Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Lowe’s Cos. Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2026-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30).
L’analyse des ratios de liquidité révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio oscille généralement autour de 1.15 à 1.25, indiquant une capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. On observe une légère diminution à 1.02 au premier trimestre 2022, suivie d’une reprise progressive jusqu’à 1.26 au début de 2023. Une stabilisation relative est ensuite observée, avec des fluctuations mineures entre 1.01 et 1.23 jusqu’à la fin de 2024. Une légère augmentation est notée au cours des derniers trimestres, atteignant 1.08 et 1.05.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio présente une volatilité plus importante. Il débute à 0.31, puis diminue significativement à 0.07 au premier trimestre 2022. Une amélioration est ensuite constatée, atteignant 0.26 au deuxième trimestre 2024, avant de redescendre à 0.11 et 0.15. Les derniers trimestres montrent une variation, avec 0.24, puis une baisse à 0.12 et 0.13.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio suit une tendance similaire au ratio de liquidité rapide, avec une forte baisse à 0.07 au premier trimestre 2022. Il connaît une amélioration jusqu’à 0.26 au deuxième trimestre 2024, puis une diminution notable à 0.05 et 0.07 aux derniers trimestres. Il est important de noter que ce ratio est généralement inférieur au ratio de liquidité rapide, ce qui indique une dépendance plus forte aux actifs courants autres que la trésorerie pour couvrir les obligations à court terme.
En résumé, la capacité à court terme à faire face aux obligations semble globalement stable, bien que le ratio de liquidité rapide et le ratio de liquidité de trésorerie présentent une plus grande variabilité et une tendance à la baisse sur la période la plus récente. Il est à noter que les ratios de liquidité rapide et de trésorerie sont relativement faibles, ce qui pourrait indiquer une vulnérabilité accrue en cas de difficultés de trésorerie.
Ratio de liquidité actuel
Lowe’s Cos. Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 janv. 2026 | 31 oct. 2025 | 1 août 2025 | 2 mai 2025 | 31 janv. 2025 | 1 nov. 2024 | 2 août 2024 | 3 mai 2024 | 2 févr. 2024 | 3 nov. 2023 | 4 août 2023 | 5 mai 2023 | 3 févr. 2023 | 28 oct. 2022 | 29 juil. 2022 | 29 avr. 2022 | 28 janv. 2022 | 29 oct. 2021 | 30 juil. 2021 | 30 avr. 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | 20,955) | 20,220) | 22,639) | 22,675) | 20,358) | 21,977) | 22,337) | 22,750) | 19,071) | 19,968) | 22,236) | 23,918) | 21,442) | 24,991) | 22,667) | 25,611) | 20,060) | 24,849) | 25,083) | 26,816) | ||||||
| Passif à court terme | 19,463) | 19,451) | 21,622) | 22,388) | 18,757) | 19,447) | 18,246) | 19,506) | 15,568) | 16,496) | 17,612) | 19,210) | 19,511) | 20,876) | 20,366) | 21,831) | 19,668) | 20,834) | 21,664) | 22,892) | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.08 | 1.04 | 1.05 | 1.01 | 1.09 | 1.13 | 1.22 | 1.17 | 1.23 | 1.21 | 1.26 | 1.25 | 1.10 | 1.20 | 1.11 | 1.17 | 1.02 | 1.19 | 1.16 | 1.17 | ||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | — | — | — | — | 1.05 | 1.01 | 1.02 | 1.05 | 1.06 | 1.09 | 1.10 | 1.07 | 1.05 | 0.98 | 0.95 | 0.92 | 0.94 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | ||||||
| Home Depot Inc. | 1.06 | 1.05 | 1.15 | 1.09 | 1.11 | 1.13 | 1.15 | 1.34 | 1.35 | 1.30 | 1.31 | 1.27 | 1.41 | 1.39 | 1.18 | 1.11 | 1.01 | 1.13 | 1.06 | 1.10 | ||||||
| TJX Cos. Inc. | — | 1.09 | 1.17 | 1.16 | 1.18 | 1.19 | 1.21 | 1.23 | 1.21 | 1.19 | 1.20 | 1.20 | 1.21 | 1.16 | 1.17 | 1.25 | 1.27 | 1.29 | 1.33 | 1.52 | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2026-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30).
1 Q4 2026 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 20,955 ÷ 19,463 = 1.08
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle une fluctuation de l’actif circulant sur la période considérée. Une diminution notable est observée au premier trimestre 2022, suivie d’une remontée progressive jusqu’au deuxième trimestre 2022. L’actif circulant oscille ensuite, avec des variations trimestrielles, mais se maintient globalement dans une fourchette comprise entre 20 000 et 26 000 millions de dollars américains.
