Analyse de l’impôt sur les bénéfices
- Charge d’impôt sur le résultat
- Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
- Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
- Actifs et passifs d’impôt différé, classification
- Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
- Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
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Charge d’impôt sur le résultat
Booking Holdings Inc., charge d’impôts, activités poursuivies
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données relatives aux charges d'impôts révèle des tendances significatives sur la période considérée. La charge d’impôt à court terme a connu une augmentation notable, passant de 295 millions de dollars américains en 2020 à 1670 millions de dollars américains en 2023, avant de diminuer à 1312 millions de dollars américains en 2024. Cette évolution suggère une augmentation de la rentabilité imposable jusqu'en 2023, suivie d'une stabilisation ou d'une légère diminution en 2024.
La charge d’impôt différé (avantage) présente une volatilité importante. En 2020, elle était positive (213 millions de dollars américains), indiquant un avantage fiscal différé. Cependant, elle est devenue négative en 2021 (-445 millions de dollars américains) et est restée négative jusqu'en 2023 (-478 millions de dollars américains). En 2024, elle a connu un revirement significatif, devenant positive à 98 millions de dollars américains. Cette fluctuation peut être attribuée à des changements dans les actifs et passifs d'impôts différés, potentiellement liés à des modifications des lois fiscales ou à la reconnaissance de pertes fiscales reportables.
La charge d’impôt sur le résultat, qui représente la somme de la charge d’impôt à court terme et de la charge d’impôt différé, a globalement augmenté sur la période. Elle est passée de 508 millions de dollars américains en 2020 à 1410 millions de dollars américains en 2024, avec un pic à 1192 millions de dollars américains en 2023. Cette augmentation reflète l'évolution combinée de la charge d’impôt à court terme et de la charge d’impôt différé, et indique une augmentation globale de l'impôt total dû sur le résultat.
- Tendances clés
- Augmentation significative de la charge d’impôt à court terme jusqu'en 2023, suivie d'une légère diminution.
- Volatilité importante de la charge d’impôt différé, passant d'un avantage à une charge, puis à un avantage en 2024.
- Augmentation globale de la charge d’impôt sur le résultat sur la période.
L'évolution de la charge d’impôt différé mérite une attention particulière, car elle peut signaler des changements dans la stratégie fiscale ou dans la capacité de l'entreprise à utiliser les avantages fiscaux différés. L'augmentation de la charge d’impôt sur le résultat, bien que prévisible compte tenu de l'augmentation de la charge d’impôt à court terme, doit être analysée en relation avec l'évolution du bénéfice net pour évaluer l'impact sur la rentabilité globale.
Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
Booking Holdings Inc., rapprochement du taux effectif d’imposition sur le revenu (EITR)
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux d’imposition fédéral prévu par la loi aux États-Unis | ||||||
| Taux effectif d’imposition |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les taux d'imposition. Le taux d’imposition fédéral prévu par la loi aux États-Unis est resté constant sur la période considérée, à 21%.
- Taux effectif d’imposition
- En 2020, le taux effectif d’imposition a atteint un niveau élevé de 89.59%. Une diminution significative a été observée en 2021, avec un taux de 20.48%.
- De 2021 à 2022, le taux effectif d’imposition a connu une légère augmentation, passant de 20.48% à 22.05%.
- En 2023, le taux effectif d’imposition a diminué à 21.75% avant de poursuivre sa baisse en 2024, atteignant 19.34%.
Il est à noter que le taux effectif d’imposition a fluctué considérablement entre 2020 et 2024, s'éloignant significativement du taux d'imposition fédéral statutaire. La forte valeur observée en 2020 pourrait être due à des facteurs exceptionnels ou à des ajustements fiscaux spécifiques à cette année. La tendance générale, après 2020, est une diminution du taux effectif d’imposition, bien que des variations annuelles soient présentes.
Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
Booking Holdings Inc., composantes des actifs et des passifs d’impôt différé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives dans plusieurs catégories d’éléments financiers sur la période considérée.
