Analyse des ratios de solvabilité
Données trimestrielles
Les ratios de solvabilité, également connus sous le nom de ratios d’endettement à long terme, mesurent la capacité d’une entreprise à faire face à ses obligations à long terme.
- Ratios de solvabilité (résumé)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement financier
Ratios de solvabilité (résumé)
e.l.f. Beauty, Inc., ratios de solvabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
L’analyse des ratios financiers révèle une tendance générale à la diminution de l’endettement sur la période considérée, suivie d’une remontée plus récente. Plusieurs indicateurs confirment cette observation.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ce ratio a connu une baisse continue de 0,55 au 30 juin 2020 à 0,12 au 31 mars 2024. Cependant, une augmentation est observée au 30 juin 2024, atteignant 0,43, signalant un possible changement de tendance.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- L’évolution de ce ratio suit une trajectoire similaire, passant de 0,59 à 0,15 sur la même période, puis remontant à 0,47 au 30 juin 2024. L’inclusion du passif lié aux contrats de location-exploitation tend à amplifier l’impact de l’endettement.
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ce ratio diminue également de manière constante, de 0,35 à 0,11, avant d’augmenter à 0,30 au 30 juin 2024. Cette évolution reflète une réduction de la part de la dette dans le financement total de l’entreprise.
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ce ratio présente une diminution de 0,37 à 0,13, puis une augmentation à 0,32 au 30 juin 2024, confirmant la tendance générale observée.
- Ratio d’endettement
- Ce ratio diminue de 0,29 à 0,08, puis remonte à 0,24 au 30 juin 2024. Il indique la proportion de la dette par rapport à l’actif total.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ce ratio suit une évolution similaire, passant de 0,32 à 0,10, puis augmentant à 0,26 au 30 juin 2024. Il met en évidence la part de la dette dans le financement des actifs.
- Ratio d’endettement financier
- Ce ratio, qui mesure l’endettement financier global, diminue de 1,86 à 1,45, puis augmente à 1,80 au 30 juin 2024. Cette évolution suggère une modification de la structure financière de l’entreprise.
En conclusion, la période analysée est caractérisée par une réduction significative de l’endettement, suivie d’une augmentation notable au cours du dernier trimestre. Cette dernière évolution pourrait indiquer une nouvelle stratégie de financement ou des investissements nécessitant un recours accru à l’endettement.
Ratios d’endettement
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme et des obligations liées aux contrats de location-financement | 102,938) | 100,307) | 100,394) | 5,228) | 5,431) | 5,575) | 5,690) | 5,801) | 5,793) | 5,786) | 5,780) | 19,254) | 32,247) | 16,281) | 15,250) | 14,219) | 13,187) | ||||||
| Dette à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement | 159,234) | 161,819) | 164,403) | 57,735) | 59,612) | 60,881) | 62,177) | 88,284) | 89,684) | 91,080) | 92,474) | 93,865) | 95,254) | 110,255) | 114,421) | 118,577) | 122,701) | ||||||
| Total de la dette | 262,172) | 262,126) | 264,797) | 62,963) | 65,043) | 66,456) | 67,867) | 94,085) | 95,477) | 96,866) | 98,254) | 113,119) | 127,501) | 126,536) | 129,671) | 132,796) | 135,888) | ||||||
| Capitaux propres | 703,590) | 642,572) | 614,224) | 516,428) | 471,702) | 411,017) | 385,304) | 356,960) | 333,449) | 312,429) | 305,468) | 294,093) | 282,622) | 269,646) | 264,602) | 254,653) | 248,708) | ||||||
| Ratio de solvabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres1 | 0.37 | 0.41 | 0.43 | 0.12 | 0.14 | 0.16 | 0.18 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | 0.32 | 0.38 | 0.45 | 0.47 | 0.49 | 0.52 | 0.55 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.70 | 0.65 | 0.64 | 0.69 | 0.75 | 0.74 | 0.81 | 0.78 | 0.75 | 0.68 | 0.74 | 0.80 | 0.71 | 0.69 | 0.64 | 0.65 | 0.66 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres = Total de la dette ÷ Capitaux propres
= 262,172 ÷ 703,590 = 0.37
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Total de la dette
- Le total de la dette a connu une diminution progressive de juin 2020 à décembre 2021, passant de 135 888 milliers de dollars à 98 254 milliers de dollars. Cette tendance à la baisse s’est poursuivie jusqu’à mars 2023, atteignant 62 963 milliers de dollars. Cependant, une augmentation notable est observée à partir de juin 2023, avec une remontée à 264 797 milliers de dollars en juin 2024.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont affiché une croissance constante de juin 2020 à juin 2024. Ils sont passés de 248 708 milliers de dollars à 703 590 milliers de dollars. Cette progression s’est accélérée à partir de décembre 2021, avec des augmentations trimestrielles plus importantes.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres a diminué de manière continue de juin 2020 à mars 2023, passant de 0,55 à 0,12. Cette évolution indique une amélioration de la solvabilité et une réduction du risque financier. Toutefois, ce ratio a augmenté à partir de juin 2023, atteignant 0,37 en juin 2024, reflétant l’augmentation de la dette par rapport aux capitaux propres.