Le passif à court terme présente une tendance similaire, avec une baisse au début de 2022 puis une stabilisation et des fluctuations trimestrielles. Les valeurs du passif à court terme se situent généralement entre 15 000 et 23 000 millions de dollars américains.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel présente une relative stabilité, oscillant principalement entre 1.01 et 1.26. Une légère tendance à la hausse est perceptible au cours de l’année 2023, suivie d’une légère diminution en 2024. Les derniers trimestres observés montrent une stabilisation autour de 1.04 à 1.08. Cette valeur suggère une capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants, bien que cette capacité puisse varier légèrement d’un trimestre à l’autre.
En résumé, les données indiquent une gestion des actifs et des passifs à court terme relativement stable, avec des fluctuations trimestrielles attendues. Le ratio de liquidité actuel se maintient à un niveau acceptable, indiquant une capacité à faire face aux obligations financières à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Lowe’s Cos. Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 janv. 2026 | 31 oct. 2025 | 1 août 2025 | 2 mai 2025 | 31 janv. 2025 | 1 nov. 2024 | 2 août 2024 | 3 mai 2024 | 2 févr. 2024 | 3 nov. 2023 | 4 août 2023 | 5 mai 2023 | 3 févr. 2023 | 28 oct. 2022 | 29 juil. 2022 | 29 avr. 2022 | 28 janv. 2022 | 29 oct. 2021 | 30 juil. 2021 | 30 avr. 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 982) | 621) | 4,860) | 3,054) | 1,761) | 3,271) | 4,360) | 3,237) | 921) | 1,210) | 3,494) | 2,950) | 1,348) | 3,192) | 1,482) | 3,414) | 1,133) | 6,121) | 4,835) | 6,692) | ||||||
| Placements à court terme | 370) | 412) | 396) | 368) | 372) | 335) | 330) | 264) | 307) | 321) | 374) | 423) | 384) | 464) | 450) | 368) | 271) | 552) | 1,420) | 454) | ||||||
| Créances, montant net | 1,090) | 1,216) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| Total des actifs rapides | 2,442) | 2,249) | 5,256) | 3,422) | 2,133) | 3,606) | 4,690) | 3,501) | 1,228) | 1,531) | 3,868) | 3,373) | 1,732) | 3,656) | 1,932) | 3,782) | 1,404) | 6,673) | 6,255) | 7,146) | ||||||
| Passif à court terme | 19,463) | 19,451) | 21,622) | 22,388) | 18,757) | 19,447) | 18,246) | 19,506) | 15,568) | 16,496) | 17,612) | 19,210) | 19,511) | 20,876) | 20,366) | 21,831) | 19,668) | 20,834) | 21,664) | 22,892) | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.13 | 0.12 | 0.24 | 0.15 | 0.11 | 0.19 | 0.26 | 0.18 | 0.08 | 0.09 | 0.22 | 0.18 | 0.09 | 0.18 | 0.09 | 0.17 | 0.07 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | ||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | — | — | — | — | 0.56 | 0.48 | 0.50 | 0.54 | 0.56 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.48 | ||||||
| Home Depot Inc. | 0.22 | 0.25 | 0.28 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.25 | 0.34 | 0.32 | 0.25 | 0.27 | 0.22 | 0.26 | 0.26 | 0.18 | 0.22 | 0.20 | 0.32 | 0.30 | 0.37 | ||||||
| TJX Cos. Inc. | — | 0.38 | 0.46 | 0.45 | 0.53 | 0.44 | 0.54 | 0.55 | 0.59 | 0.42 | 0.49 | 0.53 | 0.59 | 0.35 | 0.40 | 0.49 | 0.64 | 0.65 | 0.77 | 0.95 | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2026-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30).
1 Q4 2026 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 2,442 ÷ 19,463 = 0.13
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives dans les éléments financiers considérés sur la période observée.
- Total des actifs rapides
- Le total des actifs rapides présente une variabilité importante. On observe une diminution notable au premier trimestre 2022, suivie d’une reprise progressive jusqu’au quatrième trimestre 2022. Une nouvelle baisse est constatée au premier trimestre 2023, avant une remontée au deuxième trimestre 2023. Les valeurs fluctuent ensuite, avec un pic au quatrième trimestre 2024, puis une diminution au premier trimestre 2025, suivie d’une légère augmentation et d’une nouvelle baisse au dernier trimestre de la période analysée.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une tendance générale à la diminution sur la majeure partie de la période. Après une période de stabilité relative, une augmentation est observée au premier trimestre 2022, suivie d’une diminution progressive jusqu’au quatrième trimestre 2023. Une nouvelle augmentation est ensuite constatée au premier trimestre 2024, suivie d’une stabilisation et d’une légère augmentation au dernier trimestre de la période analysée.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide présente une forte volatilité. Il diminue considérablement au premier trimestre 2022, atteignant son point le plus bas. Une amélioration est ensuite observée, mais le ratio reste relativement faible jusqu’au troisième trimestre 2023. Une augmentation plus marquée est constatée au quatrième trimestre 2024, suivie d’une nouvelle baisse et d’une stabilisation relative au dernier trimestre de la période analysée. Les fluctuations du ratio semblent corrélées à celles des actifs rapides et du passif à court terme, mais l’amplitude des variations est plus importante pour le ratio.
