Stock Analysis on Net

Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

Qualité de l’information financière : Cumul des charges à payer 

Microsoft Excel

Les bénéfices peuvent être décomposés en composantes de trésorerie et d’accumulation. Il a été constaté que la composante de la comptabilité d’exercice (comptabilité d’exercice globale) est moins persistante que la composante de la trésorerie et, par conséquent, (1) les gains ayant une composante de la comptabilité d’exercice plus élevée sont moins persistants que les gains dont la composante de la comptabilité d’exercice est plus faible, toutes choses égales par ailleurs; et (2) la composante en espèces des bénéfices devrait recevoir une pondération plus élevée évaluant la performance de l’entreprise.


Ratio d’exercice basé sur le bilan

Lowe’s Cos. Inc., calcul du bilan des charges à payer agrégées

US$ en millions

Microsoft Excel
28 janv. 2022 29 janv. 2021 31 janv. 2020 1 févr. 2019 2 févr. 2018 3 févr. 2017
Actifs d’exploitation
Total de l’actif 44,640 46,735 39,471 34,508 35,291 34,408
Moins: Trésorerie et équivalents de trésorerie 1,133 4,690 716 511 588 558
Moins: Investissements à court terme 271 506 160 218 102 100
Actifs d’exploitation 43,236 41,539 38,595 33,779 34,601 33,750
Passif d’exploitation
Total des passifs 49,456 45,298 37,499 30,864 29,418 27,974
Moins: Emprunts à court terme 1,941 722 1,137 510
Moins: Échéances actuelles de la dette à long terme 868 1,112 597 1,110 294 795
Moins: Dette à long terme, hors échéances courantes 23,859 20,668 16,768 14,391 15,564 14,394
Passif d’exploitation 24,729 23,518 18,193 14,641 12,423 12,275
 
Actifs nets d’exploitation1 18,507 18,021 20,402 19,138 22,178 21,475
Cumuls agrégés fondés sur le bilan2 486 (2,381) 1,264 (3,040) 703
Ratio financier
Ratio d’exercice basé sur le bilan3 2.66% -12.39% 6.39% -14.72% 3.22%
Repères
Ratio d’exercice basé sur le bilanConcurrents4
Amazon.com Inc. 49.06% 18.08% 27.50% 21.63%
Booking Holdings Inc. 1.83% -21.49% -42.38% -18.20%
Home Depot Inc. 9.91% 21.77% 2.66% 2.61% -2.02%
Target Corp. 10.33% -10.90% -1.25% 1.74% -2.57%
Ratio d’exercice basé sur le bilansecteur
Distribution 0.00% 28.51% 8.69% 6.50% 5.08%
Ratio d’exercice basé sur le bilanindustrie
Consommation discrétionnaire 0.00% 13.99% 4.88% 3.66% 4.90%

Basé sur des rapports : 10-K (date de rapport: 2022-01-28), 10-K (date de rapport: 2021-01-29), 10-K (date de rapport: 2020-01-31), 10-K (date de rapport: 2019-02-01), 10-K (date de rapport: 2018-02-02), 10-K (date de rapport: 2017-02-03).

1 2022 calcul
Actifs nets d’exploitation = Actifs d’exploitation – Passif d’exploitation
= 43,23624,729 = 18,507

2 2022 calcul
Cumuls agrégés fondés sur le bilan = Actifs nets d’exploitation2022 – Actifs nets d’exploitation2021
= 18,50718,021 = 486

3 2022 calcul
Ratio d’exercice basé sur le bilan = 100 × Cumuls agrégés fondés sur le bilan ÷ Actifs d’exploitation nets moyens
= 100 × 486 ÷ [(18,507 + 18,021) ÷ 2] = 2.66%

4 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio d’exercice basé sur le bilan Le ratio est établi en divisant les charges à payer agrégées fondées sur le bilan par l’actif net d’exploitation moyen. En utilisant le ratio d’accumulation basé sur le bilan, Lowe’s Cos. Inc. a amélioré la qualité de ses bénéfices de 2021 à 2022.

Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerie

Lowe’s Cos. Inc., calcul du tableau des flux de trésorerie des charges à payer agrégées

US$ en millions

Microsoft Excel
28 janv. 2022 29 janv. 2021 31 janv. 2020 1 févr. 2019 2 févr. 2018 3 févr. 2017
Bénéfice net 8,442 5,835 4,281 2,314 3,447 3,093
Moins: Trésorerie nette générée par les activités d’exploitation 10,113 11,049 4,296 6,193 5,065 5,617
Moins: Trésorerie nette utilisée dans les activités d’investissement (1,646) (1,894) (1,369) (1,080) (1,441) (3,361)
Comptabilité d’exercice agrégée fondée sur le tableau des flux de trésorerie (25) (3,320) 1,354 (2,799) (177) 837
Ratio financier
Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerie1 -0.14% -17.28% 6.85% -13.55% -0.81%
Repères
Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerieConcurrents2
Amazon.com Inc. 48.44% 23.04% -5.12% -20.61%
Booking Holdings Inc. -11.14% -40.67% -76.63% -28.98%
Home Depot Inc. 8.24% 14.26% 0.66% 1.98% -4.67%
Target Corp. 7.52% -18.12% -4.18% 1.84% -4.02%
Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésoreriesecteur
Distribution 0.00% 24.98% 9.35% -9.10% -11.65%
Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerieindustrie
Consommation discrétionnaire 0.00% 10.85% 3.70% -2.97% -0.48%

Basé sur des rapports : 10-K (date de rapport: 2022-01-28), 10-K (date de rapport: 2021-01-29), 10-K (date de rapport: 2020-01-31), 10-K (date de rapport: 2019-02-01), 10-K (date de rapport: 2018-02-02), 10-K (date de rapport: 2017-02-03).

1 2022 calcul
Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerie = 100 × Comptabilité d’exercice agrégée fondée sur le tableau des flux de trésorerie ÷ Actifs d’exploitation nets moyens
= 100 × -25 ÷ [(18,507 + 18,021) ÷ 2] = -0.14%

2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerie Le ratio est établi en divisant les charges à payer agrégées fondées sur le tableau des flux de trésorerie par l’actif d’exploitation net moyen. En utilisant le ratio d’exercice basé sur le tableau des flux de trésorerie, Lowe’s Cos. Inc. a amélioré la qualité des bénéfices de 2021 à 2022.