Analyse des ratios de rentabilité
Données trimestrielles
Les ratios de rentabilité mesurent la capacité de l’entreprise à générer des ventes rentables à partir de ses ressources (actifs).
Ratios de rentabilité (résumé)
Deckers Outdoor Corp., ratios de rentabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30).
L'analyse des données révèle une progression générale des marges bénéficiaires sur la période considérée. Le ratio de marge bénéficiaire brute a connu une augmentation constante de 49,17% au 30 juin 2018 à 54,43% au 31 décembre 2023, avec une légère fluctuation à la baisse au cours de certaines périodes intermédiaires.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Ce ratio a démontré une tendance haussière globale, indiquant une amélioration de l'efficacité dans la gestion des coûts des marchandises vendues. L'augmentation la plus significative s'est produite entre le 30 juin 2020 et le 31 décembre 2023.
Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation a également suivi une trajectoire ascendante, passant de 12,31% à 21,58%. Cette progression suggère une amélioration de la rentabilité opérationnelle, résultant potentiellement d'une meilleure gestion des dépenses d'exploitation.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Une augmentation notable est observée entre le 31 mars 2019 et le 31 décembre 2020, suivie d'une stabilisation relative avant une nouvelle hausse significative au 31 décembre 2023.
Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une croissance substantielle, évoluant de 6,49% à 17,57%. Cette augmentation reflète une amélioration de la rentabilité globale de l'entreprise, influencée par les améliorations des marges brutes et d'exploitation.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- La période entre le 30 juin 2018 et le 31 décembre 2019 a été marquée par une forte croissance, suivie d'une stabilisation et d'une nouvelle accélération à partir du 31 mars 2021.
Les ratios de rentabilité, à savoir le rendement des capitaux propres (ROE) et le ratio de rendement de l’actif (ROA), ont également affiché une tendance positive. Le ROE est passé de 13,98% à 34,4%, tandis que le ROA a progressé de 9,09% à 21,62%. Ces augmentations indiquent une utilisation plus efficace des capitaux propres et des actifs pour générer des bénéfices.
- Rendement des capitaux propres (ROE)
- Le ROE a connu une croissance significative, particulièrement entre le 30 septembre 2019 et le 31 décembre 2023, suggérant une amélioration de la rentabilité pour les actionnaires.
- Ratio de rendement de l’actif (ROA)
- Le ROA a également augmenté de manière constante, indiquant une meilleure efficacité dans l'utilisation des actifs pour générer des bénéfices.
Dans l'ensemble, les données financières trimestrielles indiquent une amélioration continue de la rentabilité et de l'efficacité de l'entreprise sur la période analysée. Les tendances observées suggèrent une gestion financière saine et une capacité croissante à générer des bénéfices à partir de ses opérations et de ses investissements.
Ratios de rendement des ventes
Ratios de rendement des investissements
Ratio de marge bénéficiaire brute
Deckers Outdoor Corp., le ratio de la marge bénéficiaire brute, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Marge brute | 916,569) | 583,019) | 346,424) | 396,168) | 712,529) | 421,921) | 294,752) | 358,739) | 621,221) | 367,088) | 260,503) | 298,650) | 613,897) | 318,977) | 142,566) | 192,998) | 507,632) | 273,024) | 130,019) | 203,305) | 470,093) | 251,887) | 114,965) | |||||||
| Revenu | 1,560,307) | 1,091,907) | 675,791) | 791,571) | 1,345,640) | 875,614) | 614,461) | 736,007) | 1,187,752) | 721,902) | 504,678) | 561,188) | 1,077,759) | 623,525) | 283,169) | 374,910) | 938,735) | 542,205) | 276,839) | 394,130) | 873,800) | 501,913) | 250,594) | |||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire brute1 | 54.43% | 52.19% | 50.89% | 50.32% | 50.06% | 49.70% | 50.36% | 51.03% | 52.01% | 53.75% | 53.92% | 53.98% | 53.76% | 52.34% | 52.18% | 51.75% | 51.77% | 51.58% | 51.56% | 51.49% | 50.78% | 50.05% | 49.17% | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire bruteConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 56.97% | 56.75% | 56.16% | 55.39% | 56.25% | 56.53% | 56.88% | 57.68% | 57.80% | 57.62% | 56.87% | 55.98% | 55.58% | 55.31% | 55.50% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Nike Inc. | 44.30% | 43.96% | 43.52% | 43.52% | 43.85% | 44.59% | 45.38% | 45.98% | 46.20% | 45.96% | 45.28% | 44.82% | 43.26% | 42.91% | 43.15% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire brute = 100
× (Marge bruteQ3 2024
+ Marge bruteQ2 2024
+ Marge bruteQ1 2024
+ Marge bruteQ4 2023)
÷ (RevenuQ3 2024
+ RevenuQ2 2024
+ RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023)
= 100 × (916,569 + 583,019 + 346,424 + 396,168)
÷ (1,560,307 + 1,091,907 + 675,791 + 791,571)
= 54.43%
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant la marge brute, le revenu et le ratio de marge bénéficiaire brute sur la période considérée.
