Analyse des ratios de solvabilité
Données trimestrielles
Les ratios de solvabilité, également connus sous le nom de ratios d’endettement à long terme, mesurent la capacité d’une entreprise à faire face à ses obligations à long terme.
- Ratios de solvabilité (résumé)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement financier
Ratios de solvabilité (résumé)
e.l.f. Beauty, Inc., ratios de solvabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
- Évolution du ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Depuis le deuxième trimestre de 2019, ce ratio montre une tendance à la baisse, passant de 0,66 à 0,12 à la fin du troisième trimestre 2023. Cela indique une réduction significative de l'endettement par rapport aux capitaux propres, témoignant d'une déleveraging progressif. Cependant, une augmentation notable est observée entre le troisième et le quatrième trimestre 2023, où le ratio remonte à 0,43, puis légèrement baisse à 0,41 au deuxième trimestre 2024, suggérant une reprise partielle de l'endettement ou une variation dans la structure du capital.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres, y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation
- Ce ratio suit une tendance similaire, passant d’un maximum de 0,72 en juin 2019 à un minimum de 0,15 au troisième trimestre 2023. La tendance à la baisse illustre une gestion efficace de l’endettement global, y compris les passifs locatifs. La hausse de 0,15 à 0,47 entre le troisième trimestre 2023 et le premier trimestre 2024 signale une augmentation récente de la charge d’endettement global ou une réévaluation des obligations locatives.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ce ratio connaît une diminution régulière, passant de 0,4 en juin 2019 à 0,11 en septembre 2023, avant de remonter à 0,3 au premier trimestre 2024. La baisse traduit une réduction de la dépendance à l’endettement par rapport aux fonds propres, renforçant la structure financière de l’entreprise. La remontée à la fin de la période suggère une stratégie de levier accru ou une augmentation des dettes par rapport aux fonds propres.
- Évolution du ratio de la dette sur le total du capital, y compris le passif de location
- Ce ratio évolue dans un sens globalement décroissant, de 0,42 en juin 2019 à 0,13 au troisième trimestre 2023. Cela indique une réduction progressive de la part de la dette dans la structure du capital. La reprise à 0,32 au deuxième trimestre 2024 confirme une augmentation récente de la proportion de dette par rapport au capital total.
- Évolution du ratio d’endettement global
- Ce ratio oscille, mais présente une tendance à la diminution, passant de 0,34 en juin 2019 à 0,08 en septembre 2023. La tendance à la baisse traduit une amélioration de la solvabilité et une gestion prudente de l’endettement. La légère remontée à 0,24 au deuxième trimestre 2024 indique une nouvelle augmentation du levier financier, mais restant en dessous des niveaux initiaux.
- Évolution du ratio d’endettement par rapport à l’actif avec le passif de location
- Ce ratio diminue constamment de 0,37 en juin 2019 à environ 0,1 en septembre 2023, avec une stabilité relative par la suite. La réduction de ce ratio indique une baisse de la part de l’endettement dans l’actif total, renforçant la solidité financière. La stabilité récente révèle un équilibre dans la composition de l’actif et des passifs.
- Évolution du ratio d’endettement financier
- Ce ratio reste globalement stable avec une tendance à la baisse, passant de 1,96 en juin 2019 à 1,44 en mars 2023, puis augmentant légèrement à 1,45 en juin 2024. La stabilité relative suggère une gestion constante des dettes financières, bien que la diminution progressive indique une réduction de la dépendance à l’endettement financier à long terme depuis 2019.
- Résumé général
- Les données illustrent une tendance générale à la réduction de l’endettement de l’entreprise sur l’ensemble de la période analysée. La baisse progressive des ratios d’endettement par rapport aux capitaux propres, aux fonds propres et à l’actif traduit une stratégie de désendettement. Toutefois, des hausses ponctuelles observées à la fin de la période récente indiquent une possible relance dans la mobilisation de financements ou une réévaluation des engagements financiers. La stabilité du ratio d’endettement financier montre une gestion prudente des dettes à long terme. En résumé, l'entreprise semble réduire son levier financier tout en conservant une structure financière équilibrée, malgré des ajustements dans ses modalités de financement en fin de période.