- Report prospectif de la perte d’exploitation nette
- Le report prospectif de la perte d’exploitation nette, tant aux États-Unis qu’à l’international, a connu une évolution variable. Aux États-Unis, une augmentation progressive est observée jusqu’en 2023, suivie d’une nouvelle hausse en 2024. À l’international, une forte augmentation est constatée entre 2020 et 2022, suivie d’une diminution en 2023 et d’une nouvelle augmentation en 2024, bien que restant inférieure au niveau de 2022.
- Charges à payer
- Les charges à payer ont globalement augmenté entre 2020 et 2023, puis ont connu une légère augmentation en 2024.
- Rémunération à base d’actions
- La rémunération à base d’actions a augmenté entre 2020 et 2021, diminué en 2022, puis augmenté à nouveau en 2023 et 2024.
- Pertes et plus-values latentes sur placements
- Des pertes latentes sur placements sont apparues en 2023 et 2024. Parallèlement, des plus-values latentes sur les placements ont été enregistrées en 2020, 2021 et 2022, avec une diminution progressive de leur montant.
- Ajustement de conversion des devises étrangères
- L’ajustement de conversion des devises étrangères a augmenté de manière significative entre 2020 et 2022, puis a diminué en 2023, avant de remonter en 2024.
- Crédits d’impôt
- Les crédits d’impôt ont augmenté de manière constante sur la période, indiquant une optimisation potentielle de la gestion fiscale.
- Dette libellée en euros
- La dette libellée en euros a diminué progressivement entre 2020 et 2024.
- Passifs liés aux contrats de location-exploitation
- Les passifs liés aux contrats de location-exploitation ont diminué entre 2020 et 2023, puis ont connu une légère augmentation en 2024.
- Immobilisations corporelles
- Les immobilisations corporelles ont connu une augmentation substantielle en 2022 et 2023, suggérant des investissements importants dans des actifs physiques, et continuent d’augmenter en 2024.
- Actifs d’impôt différé
- Les actifs d’impôt différé, bruts, ont augmenté de manière significative sur toute la période. La provision pour moins-value sur les actifs d’impôt différé est restée relativement stable, bien que négative. Les actifs d’impôts différés nets ont augmenté de manière significative, passant d’une valeur négative à une valeur positive en 2023, et continuant d’augmenter en 2024.
- Escompte de la dette sur les billets convertibles
- L’escompte de la dette sur les billets convertibles a fluctué, devenant plus important en 2024.
- Immobilisations incorporelles et autres
- Les immobilisations incorporelles et autres ont diminué en valeur absolue sur la période.
- Responsabilité en cas de vente à tempérament
- La responsabilité en cas de vente à tempérament a diminué entre 2020 et 2023, puis est restée stable en 2024.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d’impôts différés ont diminué sur la période, mais restent significatifs.
- Actif (passif) d’impôt différé net
- L’actif (passif) d’impôt différé net a connu une évolution significative, passant d’une valeur négative importante en 2020 à une valeur positive en 2023 et 2024.
L’évolution de ces éléments financiers suggère une amélioration de la situation financière globale sur la période, notamment en termes d’actifs d’impôts différés nets et d’investissements dans les immobilisations corporelles.
Actifs et passifs d’impôt différé, classification
Booking Holdings Inc., actifs et passifs d’impôts différés, classement
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actifs d’impôts différés (comptabilisés dans Autres actifs, nets) | ||||||
| Passifs d’impôts différés |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances distinctes concernant les actifs et passifs d'impôts différés.
- Actifs d’impôts différés
- Les actifs d'impôts différés ont connu une augmentation de 455 millions de dollars américains en 2020 à 675 millions de dollars américains en 2023, représentant une croissance significative sur cette période. Cependant, une légère diminution est observée en 2024, avec une valeur de 662 millions de dollars américains. L'évolution globale suggère une capacité croissante à bénéficier d'avantages fiscaux futurs, suivie d'une stabilisation récente.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d'impôts différés ont présenté une diminution substantielle de 1127 millions de dollars américains en 2020 à 258 millions de dollars américains en 2023. En 2024, on observe une légère augmentation à 289 millions de dollars américains. Cette tendance indique une réduction de l'obligation fiscale future, suivie d'une légère reprise en fin de période. La diminution initiale est plus prononcée que la légère augmentation ultérieure.