- Marge brute
- La marge brute présente une volatilité notable. Après une augmentation significative entre le 30 juin 2018 et le 31 décembre 2018, elle connaît une baisse au premier trimestre 2019, suivie d’une reprise progressive jusqu’au 31 décembre 2019. Une nouvelle diminution est observée au premier trimestre 2020, probablement en lien avec des facteurs externes. La marge brute rebondit ensuite, atteignant des sommets successifs jusqu’au 31 mars 2023, avant de connaître une légère baisse au cours des trimestres suivants. Le dernier trimestre enregistré, le 31 décembre 2023, affiche une marge brute élevée, mais inférieure à celle du trimestre précédent.
- Revenu
- Le revenu suit une trajectoire globalement ascendante sur l’ensemble de la période. Des augmentations substantielles sont constatées entre le 30 juin 2018 et le 31 décembre 2018, ainsi qu’entre le 30 juin 2020 et le 31 décembre 2021. Le revenu atteint son point culminant au 31 mars 2023, puis connaît une fluctuation à la baisse sur les trimestres suivants, sans pour autant revenir aux niveaux initiaux. Le dernier trimestre enregistré, le 31 décembre 2023, présente un revenu élevé, mais inférieur à celui du trimestre précédent.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Le ratio de marge bénéficiaire brute montre une tendance générale à la hausse. Il s’améliore progressivement entre le 30 juin 2018 et le 31 mars 2021, puis se stabilise autour de 52-54% pendant plusieurs trimestres. Une augmentation notable est observée au 31 mars 2023, atteignant un pic à 54.43%. Ce ratio diminue légèrement par la suite, mais reste à un niveau élevé au 31 décembre 2023.
En résumé, l’entreprise démontre une croissance globale du revenu et une amélioration de sa rentabilité brute, bien que des fluctuations trimestrielles soient perceptibles. Le ratio de marge bénéficiaire brute indique une efficacité accrue dans la gestion des coûts de production et des ventes.
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
Deckers Outdoor Corp., le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice (perte) d’exploitation | 487,899) | 224,617) | 70,736) | 105,919) | 362,660) | 127,831) | 56,341) | 81,298) | 293,396) | 128,181) | 61,832) | 54,645) | 328,655) | 128,604) | (7,699) | 16,655) | 255,766) | 97,131) | (31,417) | 31,604) | 244,718) | 90,412) | (39,414) | |||||||
| Revenu | 1,560,307) | 1,091,907) | 675,791) | 791,571) | 1,345,640) | 875,614) | 614,461) | 736,007) | 1,187,752) | 721,902) | 504,678) | 561,188) | 1,077,759) | 623,525) | 283,169) | 374,910) | 938,735) | 542,205) | 276,839) | 394,130) | 873,800) | 501,913) | 250,594) | |||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation1 | 21.58% | 19.56% | 18.09% | 18.00% | 17.59% | 16.37% | 17.15% | 17.93% | 18.08% | 20.01% | 20.73% | 19.81% | 19.76% | 17.71% | 16.92% | 15.85% | 16.41% | 16.39% | 16.38% | 16.20% | 15.49% | 13.37% | 12.31% | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 16.69% | 17.51% | 17.29% | 16.38% | 21.49% | 21.38% | 21.07% | 21.31% | 20.50% | 20.78% | 19.71% | 18.63% | 19.13% | 19.37% | 20.60% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Nike Inc. | 11.61% | 11.76% | 11.32% | 11.55% | 12.17% | 12.99% | 13.25% | 14.29% | 15.21% | 15.48% | 15.79% | 15.58% | 10.87% | 9.67% | 8.94% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation = 100
× (Bénéfice (perte) d’exploitationQ3 2024
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ2 2024
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ1 2024
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ4 2023)
÷ (RevenuQ3 2024
+ RevenuQ2 2024
+ RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023)
= 100 × (487,899 + 224,617 + 70,736 + 105,919)
÷ (1,560,307 + 1,091,907 + 675,791 + 791,571)
= 21.58%
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant la performance financière sur la période considérée. Le bénéfice d’exploitation a connu une forte volatilité. Après une perte substantielle au premier trimestre 2018, il a augmenté de manière significative au fil des trimestres suivants, atteignant un pic au troisième trimestre 2019. Une baisse notable est ensuite observée au premier trimestre 2020, suivie d’une reprise progressive et d’une nouvelle augmentation significative au quatrième trimestre 2020. Cette tendance à la hausse se poursuit en 2021 et 2022, culminant au quatrième trimestre 2022, avant de connaître une légère diminution au premier trimestre 2023, puis une reprise au cours des trimestres suivants.