Ratios d’endettement
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme et des obligations liées aux contrats de location-financement | 102,938) | 100,307) | 100,394) | 5,228) | 5,431) | 5,575) | 5,690) | 5,801) | 5,793) | 5,786) | 5,780) | 19,254) | 32,247) | 16,281) | 15,250) | 14,219) | 13,187) | 12,568) | 11,939) | 11,310) | 10,681) | |||||||
| Dette à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement | 159,234) | 161,819) | 164,403) | 57,735) | 59,612) | 60,881) | 62,177) | 88,284) | 89,684) | 91,080) | 92,474) | 93,865) | 95,254) | 110,255) | 114,421) | 118,577) | 122,701) | 126,088) | 129,236) | 132,377) | 135,511) | |||||||
| Total de la dette | 262,172) | 262,126) | 264,797) | 62,963) | 65,043) | 66,456) | 67,867) | 94,085) | 95,477) | 96,866) | 98,254) | 113,119) | 127,501) | 126,536) | 129,671) | 132,796) | 135,888) | 138,656) | 141,175) | 143,687) | 146,192) | |||||||
| Capitaux propres | 703,590) | 642,572) | 614,224) | 516,428) | 471,702) | 411,017) | 385,304) | 356,960) | 333,449) | 312,429) | 305,468) | 294,093) | 282,622) | 269,646) | 264,602) | 254,653) | 248,708) | 242,171) | 242,447) | 231,688) | 222,008) | |||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres1 | 0.37 | 0.41 | 0.43 | 0.12 | 0.14 | 0.16 | 0.18 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | 0.32 | 0.38 | 0.45 | 0.47 | 0.49 | 0.52 | 0.55 | 0.57 | 0.58 | 0.62 | 0.66 | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.70 | 0.65 | 0.64 | 0.69 | 0.75 | 0.74 | 0.81 | 0.78 | 0.75 | 0.68 | 0.74 | 0.80 | 0.71 | 0.69 | 0.64 | 0.65 | 0.66 | 0.75 | 0.79 | 0.62 | 0.63 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres = Total de la dette ÷ Capitaux propres
= 262,172 ÷ 703,590 = 0.37
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- Total de la dette
- Entre le 30 juin 2019 et le 30 juin 2024, la dette totale a connu une évolution significative. Initialement, elle a diminué de manière constante, passant d'environ 146 millions de dollars en juin 2019 à environ 62,9 millions en juin 2024. Cette tendance indique une réduction progressive de l'endettement à long terme, avec une baisse marquée dès la première année et une continuité tout au long de la période analysée. La baisse de la dette pourrait refléter une stratégie de désendettement ou de renforcement de la structure financière.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres de l'entreprise ont présenté une croissance régulière sur la période, passant d'environ 222 millions de dollars en juin 2019 à plus de 703 millions en juin 2024. Ce renforcement du fonds propre peut indiquer une augmentation des réserves, des bénéfices non distribués ou des émissions d’actions. La croissance constante souligne la capacité de l'entreprise à générer des bénéfices et à renforcer sa situation financière sans dépendre excessivement de l'endettement.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ce ratio a montré une tendance à la baisse significative, passant de 0,66 en juin 2019 à environ 0,12 en juin 2024. Cela reflète une amélioration progressive de la structure financière, avec une dépendance moins élevée à l'endettement par rapport aux fonds propres. La réduction du ratio indique que le poids de la dette par rapport aux capitaux propres s'est fortement atténué, traduisant une gestion prudente du levier financier et une solidité accrue des capitaux propres.