- Évolution combinée
- L'écart entre les passifs et les actifs d'impôts différés a considérablement diminué entre 2020 et 2023, passant d'une différence de 672 millions de dollars américains (passifs moins actifs) à une différence de 427 millions de dollars américains. En 2024, cet écart s'est légèrement élargi à 437 millions de dollars américains. Cette évolution combinée suggère un changement dans la structure des obligations et des droits fiscaux différés de l'entité.
Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
Booking Holdings Inc., ajustements aux états financiers
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. L’actif total et l’actif total ajusté ont globalement augmenté, bien qu’une légère diminution de l’actif total ait été observée en 2023 avant une reprise en 2024. L’actif total ajusté a connu une croissance plus régulière que l’actif total.
Le passif total et le passif total ajusté ont affiché une augmentation constante tout au long de la période. L’augmentation du passif total a été plus prononcée en 2023 et 2024, dépassant celle des années précédentes. Le passif total ajusté suit une tendance similaire, avec une accélération de la croissance en fin de période.
Les capitaux propres et les capitaux propres ajustés ont initialement augmenté, atteignant un pic en 2022, avant de devenir négatifs en 2023 et 2024. Cette évolution indique une détérioration de la situation financière en termes de capitaux propres.
Le revenu net a connu une croissance significative et continue sur l’ensemble de la période, passant de 59 millions de dollars américains en 2020 à 5882 millions de dollars américains en 2024. Le bénéfice net ajusté a également augmenté de manière constante, mais à un rythme plus élevé que le revenu net, ce qui suggère une amélioration de la rentabilité.
- Tendances de l’actif
- Croissance globale, avec une légère pause en 2023.
- Tendances du passif
- Augmentation constante et accélérée en 2023 et 2024.
- Tendances des capitaux propres
- Croissance initiale suivie d’une détérioration et de valeurs négatives en 2023 et 2024.
- Tendances de la rentabilité
- Croissance continue du revenu net et du bénéfice net ajusté.
En résumé, l’entreprise a démontré une croissance significative de ses revenus et de sa rentabilité, mais cette croissance s’est accompagnée d’une augmentation du passif et d’une détérioration de la situation des capitaux propres, particulièrement en fin de période.
Booking Holdings Inc., données financières : déclarées et ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
Booking Holdings Inc., les ratios financiers ajustés
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une augmentation substantielle, passant de 0,87% en 2020 à 24,78% en 2024. Une progression similaire est observée pour le ratio de la marge bénéficiaire nette ajustée, qui a évolué de 4% à 25,19% sur la même période.
- Rentabilité
- Les ratios de rentabilité démontrent une amélioration continue. Le rendement des capitaux propres a affiché une croissance spectaculaire, culminant à 109,92% en 2022, bien que les données pour 2023 et 2024 soient manquantes. Le ratio de rendement de l’actif a également augmenté de manière constante, passant de 0,27% en 2020 à 21,23% en 2024. Les versions ajustées de ces ratios suivent des tendances similaires, confirmant une rentabilité accrue.
- Efficacité
- Le ratio de rotation de l’actif total a progressé de 0,31 en 2020 à 0,88 en 2023, puis a légèrement diminué à 0,86 en 2024. Le ratio de rotation de l’actif total ajusté présente une évolution comparable, suggérant une utilisation plus efficace des actifs au fil du temps, avec une stabilisation en 2024.
- Levier financier
- Le ratio d’endettement financier a augmenté de 4,47 en 2020 à 9,12 en 2022, avant de ne plus être disponible pour les années suivantes. Le ratio d’endettement financier ajusté suit une tendance similaire, passant de 3,85 à 8,67 sur la même période. L’absence de données pour 2023 et 2024 rend difficile l’évaluation de l’évolution récente du levier financier.
En résumé, les données indiquent une amélioration significative de la rentabilité et de l’efficacité opérationnelle sur la période analysée. L’évolution du levier financier, bien que positive jusqu’en 2022, nécessite une analyse plus approfondie en raison du manque de données récentes.
Booking Holdings Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Revenu net ÷ Revenus
= 100 × ÷ =
2 Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté ÷ Revenus
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une croissance substantielle, passant de 59 millions de dollars américains en 2020 à 5882 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une expansion notable de l'activité.