Le revenu a affiché une croissance globale sur la période. Une augmentation notable est observée entre le premier et le deuxième trimestre 2018, suivie d’une croissance continue au cours des trimestres suivants. Le revenu atteint son point culminant au quatrième trimestre 2020, puis continue de croître, bien que de manière moins prononcée, jusqu’au quatrième trimestre 2023. Une certaine saisonnalité est perceptible, avec des revenus généralement plus élevés au deuxième et quatrième trimestres.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation a globalement augmenté sur la période. Il est passé d’un niveau initial de 12,31% au deuxième trimestre 2018 à un niveau maximal de 21,58% au quatrième trimestre 2023. Cette augmentation indique une amélioration de la rentabilité opérationnelle. Des fluctuations trimestrielles sont néanmoins observées, reflétant les variations du bénéfice d’exploitation et du revenu. Une progression constante est visible à partir du troisième trimestre 2019, avec une accélération notable à partir du quatrième trimestre 2020.
En résumé, les données suggèrent une amélioration de la performance financière globale au fil du temps, caractérisée par une croissance du revenu et une augmentation de la marge bénéficiaire d’exploitation. La volatilité du bénéfice d’exploitation nécessite une attention particulière, mais la tendance générale est positive. La saisonnalité du revenu est également un facteur à prendre en compte dans l’analyse.
Ratio de marge bénéficiaire nette
Deckers Outdoor Corp., le ratio de la marge bénéficiaire nette, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) | 389,919) | 178,547) | 63,552) | 91,787) | 278,662) | 101,524) | 44,849) | 68,819) | 232,943) | 102,063) | 48,124) | 33,458) | 255,536) | 101,554) | (7,973) | 16,090) | 201,593) | 77,810) | (19,351) | 23,969) | 196,374) | 74,372) | (30,407) | |||||||
| Revenu | 1,560,307) | 1,091,907) | 675,791) | 791,571) | 1,345,640) | 875,614) | 614,461) | 736,007) | 1,187,752) | 721,902) | 504,678) | 561,188) | 1,077,759) | 623,525) | 283,169) | 374,910) | 938,735) | 542,205) | 276,839) | 394,130) | 873,800) | 501,913) | 250,594) | |||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nette1 | 17.57% | 15.69% | 14.52% | 14.25% | 13.83% | 13.13% | 13.76% | 14.35% | 14.00% | 15.33% | 15.85% | 15.03% | 15.48% | 14.02% | 13.44% | 12.95% | 13.20% | 13.36% | 13.45% | 13.08% | 12.87% | 7.69% | 6.49% | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 10.89% | 11.40% | 11.24% | 10.54% | 15.66% | 15.60% | 15.36% | 15.59% | 14.87% | 14.96% | 14.17% | 13.38% | 13.69% | 13.94% | 15.01% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Nike Inc. | 10.14% | 10.28% | 9.82% | 9.90% | 10.82% | 11.47% | 11.96% | 12.94% | 13.06% | 13.32% | 13.17% | 12.86% | 8.90% | 7.39% | 7.20% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire nette = 100
× (Bénéfice net (perte nette)Q3 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q2 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q1 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q4 2023)
÷ (RevenuQ3 2024
+ RevenuQ2 2024
+ RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023)
= 100 × (389,919 + 178,547 + 63,552 + 91,787)
÷ (1,560,307 + 1,091,907 + 675,791 + 791,571)
= 17.57%
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives du bénéfice net sur la période considérée. Initialement négatif au deuxième trimestre 2018, il s’améliore progressivement pour atteindre un pic au quatrième trimestre 2018. Une nouvelle baisse est observée au premier trimestre 2019, suivie d’une reprise et d’une croissance continue jusqu’au quatrième trimestre 2021. Le premier trimestre 2022 marque un recul, mais le bénéfice net se redresse ensuite, atteignant des niveaux élevés au cours des trimestres suivants, culminant au quatrième trimestre 2023.
