Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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EQT Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Tableau des flux de trésorerie
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
Nous acceptons :
EQT Corp., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- La trésorerie et ses équivalents ont connu une fluctuation importante au cours de la période. Après une baisse significative en 2018, la trésorerie est repartie à la hausse en 2020, puis a fortement augmenté en 2021 pour atteindre un sommet de 113,963 millions de dollars. Cette tendance indique une gestion attentive des liquidités, avec une accumulation significative en 2021, pouvant refléter une politique de renforcement de la liquidité ou une récupération des flux de trésorerie après une année 2018 plus tendue.
- Débiteurs, déduction faite de la provision pour créances douteuses
- Les débiteurs ont connu une croissance constante sur la période, passant de 664,685 milliers de dollars en 2017 à 1 438 031 milliers en 2021. La croissance est particulièrement marquée entre 2018 et 2021, suggérant une augmentation des ventes ou des crédits accordés à la clientèle, ou une évolution dans la politique de gestion du crédit.
- Instruments dérivés, à la juste valeur
- Les instruments dérivés ont montré une croissance régulière, reflétant peut-être une augmentation de la couverture ou des activités de gestion de risques. Leur valeur est passée de 241,952 milliers en 2017 à 543,337 milliers en 2021, témoignant d'une implication accrue dans ces instruments financiers.
- Impôt sur le revenu à recevoir
- Les montants à recevoir au titre de l'impôt sur le revenu ont connu une augmentation notable en 2018, de 14,385 milliers à 131,573 milliers, puis ont continué à croître substantiellement pour atteindre 298,854 milliers en 2019. La disparition de cette ligne à partir de 2020 pourrait indiquer une évolution dans la gestion fiscale ou un changement dans la comptabilisation de cet actif.
- Exigences de marge avec les contreparties
- Les exigences de marge ont été introduites en 2020 et ont augmenté substantiellement en 2021, atteignant 147,773 milliers. La croissance rapide dans cette ligne peut faire référence à une intensification des activités de trading ou à une hausse des volumes d’opérations nécessitant une gestion des marges.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Les charges payées d’avance ont fluctué, avec une baisse en 2019 puis une hausse en 2020 et 2021, indiquant peut-être une gestion différente des paiements anticipés ou des contrats en cours. La consommation ou la dénouement de ces actifs semble s’être poursuivie avec une tendance à la croissance en 2021.
- Dépenses payées d’avance et autres
- Ce poste a connu une croissance continue, particulièrement forte en 2021, atteignant 191,435 milliers. Cela pourrait indiquer une augmentation des paiements anticipés ou des coûts différés liés à des activités spécifiques ou à des investissements.
- Actif circulant des activités abandonnées
- Ce poste apparaît uniquement en 2017, avec une valeur de 156,260 milliers, sans évolution ultérieure, ce qui pourrait indiquer la cession ou la clôture d’activités abandonnées.
- Actif circulant
- Le total de l’actif circulant a connu une baisse en 2018, puis une remontée en 2021, atteignant 2 286 766 milliers. La baisse en 2018 et 2019 peut s’expliquer par une gestion des liquidités ou des investissements fixes, tandis que la forte hausse en 2021 indique une augmentation des actifs à court terme, possiblement pour soutenir une expansion ou renforcer la liquidité générale.
- Immobilisations corporelles nettes
- Les immobilisations corporelles ont diminué de 19,73 milliards en 2017 à environ 16,15 milliards en 2019, puis une stabilisation et une légère augmentation en 2021 à 18,42 milliards. La tendance générale montre une dépréciation ou une utilisation des actifs, suivie d’une stabilization ou d’investissements pour le renouvellement ou l’expansion.
- Actif du contrat
- Ce poste apparaît en 2020 et reste constant en 2021, à 410 millions, suggérant une valeur comptabilisée stable pour cet actif spécifique, peut-être en lien avec de nouveaux contrats ou de la reconnaissance d’actifs liés à des engagements.
- Immobilisations incorporelles, montant net
- Ce poste a connu une forte baisse entre 2017 et 2019, passant de 118,7 millions à 26 millions, sans valeur en 2020 et 2021. La disparition ou la dépréciation de ces actifs peut indiquer une cession ou une dévaluation importante de certains actifs incorporels.
- Survaleur
- La survaleur apparaît en 2017 avec une valeur notable de 470,849 milliers, mais est absente par la suite. Cela pourrait refléter une sortie comptable ou une dévalorisation suite à une opération de fusion-acquisition ou d’évaluation d’entreprise.
- Autres actifs
- Ce poste a connu une forte augmentation en 2018, puis une baisse sensible en 2019, et une stabilisation en 2020 et 2021. La variation témoigne probablement de changements dans la composition ou la reconnaissance de certains actifs non spécifiques.
- Actifs non courants des activités abandonnées
- Ce poste est mentionné uniquement en 2017, avec une valeur élevée, suggérant la cession ou clôture d’activités qui n’ont plus d’incidence dans les années suivantes.
- Actifs non courants
- Les actifs non courants ont diminué de façon soutenue entre 2017 et 2019, passant de 28,36 milliards à 17,05 milliards. Ensuite, une légère reprise est observée en 2021 avec environ 19,32 milliards, indiquant peut-être des investissements ou des ajustements comptables relatifs à des actifs à long terme.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a diminué de façon sensible de 2017 à 2019, passant de 29,52 milliards à 18,81 milliards, puis a augmenté en 2021 pour atteindre 21,61 milliards, reflétant une reprise ou un réalignement des investissements à la fin de la période analysée.