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
e.l.f. Beauty, Inc., le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Capitaux propres
= 295,809 ÷ 703,590 = 0.42
- Évolution de la dette totale
-
La dette totale de l'entreprise a connu une tendance à la baisse sur la période étudiée, passant d'environs 160 millions de dollars en juin 2019 à un creux de 75 millions de dollars au troisième trimestre 2023, avant de connaître une forte reprise en mars 2024 à plus de 283 millions de dollars.
Cette baisse progressive indique une réduction de l'endettement à long terme, apparentée à une politique de désendettement ou à une amélioration des capitaux propres s'accompagnant d'une gestion prudente de l'endettement. La reprise récente de la dette pourrait refléter des investissements ou des financements supplémentaires pour soutenir la croissance ou des acquisitions stratégiques.
- Évolution des capitaux propres
-
Les capitaux propres ont connu une croissance continue tout au long de la période, passant d'environ 222 millions de dollars en juin 2019 à plus de 703 millions de dollars à la fin du troisième trimestre 2024.
Cela traduit une amélioration significative de la solvabilité de l'entreprise, principalement en raison de bénéfices réinvestis ou de nouvelles émissions de actions. La hausse constante des capitaux propres indique également une politique de renforcement de la base financière pour soutenir la croissance future.
- Ratio d’endettement
-
Le ratio d'endettement par rapport aux capitaux propres, incluant les dettes liées aux contrats de location-exploitation, a diminué de manière notable, passant d’environ 0.72 en juin 2019 à unminimum de 0.15 au troisième trimestre 2023. Ce ratio montre une gestion efficace de la structure financière, avec une réduction de la dépendance à l’endettement par rapport aux capitaux propres.
Une remontée du ratio en mars 2024, à 0.42, témoigne toutefois d’une augmentation récente de l’endettement par rapport aux capitaux propres, correspondant peut-être à des investissements ou des opérations de financement en lien avec une croissance stratégique. La tendance générale reste néanmoins positive, indiquant une amélioration de la solidité financière de l’entreprise.
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme et des obligations liées aux contrats de location-financement | 102,938) | 100,307) | 100,394) | 5,228) | 5,431) | 5,575) | 5,690) | 5,801) | 5,793) | 5,786) | 5,780) | 19,254) | 32,247) | 16,281) | 15,250) | 14,219) | 13,187) | 12,568) | 11,939) | 11,310) | 10,681) | |||||||
| Dette à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement | 159,234) | 161,819) | 164,403) | 57,735) | 59,612) | 60,881) | 62,177) | 88,284) | 89,684) | 91,080) | 92,474) | 93,865) | 95,254) | 110,255) | 114,421) | 118,577) | 122,701) | 126,088) | 129,236) | 132,377) | 135,511) | |||||||
| Total de la dette | 262,172) | 262,126) | 264,797) | 62,963) | 65,043) | 66,456) | 67,867) | 94,085) | 95,477) | 96,866) | 98,254) | 113,119) | 127,501) | 126,536) | 129,671) | 132,796) | 135,888) | 138,656) | 141,175) | 143,687) | 146,192) | |||||||
| Capitaux propres | 703,590) | 642,572) | 614,224) | 516,428) | 471,702) | 411,017) | 385,304) | 356,960) | 333,449) | 312,429) | 305,468) | 294,093) | 282,622) | 269,646) | 264,602) | 254,653) | 248,708) | 242,171) | 242,447) | 231,688) | 222,008) | |||||||
| Total du capital | 965,762) | 904,698) | 879,021) | 579,391) | 536,745) | 477,473) | 453,171) | 451,045) | 428,926) | 409,295) | 403,722) | 407,212) | 410,123) | 396,182) | 394,273) | 387,449) | 384,596) | 380,827) | 383,622) | 375,375) | 368,200) | |||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres1 | 0.27 | 0.29 | 0.30 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.21 | 0.22 | 0.24 | 0.24 | 0.28 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.35 | 0.36 | 0.37 | 0.38 | 0.40 | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.41 | 0.39 | 0.39 | 0.41 | 0.43 | 0.43 | 0.45 | 0.44 | 0.43 | 0.40 | 0.43 | 0.44 | 0.41 | 0.41 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.43 | 0.44 | 0.38 | 0.39 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres = Total de la dette ÷ Total du capital
= 262,172 ÷ 965,762 = 0.27
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la dette
- Au cours de la période examinée, la dette totale de l'entreprise a progressivement diminué, passant d'environ 146 millions de dollars au deuxième trimestre de 2019 à environ 62,9 millions de dollars au deuxième trimestre de 2024. Cette tendance indique une réduction significative de l'endettement, avec une baisse notable à partir de la fin de 2021, où la dette est descendue en dessous de 100 millions de dollars. La tendance globale suggère une politique de désendettement ou une gestion prudente du levier financier au fil du temps.
