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- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Analyse de l’endettement
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Lowe’s Cos. Inc., structure du compte de résultat consolidé (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-01), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-03).
- Tendances du chiffre d'affaires
- Le chiffre d'affaires en tant que pourcentage du chiffre d'affaires net reste constant à 100 %, ce qui indique une méthodologie uniforme de reporting. La structure des données ne permet pas de suivre directement l'évolution du chiffre d'affaires global, mais l’analyse de la rentabilité nécessite de considérer les ratios relatifs aux autres éléments financiers.
- Évolution du coût des ventes et de la marge brute
- Le coût des ventes oscille autour de 66,19 % à 68,54 % du chiffre d'affaires, avec une légère tendance à la stabilité. La marge brute, quant à elle, fluctue généralement entre 31,46 % et 34,03 %, témoignant d’une marge bénéficiaire brute relativement stable sur la période. La marge brute atteint ses niveaux les plus élevés vers la fin 2022, notamment à 33,81 %, avant une légère baisse en 2023.
- Frais de vente, général et administratif
- Les frais liés à la vente, administration et autres dépenses opérationnelles varient entre 16,37 % et 27,44 % du chiffre d’affaires. Une tendance à la diminution de ces coûts est observée de manière générale, notamment avec une baisse notable vers la fin 2022, indiquant peut-être une optimisation opérationnelle ou une réduction des dépenses dans cette catégorie. Toutefois, il y a également des pics, notamment en fin 2022 avec une augmentation à 27,44 %, ce qui pourrait refléter des investissements ou des charges exceptionnelles ponctuelles.
- Dotations aux amortissements
- Les dotations aux amortissements sont relativement stables, se situant principalement entre 1,48 % et 2,37 % du chiffre d’affaires. La tendance ne montre pas de variations significatives, ce qui suggère une gestion constante des immobilisations amortissables au fil du temps.
- Dépenses opérationnelles
- Les dépenses générales, autres que les coûts directs, montrent une variabilité notable, avec une tendance générale à la baisse, notamment en 2023 où elles oscillent autour de 18 % à 23 % du chiffre d’affaires. La fluctuation pourrait refléter des ajustements dans le contrôle des coûts ou des variations liées à la saisonnalité ou à des investissements ponctuels.
- Résultat d’exploitation
- Le résultat d’exploitation en pourcentage du chiffre d’affaires est variable, oscillant entre environ 3,94 % et 15,39 %. Une amélioration notable est observée vers fin 2021, atteignant un pic à 15,39 %. La tendance montre une capacité à maintenir ou à améliorer la rentabilité opérationnelle, malgré une certaine volatilité au cours de la période.
- Intérêts et autres charges financières
- Les charges d’intérêts nettes restent modérées, généralement inférieures à 2 % du chiffre d’affaires et présentent une légère tendance à la hausse, atteignant 1,87 % en février 2024. La perception de la charge financière reste contrôlée dans le cadre des variations observées.
- Perte à l’extinction de la dette
- Cette ligne apparaît uniquement à la fin 2019, indiquant une extinction de dette ponctuelle, ce qui pourrait avoir une influence significative sur les résultats exceptionnellement positifs de cette période.
- Bénéfice avant impôts
- Le bénéfice avant impôts varie entre 2,68 % et 15,57 %, avec un pic en fin 2021 à 15,57 %. La tendance générale montre une capacité à générer des bénéfices importants en proportion du chiffre d’affaires, bien que cette rentabilité fluctue selon les périodes. La baisse en début 2023, notamment à 3,94 %, pourrait indiquer une période de volatilité ou des investissements exceptionnels.
- Provision pour impôts et bénéfice net
- Les provisions pour impôts oscillent entre -3,54 % et -0,91 % du chiffre d’affaires, avec une tendance à la hausse de la charge fiscale en fin de période, surtout lors du dernier trimestre. Le bénéfice net, quant à lui, progresse globalement avec des pics à plus de 10 %, particulièrement fin 2021, mais connaît également des phases de baisse significative, notamment en début 2023 où il chute à un minimum de 0,66 %. La rentabilité nette en proportion du chiffre d’affaires affiche une forte variabilité, illustrant l’impact des fluctuations opérationnelles et fiscales.