En résumé, la période initiale est caractérisée par une réduction de l’endettement et une augmentation des capitaux propres, ce qui se traduit par une amélioration du ratio d’endettement. La tendance s’inverse à partir de juin 2023, avec une augmentation significative de la dette qui impacte le ratio d’endettement, bien que celui-ci reste inférieur à son niveau initial.
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
e.l.f. Beauty, Inc., le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Capitaux propres
= 295,809 ÷ 703,590 = 0.42
L’analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée. Le niveau de la dette totale a fluctué, présentant une diminution globale entre fin 2020 et fin 2022, avant d’augmenter considérablement au premier semestre 2024.
- Dette totale
- La dette totale a connu une légère augmentation de juin 2020 à septembre 2020, suivie d’une diminution progressive jusqu’à septembre 2022. Une forte augmentation est observée à partir de mars 2023, culminant au premier semestre 2024, ce qui suggère un recours accru au financement par emprunt.
Parallèlement, les capitaux propres ont affiché une tendance à la hausse sur l’ensemble de la période, avec une accélération de cette croissance à partir de fin 2021. Cette augmentation des capitaux propres pourrait être due à la rétention des bénéfices ou à l’émission de nouvelles actions.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de manière constante, avec une progression plus marquée à partir de décembre 2021. Cette croissance s’est poursuivie jusqu’au premier semestre 2024, contribuant à renforcer la base financière.
Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres a suivi une trajectoire inverse à celle des capitaux propres. Il a diminué progressivement de 2020 à 2022, indiquant une amélioration de la solvabilité. Cependant, ce ratio a augmenté de manière significative à partir de 2023, en raison de l’augmentation de la dette et, dans une moindre mesure, de la croissance des capitaux propres.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio a diminué de manière constante entre juin 2020 et fin 2022, signalant une réduction du risque financier. L’augmentation observée à partir de 2023 indique une augmentation du levier financier et une potentielle vulnérabilité accrue aux fluctuations des taux d’intérêt ou des conditions économiques.
En conclusion, la structure financière a connu une phase de désendettement jusqu’en 2022, suivie d’une augmentation notable de l’endettement à partir de 2023. Cette évolution nécessite une analyse plus approfondie des raisons de l’augmentation de la dette et de son impact sur la rentabilité et la solvabilité à long terme.