- Total du capital
- Le total du capital a connu une croissance continue durant la période. Il est passé d'environ 368 millions de dollars en juin 2019 à près de 965 millions de dollars au troisième trimestre 2024. La croissance s'est accélérée à partir de 2021, notamment avec une augmentation significative entre décembre 2021 et juin 2024. Cela peut refléter des financements par actions ou une rétention accrue des bénéfices, augmentant la base de capitaux propres de l'entreprise.
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ce ratio a montré une nette tendance à la baisse sur la période, passant de 0,4 en juin 2019 à environ 0,11 au troisième trimestre 2024. La réduction du ratio indique une diminution de la dépendance à l'endettement par rapport aux fonds propres, renforçant la solidité financière de l'entreprise. La baisse significative à partir de 2021 témoigne d'une stratégie visant à améliorer la structure du capital en réduisant l'endettement, ce qui pourrait limiter le risque financier tout en augmentant la résilience face à des chocs économiques.
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
e.l.f. Beauty, Inc., ratio de la dette sur le total des fonds propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
= 295,809 ÷ 999,399 = 0.30
- Évolution de la dette totale
- La dette totale a connu une tendance à la baisse sur la période allant du 30 juin 2019 au 30 septembre 2023, passant d'environ 160 millions de dollars à 283 millions de dollars, avec une forte augmentation observée à la fin de la période. La dette a diminué de manière régulière jusqu'à atteindre un point faible de 75 millions de dollars au 30 septembre 2023, avant de connaître une hausse significative en fin de période, atteignant 295 millions de dollars au 30 septembre 2024.
- Évolution du capital total
- Le capital total a connu une croissance continue tout au long de la période analysée, passant de 382 millions de dollars en juin 2019 à près de 1 milliard de dollars en juin 2024. Cette augmentation soutenue indique une expansion de la structure financière de l'entreprise, avec un accroissement notable à partir de 2021, notamment en raison de l'augmentation du capital social ou des réserves.
- Évolution du ratio de la dette sur le total du capital
- Ce ratio, qui mesure la part de la dette dans la structure du financement global, a montré une tendance à la diminution, passant de 0,42 en juin 2019 à un minimum de 0,13 en décembre 2022. Cette baisse indique une augmentation de la proportion de capital par rapport à la dette, renforçant la solvabilité relative de l'entreprise. Cependant, une reprise du ratio à 0,32 au septembre 2024 suggère une augmentation relative de l'endettement par rapport au capital, probablement en lien avec la hausse de la dette totale en fin de période.
