Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

EQT Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Bénéfice net (perte nette)	(1,154,513)	(967,176)	(1,221,695)	(2,007,158)	1,858,142)
Avantage d’impôt différé	(433,608)	(155,840)	(275,063)	(510,405)	(1,050,612)
Amortissement et épuisement	1,676,702)	1,393,465)	1,538,745)	1,729,739)	1,077,559)
Amortissement des immobilisations incorporelles	—)	26,006)	35,916)	77,374)	10,940)
(Gain)/perte/dépréciation à la vente/échange d’actifs à long terme et dépréciation et expiration des baux	290,711)	442,111)	1,710,122)	2,989,684)	20,327)
Gain sur l’échange d’actions Equitrans	—)	(187,223)	—)	—)	—)
Dépréciation de l’écart d’acquisition	—)	—)	—)	798,689)	—)
Perte (de revenus) sur placements	(71,841)	314,468)	336,993)	72,366)	—)
Perte sur extinction de la dette	9,756)	25,435)	—)	—)	12,641)
Charge de rémunération à base d’actions	28,169)	19,552)	31,233)	25,189)	94,592)
Amortissement, désactualisation et autres	66,236)	37,414)	23,296)	(33,039)	(25,934)
(Gain) perte sur les dérivés non désignés comme couvertures	3,775,042)	(400,214)	(616,634)	178,591)	(390,021)
Règlements en espèces (payés) reçus sur des dérivés non désignés comme des couvertures	(2,091,003)	897,190)	246,639)	(225,279)	40,728)
Primes nettes (payées) reçues sur les instruments dérivés	(66,495)	(46,665)	22,616)	—)	—)
Comptes débiteurs	(699,992)	(36,296)	432,323)	(439,062)	(8,979)
Comptes créditeurs	456,988)	(29,193)	(238,674)	457,113)	(16,680)
Impôt sur le revenu à recevoir et à payer	(23,909)	322,763)	(167,281)	(117,188)	(12,285)
Autres actifs circulants	(75,100)	(68,628)	54,776)	(28,256)	—)
Autres postes, montant net	(24,695)	(49,468)	(61,608)	7,898)	27,280)
Variations des autres actifs et passifs	(366,708)	139,178)	19,536)	(119,495)	(10,664)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,816,961)	2,504,877)	3,073,399)	4,983,414)	(220,444)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,662,448)	1,537,701)	1,851,704)	2,976,256)	1,637,698)
Dépenses en immobilisations	(1,055,128)	(1,042,231)	(1,602,454)	(2,999,037)	(1,559,051)
Trésorerie versée pour les acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(1,030,239)	(691,942)	—)	—)	(2,379,229)
Dépenses en immobilisations liées aux activités abandonnées	—)	—)	—)	(732,727)	(380,151)
Ventes nettes de titres de négoce	—)	—)	—)	—)	283,758)
Coûts des trous secs exploratoires	—)	—)	—)	—)	(11,420)
Apports en capital à Mountain Valley Pipeline, LLC	—)	—)	—)	(820,943)	(159,550)
Produit de la vente d’actifs	2,452)	126,080)	—)	583,381)	3,573)
Produit de la vente ou de l’échange de parts de placement	24,369)	52,323)	—)	—)	—)
Autres activités d’investissement	(14,196)	(30)	1,312)	(9,778)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(2,072,742)	(1,555,800)	(1,601,142)	(3,979,104)	(4,202,070)
Produit net de l’émission d’actions ordinaires	—)	340,923)	—)	—)	—)
Produit des emprunts au titre de la facilité de crédit	8,086,000)	3,118,250)	2,978,750)	8,637,500)	2,063,000)
Remboursement des emprunts au titre de la facilité de crédit	(8,386,000)	(3,112,250)	(3,484,750)	(8,953,500)	(1,076,500)
Produit de l’émission de titres de créance	1,000,000)	2,600,000)	1,000,000)	2,500,000)	3,000,000)
Coûts d’émission de titres de créance et opérations d’achat plafonnées	(19,713)	(71,056)	(913)	(40,966)	(41,876)
Remboursement et remboursement de la dette	(154,336)	(2,822,262)	(704,661)	(8,376)	(2,000,000)
Primes versées à l’extinction de la dette	(9,599)	(21,132)	—)	—)	(89,363)
Apports de participations ne donnant pas le contrôle (distributions à celles-ci)	7,500)	7,500)	—)	(380,651)	(236,123)
Dividendes versés	—)	(7,664)	(30,655)	(31,375)	(20,827)
Produits et avantages fiscaux excédentaires des attributions dans le cadre des régimes de rémunération des employés	—)	—)	—)	1,946)	244)
Trésorerie payée pour les impôts liés au règlement net des attributions d’intéressement fondées sur des actions	(3,845)	(596)	(7,224)	(22,647)	(72,116)
Rachat et retrait d’actions ordinaires	(12,922)	—)	—)	(538,876)	—)
Rachat d’actions ordinaires	—)	—)	—)	(27)	(30)
Contribution à Strike Force Midstream LLC par le propriétaire minoritaire, déduction faite des distributions	—)	—)	—)	—)	6,738)
Acquisition de 25 % de Strike Force Midstream LLC	—)	—)	—)	(175,000)	—)
Transfert net de trésorerie lors de la séparation et de la distribution	—)	—)	—)	(129,008)	—)
Autres activités de financement	(1,038)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	506,047)	31,713)	(249,453)	859,020)	1,533,147)
Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	95,753)	13,614)	1,109)	(143,828)	(1,031,225)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	18,210)	4,596)	3,487)	147,315)	1,178,540)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	113,963)	18,210)	4,596)	3,487)	147,315)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de EQT Corp. ont diminué de 2019 à 2020, puis ont légèrement augmenté de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de EQT Corp. ont augmenté de 2019 à 2020, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de EQT Corp. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

EQT Corp. (NYSE:EQT)

Tableau des flux de trésorerie