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme et des obligations liées aux contrats de location-financement | 102,938) | 100,307) | 100,394) | 5,228) | 5,431) | 5,575) | 5,690) | 5,801) | 5,793) | 5,786) | 5,780) | 19,254) | 32,247) | 16,281) | 15,250) | 14,219) | 13,187) | ||||||
| Dette à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement | 159,234) | 161,819) | 164,403) | 57,735) | 59,612) | 60,881) | 62,177) | 88,284) | 89,684) | 91,080) | 92,474) | 93,865) | 95,254) | 110,255) | 114,421) | 118,577) | 122,701) | ||||||
| Total de la dette | 262,172) | 262,126) | 264,797) | 62,963) | 65,043) | 66,456) | 67,867) | 94,085) | 95,477) | 96,866) | 98,254) | 113,119) | 127,501) | 126,536) | 129,671) | 132,796) | 135,888) | ||||||
| Capitaux propres | 703,590) | 642,572) | 614,224) | 516,428) | 471,702) | 411,017) | 385,304) | 356,960) | 333,449) | 312,429) | 305,468) | 294,093) | 282,622) | 269,646) | 264,602) | 254,653) | 248,708) | ||||||
| Total du capital | 965,762) | 904,698) | 879,021) | 579,391) | 536,745) | 477,473) | 453,171) | 451,045) | 428,926) | 409,295) | 403,722) | 407,212) | 410,123) | 396,182) | 394,273) | 387,449) | 384,596) | ||||||
| Ratio de solvabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres1 | 0.27 | 0.29 | 0.30 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.21 | 0.22 | 0.24 | 0.24 | 0.28 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.35 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.41 | 0.39 | 0.39 | 0.41 | 0.43 | 0.43 | 0.45 | 0.44 | 0.43 | 0.40 | 0.43 | 0.44 | 0.41 | 0.41 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres = Total de la dette ÷ Total du capital
= 262,172 ÷ 965,762 = 0.27
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Total de la dette
- Le total de la dette a connu une diminution globale sur la majeure partie de la période, passant de 135 888 unités monétaires au 30 juin 2020 à un minimum de 62 963 unités monétaires au 31 mars 2023. Cependant, une augmentation notable est observée à partir du 30 juin 2023, atteignant 264 797 unités monétaires au 30 juin 2024. Cette dernière augmentation suggère un recours accru à l’endettement.
- Total du capital
- Le total du capital a affiché une tendance à la hausse sur la majorité de la période, progressant de 384 596 unités monétaires au 30 juin 2020 à 965 762 unités monétaires au 31 décembre 2023. Une diminution significative est ensuite constatée au 30 juin 2024, avec une valeur de 879 021 unités monétaires.
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Le ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres a diminué de manière constante de 0,35 au 30 juin 2020 à 0,11 au 31 mars 2023, indiquant une amélioration de la solvabilité et une réduction du risque financier. Toutefois, ce ratio a augmenté à partir du 30 juin 2023, atteignant 0,30 au 30 juin 2024, reflétant l’augmentation de l’endettement par rapport aux fonds propres.
En résumé, la période initiale est caractérisée par une réduction de la dette et une augmentation du capital, conduisant à une amélioration du ratio d’endettement. La tendance s’inverse à partir de mi-2023, avec une augmentation significative de la dette et une diminution du capital, ce qui se traduit par une détérioration du ratio d’endettement. Cette évolution récente pourrait nécessiter une analyse plus approfondie pour en déterminer les causes et les implications.
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
e.l.f. Beauty, Inc., ratio de la dette sur le total des fonds propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
= 295,809 ÷ 999,399 = 0.30
L’analyse des données révèle une évolution significative du ratio de la dette sur le total du capital. Initialement, ce ratio se situait autour de 0,37 pour les périodes se terminant en juin et septembre 2020, puis a connu une légère diminution pour atteindre 0,35 à la fin de mars 2021.
- Tendances de la dette totale
- La dette totale a fluctué au cours de la période analysée. Après une légère augmentation entre juin et septembre 2020, elle a diminué progressivement jusqu'à septembre 2021, atteignant son point le plus bas à 131 038 milliers de dollars américains. Une stabilisation relative a été observée jusqu'à la fin de 2022, avant une forte augmentation au cours de l'année 2023, culminant à 286 517 milliers de dollars américains en juin 2023. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie jusqu'à la fin de 2023, puis a légèrement diminué au premier trimestre 2024.
- Tendances du total du capital
- Le total du capital a affiché une croissance constante de juin 2020 à mars 2023, passant de 395 996 milliers de dollars américains à 593 950 milliers de dollars américains. Une accélération notable de cette croissance a été observée entre mars 2022 et mars 2023. Après mars 2023, le total du capital a connu une augmentation significative, atteignant 999 399 milliers de dollars américains à la fin de 2023, et a continué à croître au premier trimestre 2024.