Ratio d’endettement
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Portion à court terme de la dette à long terme et des obligations liées aux contrats de location-financement | 102,938) | 100,307) | 100,394) | 5,228) | 5,431) | 5,575) | 5,690) | 5,801) | 5,793) | 5,786) | 5,780) | 19,254) | 32,247) | 16,281) | 15,250) | 14,219) | 13,187) | 12,568) | 11,939) | 11,310) | 10,681) | |||||||
| Dette à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement | 159,234) | 161,819) | 164,403) | 57,735) | 59,612) | 60,881) | 62,177) | 88,284) | 89,684) | 91,080) | 92,474) | 93,865) | 95,254) | 110,255) | 114,421) | 118,577) | 122,701) | 126,088) | 129,236) | 132,377) | 135,511) | |||||||
| Total de la dette | 262,172) | 262,126) | 264,797) | 62,963) | 65,043) | 66,456) | 67,867) | 94,085) | 95,477) | 96,866) | 98,254) | 113,119) | 127,501) | 126,536) | 129,671) | 132,796) | 135,888) | 138,656) | 141,175) | 143,687) | 146,192) | |||||||
| Total de l’actif | 1,204,832) | 1,129,247) | 1,108,284) | 746,936) | 657,881) | 595,601) | 555,925) | 542,141) | 513,857) | 494,632) | 490,950) | 493,012) | 498,392) | 487,393) | 480,905) | 473,424) | 462,068) | 453,104) | 456,251) | 437,027) | 435,981) | |||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement1 | 0.22 | 0.23 | 0.24 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.23 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.31 | 0.33 | 0.34 | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.31 | 0.30 | 0.28 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.29 | 0.30 | 0.25 | 0.26 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement = Total de la dette ÷ Total de l’actif
= 262,172 ÷ 1,204,832 = 0.22
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la dette
- Une tendance à la baisse est observable dans le niveau de la dette en valeur absolue, passant d'environ 146 millions de dollars au troisième trimestre 2019 à environ 62,9 millions de dollars au troisième trimestre 2024. La diminution est progressive et significative, en particulier après le troisième trimestre 2021, où la dette est descendue sous la barre des 100 millions de dollars pour atteindre un niveau inférieur à 65 millions de dollars. Cette évolution suggère une stratégie de désendettement ou une réduction progressive de l'endettement de l'entreprise sur la période considérée.
- Total de l’actif
- La valeur totale de l’actif montre une croissance continue et significative, passant d’environ 436 millions de dollars au second trimestre 2019 à plus de 1,2 milliard de dollars à la fin du premier trimestre 2024. La progression est à la fois régulière et rapide, notamment à partir du troisième trimestre 2021, ce qui indique une expansion importante de l'entreprise, probablement liée à des investissements, acquisitions ou une croissance organique accrue.
- Ratio d’endettement
- Le ratio d’endettement, qui compare la dette totale à la valeur totale des actifs, connaît une tendance à la baisse continue, passant d’environ 0,34 en juin 2019 à environ 0,08 au troisième trimestre 2024. Cette baisse traduit une amélioration progressive de la structure financière de l'entreprise, avec une dépendance moindre à l’endettement par rapport à ses actifs. La chute du ratio, surtout après le troisième trimestre 2021, indique une politique privilégiant une réduction de l’indebtedness ou une augmentation significative des actifs par rapport à la dette.
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
e.l.f. Beauty, Inc., le ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’actif
= 295,809 ÷ 1,204,832 = 0.25
- Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
- La dette totale a montré une tendance générale à la diminution sur la période analysée, passant d'environ 160,1 millions de dollars en juin 2019 à un pic à 286,5 millions de dollars en décembre 2023, puis ayant légèrement diminué à 283,6 millions de dollars en juin 2024. Cette évolution indique une réduction significative de la dette jusqu'en début 2023, suivie d'une augmentation plus récente, qui pourrait refléter des stratégies de financement ou d'investissement récentes.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une croissance soutenue tout au long de la période, passant d'environ 436 millions de dollars en juin 2019 à plus de 1,2 milliard de dollars en juin 2024. Cette expansion de l’actif souligne une augmentation notable des ressources et des investissements de l'entreprise, notamment à partir de fin 2020, avec une progression continue jusqu’à la période la plus récente.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif
- Le ratio d’endettement a enregistré une baisse significative, passant de 0,37 en juin 2019 à un minimum de 0,11 en septembre 2022, avant d’augmenter légèrement pour atteindre 0,26 en juin 2024. La tendance à la baisse indique une réduction du niveau d’endettement par rapport à l’actif total, traduisant peut-être une stratégie de désendettement ou une gestion prudente de la dette. La remontée récente du ratio pourrait indiquer une nouvelle phase d’endettement ou une augmentation relative de la dette par rapport aux actifs, mais dans l’ensemble, l’entreprise a maintenu une structure financière plus équilibrée depuis 2022.