Le revenu présente une tendance générale à la hausse tout au long de la période. Après une croissance notable entre le deuxième et le quatrième trimestre 2018, il connaît une variation trimestrielle, mais maintient une trajectoire ascendante. Une accélération significative est perceptible à partir du deuxième trimestre 2020, avec des revenus atteignant des sommets successifs jusqu’au quatrième trimestre 2023.
- Bénéfice net (perte nette)
- Le bénéfice net a connu une forte volatilité, passant d'une perte substantielle à des gains importants. La tendance générale est à l'amélioration, avec des pics de performance au quatrième trimestre 2018, au quatrième trimestre 2019, au quatrième trimestre 2021 et au quatrième trimestre 2023.
- Revenu
- Le revenu a affiché une croissance constante sur la période, avec une accélération notable à partir du deuxième trimestre 2020. Cette croissance suggère une augmentation de l'activité commerciale et une expansion du marché.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette a augmenté progressivement, passant de 6,49% au deuxième trimestre 2018 à 17,57% au quatrième trimestre 2023. Cette amélioration indique une meilleure rentabilité et une gestion efficace des coûts. Des fluctuations trimestrielles sont néanmoins observées, mais la tendance générale reste positive.
Le ratio de marge bénéficiaire nette suit une tendance haussière, parallèlement à l’augmentation du revenu et à l’amélioration du bénéfice net. Cette progression suggère une efficacité accrue dans la conversion du revenu en bénéfice net. Le ratio a connu une croissance constante, avec des variations trimestrielles, mais a atteint son niveau le plus élevé au quatrième trimestre 2023.
Rendement des capitaux propres (ROE)
Deckers Outdoor Corp., ROE, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) | 389,919) | 178,547) | 63,552) | 91,787) | 278,662) | 101,524) | 44,849) | 68,819) | 232,943) | 102,063) | 48,124) | 33,458) | 255,536) | 101,554) | (7,973) | 16,090) | 201,593) | 77,810) | (19,351) | 23,969) | 196,374) | 74,372) | (30,407) | |||||||
| Capitaux propres | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,520,121) | 1,242,964) | 1,136,928) | 1,140,120) | 1,123,747) | 916,304) | 995,279) | 1,045,130) | 1,017,881) | 846,787) | 902,151) | |||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 34.40% | 34.12% | 29.72% | 29.27% | 27.91% | 29.56% | 30.47% | 29.37% | 26.62% | 30.00% | 30.91% | 26.49% | 24.02% | 25.04% | 25.29% | 24.22% | 25.27% | 30.43% | 27.67% | 25.29% | 25.64% | 17.82% | 13.98% | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ROEConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 28.38% | 28.51% | 28.77% | 27.15% | 38.48% | 38.55% | 38.24% | 35.60% | 32.75% | 30.94% | 26.71% | 23.02% | 25.76% | 26.96% | 31.46% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Nike Inc. | 36.77% | 37.46% | 36.16% | 36.20% | 37.70% | 36.89% | 35.65% | 39.57% | 41.30% | 41.34% | 42.41% | 44.86% | 28.73% | 26.56% | 29.16% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30).
1 Q3 2024 calcul
ROE = 100
× (Bénéfice net (perte nette)Q3 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q2 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q1 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q4 2023)
÷ Capitaux propres
= 100 × (389,919 + 178,547 + 63,552 + 91,787)
÷ 2,104,190 = 34.40%
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives du bénéfice net sur la période considérée. Initialement négatif au deuxième trimestre 2018, le bénéfice net s’est amélioré de manière substantielle pour atteindre un pic au quatrième trimestre 2018. Une nouvelle baisse est observée au premier trimestre 2019, suivie d’une reprise progressive et d’une croissance soutenue jusqu’au quatrième trimestre 2021. Le premier trimestre 2022 marque un recul, mais le bénéfice net se redresse ensuite, atteignant de nouveaux sommets au cours des trimestres suivants, culminant au quatrième trimestre 2023.
Les capitaux propres présentent une tendance globalement ascendante sur l’ensemble de la période. Après une légère diminution entre le deuxième et le troisième trimestre 2018, ils augmentent de manière constante jusqu’au quatrième trimestre 2020. Une légère fluctuation est observée au cours de l’année 2021, mais la tendance haussière se poursuit, avec une accélération notable au cours des trimestres 2022 et 2023, atteignant des niveaux significativement plus élevés qu’au début de la période.
- ROE
- Le rendement des capitaux propres (ROE) a connu une progression générale au fil du temps. Partant d’un niveau de 13,98% au deuxième trimestre 2018, il a augmenté de manière significative pour atteindre un maximum d’environ 34,4% au quatrième trimestre 2023. Des variations trimestrielles sont notables, mais la tendance générale est à l’amélioration, ce qui suggère une utilisation de plus en plus efficace des capitaux propres pour générer des bénéfices.
