Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Booking Holdings Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	5,882)	4,289)	3,058)	1,165)	59)
Dotations aux amortissements	591)	504)	451)	421)	458)
Provision pour pertes de crédit attendues et rétrofacturations	412)	330)	232)	109)	319)
Charge d’impôt différé (avantage)	98)	(478)	(257)	(445)	213)
(Gains) pertes nettes sur titres de participation	(63)	131)	963)	569)	(1,713)
Charge de rémunération à base d’actions	599)	530)	404)	376)	255)
Amortissement des contrats de location-exploitation	160)	161)	156)	178)	184)
Pertes (gains) latents sur opérations de change liés à la dette libellée en euros	(526)	163)	(46)	(135)	200)
Perte liée à l’option de conversion sur les billets de premier rang convertibles	796)	—)	—)	—)	—)
Dépréciation de l’écart d’acquisition	—)	—)	—)	—)	1,062)
Perte en cas d’extinction anticipée de la dette	—)	—)	—)	242)	—)
Gain sur l’opération de cession-bail	—)	—)	(240)	—)	—)
Autre	7)	5)	38)	71)	68)
Comptes débiteurs	(506)	(1,330)	(1,228)	(1,002)	891)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	(12)	155)	(217)	6)	161)
Réservations différées des commerçants et autres passifs courants	1,361)	2,742)	3,718)	1,539)	(2,266)
Autre	(476)	142)	(478)	(274)	194)
Variations de l’actif et du passif	367)	1,709)	1,795)	269)	(1,020)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,441)	3,055)	3,496)	1,655)	26)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,323)	7,344)	6,554)	2,820)	85)
Achat de placements	(33)	(12)	(768)	(17)	(74)
Produit de la vente et échéance des placements	590)	1,840)	32)	508)	2,997)
Ajouts aux immobilisations corporelles	(429)	(345)	(368)	(304)	(286)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	—)	(1,185)	—)
Produit de l’opération de cession-bail	—)	—)	601)	—)	—)
Autres activités d’investissement	1)	3)	(15)	—)	—)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	129)	1,486)	(518)	(998)	2,637)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	4,836)	1,893)	3,621)	2,015)	4,108)
Paiements à l’échéance et rachat de la dette	(1,312)	(500)	(1,880)	(3,068)	(1,244)
Paiements pour le rachat d’actions ordinaires	(6,509)	(10,377)	(6,621)	(163)	(1,303)
Dividendes versés	(1,174)	—)	—)	—)	—)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions	14)	134)	7)	5)	—)
Autres activités de financement	(59)	(59)	(24)	(28)	(33)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(4,204)	(8,909)	(4,897)	(1,239)	1,528)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie et sur la trésorerie soumise à restrictions	(190)	(37)	(40)	(13)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	4,058)	(116)	1,099)	570)	4,250)
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions et équivalents de trésorerie, début de période	12,135)	12,251)	11,152)	10,582)	6,332)
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	16,193)	12,135)	12,251)	11,152)	10,582)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Booking Holdings Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés) provenant des activités d’investissement de Booking Holdings Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont légèrement diminué de 2023 à 2024, n’atteignant pas leur niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Booking Holdings Inc. ont diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.

Booking Holdings Inc. (NASDAQ:BKNG)

Tableau des flux de trésorerie