Le bénéfice net ajusté a également augmenté de manière significative, évoluant de 272 millions de dollars américains en 2020 à 5980 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation suggère une amélioration de la rentabilité opérationnelle.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Ce ratio a connu une augmentation progressive, passant de 0.87% en 2020 à 24.78% en 2024. Cette évolution indique une amélioration de l'efficacité de la gestion des coûts et une meilleure capacité à transformer le revenu en bénéfice net.
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Le ratio de la marge bénéficiaire nette ajustée a également montré une tendance à la hausse, passant de 4% en 2020 à 25.19% en 2024. Cette progression, plus marquée que celle du ratio non ajusté, suggère que les ajustements comptables ont un impact positif sur la rentabilité perçue.
En résumé, les données indiquent une amélioration constante de la performance financière au cours de la période analysée, caractérisée par une croissance du revenu net, une augmentation du bénéfice net ajusté et une amélioration des marges bénéficiaires, tant au niveau net qu'ajusté. L'accélération de la croissance des marges bénéficiaires au cours des dernières années est particulièrement notable.
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de rotation de l’actif total = Revenus ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Revenus ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif et son utilisation. Le total de l'actif a connu une augmentation globale sur la période considérée, passant de 21874 millions de dollars américains en 2020 à 27708 millions de dollars américains en 2024. Cependant, une légère diminution a été observée en 2023, avec 24342 millions de dollars américains, avant une reprise en 2024.
Le total de l'actif ajusté suit une trajectoire similaire, augmentant de 21419 millions de dollars américains en 2020 à 27046 millions de dollars américains en 2024, avec une diminution également en 2023 (23667 millions de dollars américains). L'actif ajusté est systématiquement inférieur au total de l'actif, suggérant la présence d'éléments non inclus dans l'ajustement.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l'actif total a affiché une progression notable, passant de 0.31 en 2020 à 0.88 en 2023, indiquant une amélioration de l'efficacité avec laquelle l'actif est utilisé pour générer des revenus. En 2024, ce ratio a légèrement diminué à 0.86, mais reste significativement plus élevé qu'en 2020 et 2021. Cette évolution suggère une optimisation de la gestion de l'actif.
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Le ratio de rotation de l'actif total ajusté présente une tendance similaire à celle du ratio non ajusté, augmentant de 0.32 en 2020 à 0.9 en 2023, puis diminuant légèrement à 0.88 en 2024. Les valeurs de ce ratio sont légèrement supérieures à celles du ratio de rotation de l'actif total, ce qui peut être attribué à la différence entre les totaux de l'actif et de l'actif ajusté. L'augmentation globale indique une amélioration de l'efficacité de l'utilisation de l'actif ajusté.
En résumé, l'entreprise a augmenté son actif global au fil du temps, tout en améliorant son efficacité dans l'utilisation de cet actif, comme en témoignent les ratios de rotation en hausse. La légère diminution des ratios en 2024 mérite une attention particulière pour déterminer si elle représente une tendance à long terme ou une fluctuation temporaire.
Ratio d’endettement financier (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres (déficit)
= ÷ =
2 Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Capitaux propres ajustés (déficit)
= ÷ =
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du bilan et le niveau d’endettement. L’actif total et l’actif total ajusté ont globalement augmenté sur la période considérée, passant respectivement de 21874 millions de dollars américains en 2020 à 27708 millions de dollars américains en 2024 et de 21419 millions de dollars américains à 27046 millions de dollars américains. Cependant, une légère diminution de l’actif total a été observée en 2023.
En parallèle, l’évolution des capitaux propres (déficit) et des capitaux propres ajustés (déficit) présente un contraste marqué. Après une augmentation notable en 2021 et 2022, les capitaux propres ont basculé en déficit en 2023 et 2024, atteignant -2744 millions de dollars américains et -4020 millions de dollars américains respectivement pour les capitaux propres, et -3161 millions de dollars américains et -4393 millions de dollars américains pour les capitaux propres ajustés.