- Évolution du ratio dette/capital
- La diminution du ratio dette sur capital s'est poursuivie jusqu'à atteindre 0,13 à la fin de mars 2023, indiquant une amélioration de la structure financière. Cependant, l'augmentation significative de la dette au cours de 2023 a entraîné une remontée du ratio, qui a atteint 0,32 en juin 2023 et s'est stabilisé autour de 0,30 à 0,31 pour les périodes suivantes.
En résumé, la période analysée est marquée par une gestion de la dette relativement stable jusqu'en 2023, suivie d'une augmentation notable de la dette, impactant le ratio dette sur capital. Le total du capital a connu une croissance plus régulière sur l'ensemble de la période.
Ratio d’endettement
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme et des obligations liées aux contrats de location-financement | 102,938) | 100,307) | 100,394) | 5,228) | 5,431) | 5,575) | 5,690) | 5,801) | 5,793) | 5,786) | 5,780) | 19,254) | 32,247) | 16,281) | 15,250) | 14,219) | 13,187) | ||||||
| Dette à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement | 159,234) | 161,819) | 164,403) | 57,735) | 59,612) | 60,881) | 62,177) | 88,284) | 89,684) | 91,080) | 92,474) | 93,865) | 95,254) | 110,255) | 114,421) | 118,577) | 122,701) | ||||||
| Total de la dette | 262,172) | 262,126) | 264,797) | 62,963) | 65,043) | 66,456) | 67,867) | 94,085) | 95,477) | 96,866) | 98,254) | 113,119) | 127,501) | 126,536) | 129,671) | 132,796) | 135,888) | ||||||
| Total de l’actif | 1,204,832) | 1,129,247) | 1,108,284) | 746,936) | 657,881) | 595,601) | 555,925) | 542,141) | 513,857) | 494,632) | 490,950) | 493,012) | 498,392) | 487,393) | 480,905) | 473,424) | 462,068) | ||||||
| Ratio de solvabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement1 | 0.22 | 0.23 | 0.24 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.23 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.31 | 0.30 | 0.28 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement = Total de la dette ÷ Total de l’actif
= 262,172 ÷ 1,204,832 = 0.22
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L’analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives concernant la structure du capital et la solvabilité. Le total de la dette a connu une diminution globale sur la période analysée, passant d’environ 135 888 unités monétaires au 30 juin 2020 à environ 262 172 unités monétaires au 31 décembre 2023, avant de redescendre à 262 126 unités monétaires au 30 juin 2024. Cette diminution initiale est suivie d'une augmentation notable à la fin de la période observée.
Parallèlement, le total de l’actif a affiché une croissance constante sur la majeure partie de la période, évoluant de 462 068 unités monétaires au 30 juin 2020 à 1 204 832 unités monétaires au 31 décembre 2023, puis à 1 129 247 unités monétaires au 30 juin 2024. Cette augmentation suggère une expansion des activités et des investissements.
Le ratio d’endettement, qui mesure la proportion de la dette par rapport à l’actif, a globalement diminué de 0,29 au 30 juin 2020 à 0,08 au 31 mars 2024. Cette baisse indique une amélioration de la solvabilité et une réduction du risque financier. Cependant, une légère augmentation est observée au 30 juin 2024, atteignant 0,23, ce qui pourrait signaler un changement dans la politique de financement ou une augmentation des besoins de financement.
- Tendances de la dette
- Diminution initiale suivie d'une augmentation récente.
- Tendances de l’actif
- Croissance constante sur la majeure partie de la période.
- Tendances du ratio d’endettement
- Diminution globale, avec une légère augmentation récente.
En résumé, la structure financière semble s’être améliorée au fil du temps, avec une diminution du ratio d’endettement. L’augmentation récente de la dette et du ratio d’endettement mérite une attention particulière pour évaluer son impact potentiel sur la solvabilité à long terme.
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
e.l.f. Beauty, Inc., le ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’actif
= 295,809 ÷ 1,204,832 = 0.25
L’analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée. Le total de l’actif a connu une augmentation globale, passant d’environ 462 068 unités monétaires au 30 juin 2020 à plus de 1 204 832 unités monétaires au 31 décembre 2023, avant de se stabiliser autour de ce niveau au 30 juin 2024.