Il est à noter que le ROE suit de près l’évolution du bénéfice net, ce qui est logique étant donné que le ROE est calculé en fonction du bénéfice net. La corrélation entre l’augmentation des capitaux propres et l’amélioration du ROE indique une gestion financière saine et une capacité accrue à générer des rendements sur les investissements.
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Deckers Outdoor Corp., ROA, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) | 389,919) | 178,547) | 63,552) | 91,787) | 278,662) | 101,524) | 44,849) | 68,819) | 232,943) | 102,063) | 48,124) | 33,458) | 255,536) | 101,554) | (7,973) | 16,090) | 201,593) | 77,810) | (19,351) | 23,969) | 196,374) | 74,372) | (30,407) | |||||||
| Total de l’actif | 3,347,459) | 2,848,533) | 2,847,902) | 2,556,203) | 2,809,289) | 2,466,349) | 2,513,252) | 2,332,250) | 2,547,568) | 2,410,432) | 2,291,255) | 2,167,705) | 2,387,850) | 2,050,348) | 1,848,566) | 1,765,118) | 1,888,351) | 1,691,659) | 1,751,056) | 1,427,206) | 1,542,451) | 1,423,968) | 1,386,720) | |||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 21.62% | 21.50% | 18.80% | 20.22% | 17.58% | 18.17% | 17.85% | 19.38% | 16.35% | 18.22% | 19.15% | 17.65% | 15.29% | 15.18% | 15.55% | 15.64% | 15.04% | 16.48% | 15.73% | 18.52% | 16.92% | 10.60% | 9.09% | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ROAConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 16.61% | 16.81% | 17.14% | 15.25% | 22.03% | 22.39% | 21.72% | 19.73% | 19.04% | 18.76% | 16.29% | 14.07% | 15.36% | 15.44% | 18.04% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Nike Inc. | 14.00% | 14.24% | 13.73% | 13.51% | 14.31% | 14.21% | 13.73% | 14.99% | 15.45% | 15.85% | 16.04% | 15.17% | 9.47% | 8.11% | 8.09% | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30).
1 Q3 2024 calcul
ROA = 100
× (Bénéfice net (perte nette)Q3 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q2 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q1 2024
+ Bénéfice net (perte nette)Q4 2023)
÷ Total de l’actif
= 100 × (389,919 + 178,547 + 63,552 + 91,787)
÷ 3,347,459 = 21.62%
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives du bénéfice net sur la période considérée. Initialement négatif au deuxième trimestre 2018, le bénéfice net s’est amélioré de manière substantielle pour atteindre un pic au quatrième trimestre 2018. Une baisse est ensuite observée au premier trimestre 2019, suivie d’une reprise progressive tout au long de l’année 2019. Le premier trimestre 2020 présente une nouvelle diminution, mais le bénéfice net rebondit fortement au cours des trimestres suivants, atteignant des niveaux élevés en 2020 et 2021. Une stabilisation relative est ensuite constatée en 2022, avant une nouvelle augmentation notable au cours de 2023, culminant au quatrième trimestre.
Le total de l’actif a connu une croissance constante tout au long de la période. Une augmentation progressive est visible de 2018 à 2020, avec une accélération de la croissance en 2020 et 2021. Cette tendance se poursuit en 2022 et 2023, bien que le rythme de croissance semble légèrement modéré par rapport aux années précédentes. Des fluctuations trimestrielles sont observées, mais la tendance générale reste à la hausse.
- ROA (Retour sur Actifs)
- Le ROA présente une trajectoire ascendante globale. Après un niveau initial de 9,09% au deuxième trimestre 2018, le ROA a augmenté de manière significative pour atteindre un pic de 18,52% au premier trimestre 2019. Des fluctuations sont observées par la suite, mais le ROA reste généralement supérieur à 15% tout au long de la période. Une nouvelle augmentation est constatée en 2021, atteignant 19,15% et 18,22%, suivie d’une progression continue en 2022 et 2023, culminant à 21,62% au quatrième trimestre 2023. Cette évolution suggère une amélioration de l’efficacité avec laquelle les actifs sont utilisés pour générer des bénéfices.
En résumé, les données indiquent une amélioration de la rentabilité, comme en témoigne l’évolution du bénéfice net et du ROA, parallèlement à une croissance soutenue du total de l’actif. Les fluctuations trimestrielles du bénéfice net suggèrent une sensibilité aux conditions économiques ou à des facteurs saisonniers. L’augmentation constante du ROA indique une gestion efficace des actifs et une amélioration de la performance financière globale.