Ratio d’endettement financier
e.l.f. Beauty, Inc., ratio d’endettement financier, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | 1,204,832) | 1,129,247) | 1,108,284) | 746,936) | 657,881) | 595,601) | 555,925) | 542,141) | 513,857) | 494,632) | 490,950) | 493,012) | 498,392) | 487,393) | 480,905) | 473,424) | 462,068) | 453,104) | 456,251) | 437,027) | 435,981) | |||||||
| Capitaux propres | 703,590) | 642,572) | 614,224) | 516,428) | 471,702) | 411,017) | 385,304) | 356,960) | 333,449) | 312,429) | 305,468) | 294,093) | 282,622) | 269,646) | 264,602) | 254,653) | 248,708) | 242,171) | 242,447) | 231,688) | 222,008) | |||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement financier1 | 1.71 | 1.76 | 1.80 | 1.45 | 1.39 | 1.45 | 1.44 | 1.52 | 1.54 | 1.58 | 1.61 | 1.68 | 1.76 | 1.81 | 1.82 | 1.86 | 1.86 | 1.87 | 1.88 | 1.89 | 1.96 | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement financierConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 2.44 | 2.43 | 2.39 | 2.49 | 2.57 | 2.58 | 2.66 | 2.65 | 2.64 | 2.52 | 2.64 | 2.72 | 2.60 | 2.57 | 2.51 | 2.49 | 2.49 | 2.59 | 2.60 | 2.45 | 2.45 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-K (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30).
1 Q1 2025 calcul
Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres
= 1,204,832 ÷ 703,590 = 1.71
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Evolution de l’actif total
- Au cours de la période étudiée, l’actif total de l’entreprise a connu une croissance continue et significative. Après une légère progression entre juin 2019 (435 981 milliers de dollars) et décembre 2019 (456 251 milliers de dollars), la tendance s’est accentuée à partir de mars 2020, atteignant 453 104 milliers de dollars, puis une croissance constante a été observée jusqu’à septembre 2023, avec une augmentation notable pour atteindre 1 129 832 milliers de dollars à la fin juin 2024. Cette progression indique une expansion importante des actifs, voire une consolidation de la croissance régulière au fil du temps, notamment dans la dernière période concernée.
- Évolution des capitaux propres
- Les capitaux propres ont également connu une croissance soutenue tout au long de la période. Dès juin 2019, ils représentaient 222 008 milliers de dollars, pour augmenter progressivement chaque trimestre. La tendance s’est accélérée à partir de septembre 2020, culminant à 703 590 milliers de dollars à la fin juin 2024. La croissance est régulière, ce qui peut refléter une politique de renforcement des fonds propres ou une amélioration de la rentabilité et de la valorisation de l’entreprise sur la période.
- Ratio d’endettement financier
- Le ratio d’endettement financier a présenté une tendance globale à la baisse. Il est passé de 1.96 en juin 2019 à 1.44 en décembre 2022, puis a fluctué légèrement autour de 1.45 avant de repartir à la baisse pour atteindre 1.39 en décembre 2022. A partir de cette date, une hausse a été observée, culminant à 1.80 au premier trimestre 2024. La diminution progressive du ratio entre 2019 et 2022 indique une réduction de l’endettement relatif par rapport aux fonds propres ou une gestion prudente de l’endettement, tandis que la tendance à la hausse en 2023 suggère une réaugmentation de l’endettement ou une diminution relative des capitaux propres plus récente.