En résumé, les données indiquent une situation financière caractérisée par une volatilité importante des actifs rapides et du passif à court terme, ce qui se traduit par des fluctuations significatives du ratio de liquidité rapide. L’évolution du ratio de liquidité rapide suggère des périodes de tension et de confort variables en termes de capacité à faire face aux obligations à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Lowe’s Cos. Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 janv. 2026 | 31 oct. 2025 | 1 août 2025 | 2 mai 2025 | 31 janv. 2025 | 1 nov. 2024 | 2 août 2024 | 3 mai 2024 | 2 févr. 2024 | 3 nov. 2023 | 4 août 2023 | 5 mai 2023 | 3 févr. 2023 | 28 oct. 2022 | 29 juil. 2022 | 29 avr. 2022 | 28 janv. 2022 | 29 oct. 2021 | 30 juil. 2021 | 30 avr. 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 982) | 621) | 4,860) | 3,054) | 1,761) | 3,271) | 4,360) | 3,237) | 921) | 1,210) | 3,494) | 2,950) | 1,348) | 3,192) | 1,482) | 3,414) | 1,133) | 6,121) | 4,835) | 6,692) | ||||||
| Placements à court terme | 370) | 412) | 396) | 368) | 372) | 335) | 330) | 264) | 307) | 321) | 374) | 423) | 384) | 464) | 450) | 368) | 271) | 552) | 1,420) | 454) | ||||||
| Total de la trésorerie | 1,352) | 1,033) | 5,256) | 3,422) | 2,133) | 3,606) | 4,690) | 3,501) | 1,228) | 1,531) | 3,868) | 3,373) | 1,732) | 3,656) | 1,932) | 3,782) | 1,404) | 6,673) | 6,255) | 7,146) | ||||||
| Passif à court terme | 19,463) | 19,451) | 21,622) | 22,388) | 18,757) | 19,447) | 18,246) | 19,506) | 15,568) | 16,496) | 17,612) | 19,210) | 19,511) | 20,876) | 20,366) | 21,831) | 19,668) | 20,834) | 21,664) | 22,892) | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.07 | 0.05 | 0.24 | 0.15 | 0.11 | 0.19 | 0.26 | 0.18 | 0.08 | 0.09 | 0.22 | 0.18 | 0.09 | 0.18 | 0.09 | 0.17 | 0.07 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | ||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | — | — | — | — | 0.56 | 0.48 | 0.50 | 0.54 | 0.56 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.48 | ||||||
| Home Depot Inc. | 0.04 | 0.05 | 0.09 | 0.04 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.18 | 0.17 | 0.09 | 0.12 | 0.05 | 0.12 | 0.10 | 0.05 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | 0.17 | 0.24 | ||||||
| TJX Cos. Inc. | — | 0.33 | 0.41 | 0.39 | 0.48 | 0.39 | 0.49 | 0.50 | 0.54 | 0.37 | 0.44 | 0.48 | 0.53 | 0.30 | 0.35 | 0.43 | 0.59 | 0.60 | 0.71 | 0.89 | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2026-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30).
1 Q4 2026 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 1,352 ÷ 19,463 = 0.07
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans la trésorerie disponible. On observe un niveau initial élevé, qui diminue considérablement avant de remonter, puis de connaître à nouveau des variations. La trésorerie atteint un pic au premier trimestre 2021, puis diminue progressivement jusqu'au dernier trimestre de cette même année. Une remontée est ensuite constatée au premier trimestre 2022, suivie d'une nouvelle baisse et d'une stabilisation relative au cours des trimestres suivants. Les derniers trimestres montrent une volatilité accrue, avec des pics et des creux notables.
Le passif à court terme présente une tendance globalement à la baisse sur la période analysée, bien que des variations trimestrielles soient observées. Après un niveau initial élevé, le passif à court terme diminue progressivement, avec des fluctuations mineures. Une légère augmentation est perceptible à certains moments, mais la tendance générale reste à la diminution. Les derniers trimestres montrent une stabilisation autour d'un niveau inférieur à celui constaté initialement.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie présente une forte volatilité. Il débute à un niveau relativement stable, puis chute drastiquement au premier trimestre 2022. Une reprise est ensuite observée, mais le ratio reste sujet à des fluctuations importantes. Les derniers trimestres montrent une variabilité accrue, avec des valeurs oscillant entre des niveaux très bas et des niveaux modérément plus élevés. Cette volatilité suggère une instabilité dans la capacité à couvrir les obligations à court terme avec la trésorerie disponible.
En résumé, la trésorerie et le passif à court terme présentent des tendances distinctes, la trésorerie étant soumise à des fluctuations plus importantes que le passif à court terme. Le ratio de liquidité de trésorerie, quant à lui, est caractérisé par une forte volatilité, ce qui pourrait indiquer une gestion de la trésorerie complexe ou des conditions de marché changeantes.