L’examen des ratios d’endettement financier et ajusté indique une augmentation significative du niveau d’endettement. Le ratio d’endettement financier est passé de 4.47 en 2020 à 9.12 en 2022, tandis que le ratio d’endettement financier ajusté est passé de 3.85 à 8.67 sur la même période. Les données pour 2023 et 2024 ne sont pas disponibles pour ces ratios, mais la tendance observée jusqu’en 2022 suggère une détérioration de la situation financière en termes de solvabilité.
- Tendances de l’actif
- Augmentation globale avec une légère pause en 2023.
- Tendances des capitaux propres
- Croissance jusqu’en 2022, suivie d’un passage en déficit en 2023 et 2024.
- Tendances de l’endettement
- Augmentation significative du ratio d’endettement financier et ajusté jusqu’en 2022.
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 ROE = 100 × Revenu net ÷ Capitaux propres (déficit)
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté ÷ Capitaux propres ajustés (déficit)
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une croissance substantielle, passant de 59 millions de dollars américains en 2020 à 5882 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une expansion notable de l'activité.
Le bénéfice net ajusté a également augmenté de manière significative, évoluant de 272 millions de dollars américains en 2020 à 5980 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation suggère une amélioration de la rentabilité opérationnelle.
En revanche, les capitaux propres (déficit) ont suivi une trajectoire inverse, passant d'un excédent de 4893 millions de dollars américains en 2020 à un déficit de 4020 millions de dollars américains en 2024. De même, les capitaux propres ajustés (déficit) ont évolué d'un excédent de 5565 millions de dollars américains en 2020 à un déficit de 4393 millions de dollars américains en 2024. Cette diminution des capitaux propres pourrait indiquer une distribution importante de dividendes, des rachats d'actions, ou des pertes accumulées.
Le rendement des capitaux propres a connu une forte augmentation, passant de 1,21% en 2020 à 109,92% en 2022, avant de ne plus être disponible pour les années suivantes. Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) a également augmenté, passant de 4,89% en 2020 à 98,14% en 2022, et n'est plus disponible pour les années suivantes. Ces augmentations initiales indiquent une amélioration de l'efficacité avec laquelle les capitaux propres sont utilisés pour générer des bénéfices.
- Revenu net
- Croissance constante et significative sur la période.
- Bénéfice net ajusté
- Augmentation importante, reflétant une amélioration de la rentabilité.
- Capitaux propres (déficit)
- Transition d'un excédent à un déficit, suggérant une utilisation des capitaux propres.
- Capitaux propres ajustés (déficit)
- Évolution similaire aux capitaux propres, confirmant la tendance.
- Rendement des capitaux propres
- Forte augmentation initiale, suivie d'une indisponibilité des données.
- Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)
- Augmentation initiale, suivie d'une indisponibilité des données.
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 ROA = 100 × Revenu net ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une croissance substantielle, passant de 59 millions de dollars américains en 2020 à 5882 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une expansion notable de l’activité.
Le bénéfice net ajusté a également augmenté de manière significative, évoluant de 272 millions de dollars américains en 2020 à 5980 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation suggère une amélioration de la rentabilité opérationnelle.
Le total de l’actif a progressé de 21874 millions de dollars américains en 2020 à 27708 millions de dollars américains en 2024, témoignant d’une croissance des investissements et des ressources de l’entreprise. Le total de l’actif ajusté suit une tendance similaire, passant de 21419 millions de dollars américains à 27046 millions de dollars américains sur la même période.
Les ratios de rendement de l’actif, tant non ajusté qu’ajusté, présentent une augmentation constante et marquée. Le ratio de rendement de l’actif non ajusté est passé de 0,27% en 2020 à 21,23% en 2024. Le ratio de rendement de l’actif ajusté a connu une progression encore plus importante, passant de 1,27% en 2020 à 22,11% en 2024. Cette évolution indique une amélioration significative de l’efficacité avec laquelle l’entreprise utilise ses actifs pour générer des bénéfices.
- Tendances clés
- Forte croissance du revenu net et du bénéfice net ajusté.
- Évolution de l’actif
- Augmentation constante du total de l’actif et du total de l’actif ajusté.
- Amélioration de la rentabilité
- Augmentation significative des ratios de rendement de l’actif, indiquant une utilisation plus efficace des actifs.