La dette totale a également fluctué. Après une période de relative stabilité entre juin 2020 et mars 2021, une diminution progressive a été observée jusqu'à septembre 2022, atteignant un minimum d'environ 80 196 unités monétaires. Cependant, une augmentation substantielle de la dette est apparue au cours des trimestres suivants, culminant à 295 809 unités monétaires au 31 décembre 2023, puis se stabilisant légèrement.
Le ratio d’endettement par rapport à l’actif a suivi une tendance à la baisse entre juin 2020 et mars 2023, passant de 0,32 à 0,1. Cette diminution indique une amélioration de la solvabilité et une réduction du levier financier. Néanmoins, ce ratio a connu une remontée notable au cours des derniers trimestres, atteignant 0,26 et 0,25 respectivement au 30 juin 2023 et au 30 septembre 2023, suggérant une augmentation du recours à l'endettement par rapport à l'actif.
- Tendances clés
- Augmentation globale de l’actif total.
- Tendances clés
- Diminution initiale de la dette totale suivie d’une augmentation significative.
- Tendances clés
- Baisse du ratio d’endettement par rapport à l’actif, suivie d’une remontée récente.
L’évolution du ratio d’endettement par rapport à l’actif mérite une attention particulière, car elle pourrait indiquer un changement dans la stratégie financière ou une nécessité accrue de financement.
Ratio d’endettement financier
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement financier, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | 1,204,832) | 1,129,247) | 1,108,284) | 746,936) | 657,881) | 595,601) | 555,925) | 542,141) | 513,857) | 494,632) | 490,950) | 493,012) | 498,392) | 487,393) | 480,905) | 473,424) | 462,068) | ||||||
| Capitaux propres | 703,590) | 642,572) | 614,224) | 516,428) | 471,702) | 411,017) | 385,304) | 356,960) | 333,449) | 312,429) | 305,468) | 294,093) | 282,622) | 269,646) | 264,602) | 254,653) | 248,708) | ||||||
| Ratio de solvabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement financier1 | 1.71 | 1.76 | 1.80 | 1.45 | 1.39 | 1.45 | 1.44 | 1.52 | 1.54 | 1.58 | 1.61 | 1.68 | 1.76 | 1.81 | 1.82 | 1.86 | 1.86 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement financierConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 2.44 | 2.43 | 2.39 | 2.49 | 2.57 | 2.58 | 2.66 | 2.65 | 2.64 | 2.52 | 2.64 | 2.72 | 2.60 | 2.57 | 2.51 | 2.49 | 2.49 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres
= 1,204,832 ÷ 703,590 = 1.71
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données financières trimestrielles révèle une tendance générale à la croissance de l’actif total sur la période considérée. L’actif total a augmenté de manière constante de juin 2020 à juin 2024, avec une accélération notable à partir de mars 2023. L’augmentation la plus significative s’observe entre mars 2023 et juin 2024.
Les capitaux propres suivent également une trajectoire ascendante, bien que moins prononcée que celle de l’actif total. La croissance des capitaux propres est régulière, avec une accélération similaire à celle de l’actif total à partir de mars 2023. L’évolution des capitaux propres suggère une rétention des bénéfices et/ou une augmentation du capital.
Le ratio d’endettement financier présente une tendance à la diminution sur la majeure partie de la période. De juin 2020 à décembre 2022, le ratio diminue progressivement, indiquant une réduction de l’endettement par rapport aux capitaux propres. Cependant, une légère augmentation est observée en mars 2023, suivie d’une nouvelle augmentation en juin 2024, suggérant une possible augmentation du recours à l’endettement.
- Tendances clés de l’actif total :
- Croissance constante sur la période, avec une accélération significative à partir de mars 2023.
- Tendances clés des capitaux propres :
- Croissance régulière, avec une accélération similaire à celle de l’actif total à partir de mars 2023.
- Tendances clés du ratio d’endettement financier :
- Diminution générale jusqu’en décembre 2022, suivie d’une légère augmentation en mars 2023 et en juin 2024.
L’évolution combinée de l’actif total, des capitaux propres et du ratio d’endettement financier indique une entreprise en croissance, avec une gestion de la dette relativement stable sur la majeure partie de la période, mais avec un possible changement de stratégie financière plus récemment.