Bilan : actif

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

ConocoPhillips, bilan consolidé : actifs

en millions de dollars américains

	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Trésorerie et équivalents de trésorerie	5,607)	5,635)	6,458)	5,028)	2,991)
Placements à court terme	507)	971)	2,785)	446)	3,609)
Comptes et effets débiteurs, déduction faite de la provision	6,621)	5,461)	7,075)	6,543)	2,634)
Comptes et notes à recevoir, parties liées	74)	13)	13)	127)	120)
Investissement dans Cenovus Énergie	—)	—)	—)	1,117)	1,256)
Inventaires	1,809)	1,398)	1,219)	1,208)	1,002)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	1,029)	852)	1,199)	1,581)	454)
Actif circulant	15,647)	14,330)	18,749)	16,050)	12,066)
Participations	8,611)	7,905)	7,493)	6,701)	7,596)
Créances à long terme	113)	143)	142)	98)	137)
Placements à long terme en titres de créance	1,055)	989)	522)	248)	217)
Autres investissements	90)	93)	68)	66)	67)
Placements et créances à long terme	9,869)	9,130)	8,225)	7,113)	8,017)
Prêts et avances entre apparentés	—)	—)	—)	—)	114)
Immobilisations corporelles, installations et matériel nets, déduction faite des DD&A accumulés	94,356)	70,044)	64,866)	64,911)	39,893)
Autres actifs	2,908)	2,420)	1,989)	2,587)	2,528)
Actifs non courants	107,133)	81,594)	75,080)	74,611)	50,552)
Total de l’actif	122,780)	95,924)	93,829)	90,661)	62,618)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Trésorerie et équivalents de trésorerie: Les liquidités ont connu une augmentation significative entre 2020 et 2022, passant de 2 991 millions de dollars à 6 458 millions. Cependant, une légère diminution est observée en 2023, avec une valeur de 5 635 millions, puis une stabilité relative jusqu’en 2024, avec 5 607 millions. Cela indique une gestion prudente de la trésorerie, tout en conservant un niveau élevé de liquidités.
Placements à court terme: Les placements à court terme ont fluctué de façon volatile : une baisse notable en 2021 (de 3 609 millions à 446 millions), suivie d'une remontée en 2022 (2 785 millions), puis une réduction en 2023 (971 millions) avant une nouvelle baisse en 2024 (507 millions). Ces tendances reflètent une gestion dynamique de ces investissements à court terme, peut-être en réponse à des besoins de liquidités ou à des opportunités d’investissement.
Comptes et effets débiteurs, déduction faite de la provision: Ce poste a augmenté globalement au fil des années, passant de 2 634 millions en 2020 à 6 621 millions en 2024. La croissance indique une augmentation des créances clients ou autres effets à recevoir, suggérant potentiellement un volume accru d’opérations commerciales ou des délais de paiement plus longs.
Comptes et notes à recevoir, parties liées: Les montants sont faibles et relativement stables, avec des valeurs très faibles ou nulles, excepté une augmentation en 2024 à 74 millions, ce qui pourrait indiquer une nouvelle relation commerciale ou une variation dans les règlements avec des parties liées.
Investissement dans Cenovus Énergie: Ce poste est présent seulement en 2020 et 2021, avec une dépréciation de 1 256 millions à 1 117 millions, sans données ultérieures. La perte d’informations pourrait indiquer la cessation ou la vente de cet investissement.
Inventaires: Les inventaires ont augmenté régulièrement, passant de 1 002 millions en 2020 à 1 809 millions en 2024, indiquant probablement une accumulation en préparation d’activités opérationnelles ou une gestion stratégique des stocks.
Charges payées d’avance et autres actifs circulants: Ce poste a connu une forte croissance entre 2020 (454 millions) et 2021 (1 581 millions), puis une baisse en 2022, suivie d’une stabilité relative. La fluctuation pourrait refléter des changements dans les prépaiements ou autres actifs à court terme.
Actif circulant total: Le total de l’actif circulant a augmenté de 12 066 millions en 2020 à 15 647 millions en 2024, témoignant d’un renforcement de la liquidité et des actifs à court terme dans l’entreprise.
Participations: Ce poste a varié mais affiche une tendance à la hausse sur la période, passant de 7 596 millions en 2020 à 8 611 millions en 2024, reflétant une expansion ou une augmentation de la valeur des participations dans d’autres entités.
Créances à long terme: Les créances à long terme ont fluctué légèrement, avec une baisse en 2021 (98 millions puis 142 millions en 2022) puis une stabilisation, indiquant une stabilité relative dans la gestion de ces créances à long terme.
Placements à long terme en titres de créance: Ce poste a connu une croissance importante, passant de 217 millions en 2020 à 1 055 millions en 2024, ce qui suggère une stratégie d’investissement accrue dans des titres de créance à long terme.
Autres investissements: Ce poste est stable, oscillant autour de 66-93 millions. Sa faiblesse relative indique une gestion prudente ou une diversification limitée dans ce type d’investissements.
Placements et créances à long terme: Globalement croissants, ils ont augmenté de 8 017 millions en 2020 à 9 869 millions en 2024, indiquant un accent stratégique sur la stabilisation et le développement des actifs à long terme.
Prêts et avances entre apparentés: Absents après 2020, leur exclusion peut indiquer une vente ou une suspension de ce type de transactions.
Immobilisations corporelles, installations et matériel nets, déduction faite des DD&A accumulés: Ce poste a connu une croissance importante, passant de 39 893 millions en 2020 à 94 356 millions en 2024, témoignant d’investissements substantiels dans des actifs physiques, peut-être dus à de nouveaux projets ou à la modernisation des équipements existants.
Autres actifs: Ce poste a augmenté de manière régulière, atteignant 2 908 millions en 2024, ce qui pourrait refléter l’accroissement des actifs non classés ailleurs ou la constitution de réserves diverses.
Actifs non courants: Une croissance significative depuis 2020, avec une progression de 50 552 millions à 107 133 millions en 2024, indique un renforcement des investissements de long terme et de la diversification des actifs non courants.
Total de l’actif: Le total de l’actif a augmenté de manière continue, passant de 62 618 millions en 2020 à 122 780 millions en 2024, représentant une expansion importante de la taille et de la capacité financière de l’entreprise, notamment en raison des investissements en actifs non courants et immobilisations corporelles.

ConocoPhillips (NYSE:COP)

Bilan : actif

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés