquidités en période d'incertitude ou de fluctuation économique, tout en maintenant une capacité de couverture acceptable.
Ratio de liquidité rapide
Lowe’s Cos. Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 1 août 2025 | 2 mai 2025 | 31 janv. 2025 | 1 nov. 2024 | 2 août 2024 | 3 mai 2024 | 2 févr. 2024 | 3 nov. 2023 | 4 août 2023 | 5 mai 2023 | 3 févr. 2023 | 28 oct. 2022 | 29 juil. 2022 | 29 avr. 2022 | 28 janv. 2022 | 29 oct. 2021 | 30 juil. 2021 | 30 avr. 2021 | 29 janv. 2021 | 30 oct. 2020 | 31 juil. 2020 | 1 mai 2020 | 31 janv. 2020 | 1 nov. 2019 | 2 août 2019 | 3 mai 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-01), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-03).
1 Q2 2026 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des actifs rapides
- Les actifs rapides ont connu une variation importante sur la période analysée. En mai 2019, leur valeur s'élevait à 3 163 millions de dollars américains. Après une forte baisse en août 2019, atteignant 2 071 millions, ils ont fortement diminué jusqu'à une valeur minimale de 921 millions en novembre 2019. Une hausse significative apparaît ensuite à partir de mai 2020, culminant à 12 726 millions en juillet 2020, avant de diminuer par la suite, mais en restant à des niveaux élevés comparés aux premières années. La tendance montre une volatilité avec des pics en 2020 et une stabilisation relative dans la deuxième moitié de la période, culminant à 5 256 millions en août 2025.
- Variation du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une croissance régulière, passant de 17 781 millions en mai 2019 à une valeur maximale de 22 388 millions en janvier 2025. Cette augmentation indique une augmentation potentielle des obligations financières à court terme au fil du temps. Certaines périodes présentent une stabilisation ou de légers reflux, notamment en octobre 2022, où le passif à court terme est revenu à un niveau de 21 622 millions, mais la tendance générale reste à la hausse.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu une forte volatilité. En mai 2019, il était faible à 0,18, puis a diminué à 0,06 en novembre 2019, atteignant une valeur minimale en octobre 2020 (0,09). Après cette période, il a montré divers niveaux de fluctuations, culminant à 0,26 en novembre 2021, puis à nouveau en dessous de 0,20 à plusieurs reprises. La tendance indique une gestion fluctuante de la liquidité immédiate par rapport aux dettes à court terme, avec une légère amélioration globale vers la fin de la période, atteignant 0,24 en février 2024.
Ratio de liquidité de trésorerie
Lowe’s Cos. Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 1 août 2025 | 2 mai 2025 | 31 janv. 2025 | 1 nov. 2024 | 2 août 2024 | 3 mai 2024 | 2 févr. 2024 | 3 nov. 2023 | 4 août 2023 | 5 mai 2023 | 3 févr. 2023 | 28 oct. 2022 | 29 juil. 2022 | 29 avr. 2022 | 28 janv. 2022 | 29 oct. 2021 | 30 juil. 2021 | 30 avr. 2021 | 29 janv. 2021 | 30 oct. 2020 | 31 juil. 2020 | 1 mai 2020 | 31 janv. 2020 | 1 nov. 2019 | 2 août 2019 | 3 mai 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-01), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-03).
1 Q2 2026 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse de la trésorerie
- Une tendance générale est observée dans la évolution de la trésorerie, qui a connu une baisse significative entre le premier et le troisième trimestre de 2019, passant de 3 163 millions de dollars américains à 921 millions. Par la suite, la trésorerie a connu une croissance marquée à partir du premier trimestre de 2020, atteignant un pic de 12 726 millions au troisième trimestre de 2020, puis une fluctuation avec une tendance à la diminution, mais en restant à un niveau relativement élevé jusqu’au début de l’année 2023. Après cette période, une nouvelle augmentation est perceptible, culminant à 5 256 millions de dollars au premier trimestre de 2025, indiquant une adaptation potentielle à des besoins accrus en liquidités ou une gestion proactive de la trésorerie.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une augmentation notable entre 2019 et 2022, passant de 17 781 millions à un sommet de 22 892 millions. Après cette période, une réduction progressive s’est amorcée, notamment entre le troisième trimestre de 2022 et le premier trimestre de 2024, où il descend à 21 622 millions. La stabilité relative sur la période récente pourrait refléter une gestion prudente ou une stabilisation des obligations financières à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui indique la capacité à couvrir le passif à court terme avec la trésorerie disponible, affiche une grande variabilité au fil du temps. Il est particulièrement faible en 2019, oscillant entre 0.06 et 0.18, suggérant une faiblesse de la liquidité à court terme durant cette période. À partir de 2020, le ratio augmente, atteignant un maximum de 0.6 au deuxième trimestre de 2020, puis fluctue substantiellement, avec des valeurs comprises entre 0.07 et 0.52. La baisse du ratio vers 2024 indique une diminution relative de la liquidité, malgré un niveau de trésorerie élevé, ce qui pourrait traduire une augmentation des obligations à court terme ou une gestion stratégique des liquidités.