Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
Super Micro Computer Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
US$ en milliers
3 mois clos le
31 déc. 2023
30 sept. 2023
30 juin 2023
31 mars 2023
31 déc. 2022
30 sept. 2022
30 juin 2022
31 mars 2022
31 déc. 2021
30 sept. 2021
30 juin 2021
31 mars 2021
31 déc. 2020
30 sept. 2020
30 juin 2020
31 mars 2020
31 déc. 2019
30 sept. 2019
30 juin 2019
31 mars 2019
31 déc. 2018
30 sept. 2018
Revenu net
295,968)
156,995)
193,569)
85,846)
176,167)
184,416)
140,822)
76,972)
41,932)
25,437)
39,162)
18,428)
27,674)
26,601)
18,450)
15,807)
23,706)
26,345)
23,710)
10,646)
18,220)
19,342)
Dotations aux amortissements
9,620)
9,155)
8,972)
8,736)
8,649)
8,547)
8,422)
8,368)
8,133)
7,548)
6,881)
6,877)
6,910)
7,517)
7,500)
7,083)
7,063)
6,826)
6,017)
6,076)
6,163)
5,946)
Charge de rémunération à base d’actions
43,061)
57,379)
12,786)
13,652)
16,981)
11,014)
8,884)
7,741)
9,176)
7,015)
7,432)
7,494)
6,453)
7,170)
5,366)
4,805)
4,964)
5,054)
5,103)
4,960)
5,247)
5,874)
Dépréciation des investissements
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,661)
—)
—)
—)
Part de la perte (de revenu) de l’entité faisant l’objet d’un investissement
(2,024)
50)
380)
1,013)
1,351)
889)
(324)
(255)
(239)
(388)
(582)
264)
1,475)
(1,330)
(3,468)
1,057)
1,020)
(1,011)
(851)
359)
1,794)
1,419)
Perte (gain) de change
11,872)
(6,192)
(122)
2,117)
4,589)
(9,203)
(5,590)
(5,419)
(2,783)
45)
1,385)
(1,808)
2,287)
618)
697)
(117)
989)
(561)
(21)
(180)
(290)
178)
Impôts différés, montant net
(32,599)
(23,021)
(14,340)
(52,817)
(6,586)
(19,226)
(3,587)
(4,681)
1,432)
19)
(5,664)
(1,843)
(659)
(224)
(9,336)
(3,547)
(304)
(585)
(7,349)
(1,772)
(3,704)
(4,275)
Autre
43)
2,657)
(19)
(219)
(124)
(306)
(639)
(38)
1,040)
5)
(252)
(93)
20)
(719)
259)
524)
292)
289)
(190)
1,048)
(134)
9)
Débiteurs, montant net
(657,186)
302,501)
(477,780)
97,847)
(27,052)
95,088)
(155,159)
(183,152)
(39,862)
5,735)
(56,480)
(84,345)
(201)
80,881)
(70,583)
26,992)
(3,909)
37,396)
(66,257)
102,197)
21,822)
34,323)
Inventaires
(414,192)
(607,241)
94,855)
(118,602)
314,238)
(190,449)
42,936)
(194,870)
(209,099)
(143,609)
(137,061)
(96,472)
(33,575)
77,642)
14,728)
(161,796)
(19,199)
(15,043)
90,925)
68,053)
(8,193)
1,475)
Dépenses payées d’avance et autres actifs
(16,647)
19,990)
(6,775)
14,570)
12,509)
(11,991)
3,956)
(8,269)
(30,590)
6,109)
19,748)
(52,465)
(16,298)
43,724)
4,921)
660)
(4,362)
(31,088)
(17,982)
30,370)
(3,806)
(172)
Comptes créditeurs
176,640)
302,973)
136,255)
81,788)
(223,210)
132,302)
(122,886)
89,843)
137,531)
(54,343)
144,008)
70,597)
60,408)
(85,704)
(43,991)
71,465)
57,280)
(24,865)
28,214)
(131,515)
(5,385)
(64,724)
Impôts sur les bénéfices à payer
(114,942)
32,229)
36,568)
53,885)
(29,698)
26,668)
24,330)
2,949)
191)
1,532)
3,125)
(939)
4,230)
1,625)
2,721)
(1,550)
(277)
(9,215)
4,293)
(995)
(1,208)
3,741)
Courus
61,998)
(13,019)
12,328)
(18,547)
(44,100)
8)
31,247)
7,151)
(1,177)
(1,330)
30,512)
14,812)
15,838)
(36,457)
(22,059)
32,114)
5,117)
12,693)
1,750)
859)
(376)
9,223)
Produits reportés
43,173)
36,055)
(5,475)
29,819)
(39,746)
85,989)
4,110)
(22,801)
37,120)
13,115)
12,274)
(4,862)
(6,918)
(1,946)
(1,713)
(10,129)
13,721)
(1,529)
10,090)
11,541)
14,031)
24,138)
Autres passifs à long terme
130)
(46)
(541)
(843)
(2,881)
(159)
(1,665)
(1,475)
(5,956)
(1,461)
(925)
(55)
(4,397)
1,157)
458)
(4,805)
(4,508)
854)
1,741)
(2,049)
(741)
1,165)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation
(921,026)
73,442)
(210,565)
139,917)
(39,940)
137,456)
(173,131)
(310,624)
(111,842)
(174,252)
15,201)
(153,729)
19,087)
80,922)
(115,518)
(47,049)
43,863)
(30,797)
52,774)
78,461)
16,144)
9,169)
Rapprochement du bénéfice net et de la trésorerie nette provenant des activités d’exploitation (utilisées dans)
(891,053)
113,470)
(202,908)
112,399)
(15,080)
129,171)
(165,965)
(304,908)
(95,083)
(160,008)
24,401)
(142,838)
35,573)
93,954)
(114,500)
(37,244)
57,887)
(20,785)
58,144)
88,952)
25,220)
18,320)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)
(595,085)
270,465)
(9,339)
198,245)
161,087)
313,587)
(25,143)
(227,936)
(53,151)
(134,571)
63,563)
(124,410)
63,247)
120,555)
(96,050)
(21,437)
81,593)
5,560)
81,854)
99,598)
43,440)
37,662)
Achats d’immobilisations corporelles
(14,720)
(2,631)
(8,175)
(7,987)
(9,885)
(10,746)
(11,025)
(10,951)
(12,404)
(10,802)
(13,389)
(19,076)
(13,700)
(11,851)
(9,452)
(10,797)
(10,764)
(13,325)
(9,068)
(6,475)
(6,135)
(3,171)
Investissement en titres de participation
(184)
(5,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Investissement dans une société privée
—)
—)
(500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Acquisition, déduction faite de la trésorerie acquise
—)
—)
(2,193)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Produit de la vente d’une participation dans une société privée
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
750)
—)
—)
—)
—)
—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement
(14,904)
(7,631)
(10,868)
(7,987)
(9,885)
(10,746)
(11,025)
(10,951)
(12,404)
(11,902)
(13,389)
(19,076)
(13,700)
(11,851)
(9,452)
(10,797)
(10,014)
(13,325)
(9,068)
(6,475)
(6,135)
(3,171)
Produit d’emprunts
857,683)
—)
929,534)
20,289)
64,896)
79,141)
215,242)
350,356)
317,913)
269,806)
64,834)
47,556)
8,261)
6,408)
154,791)
10,000)
—)
—)
—)
—)
15,860)
25,900)
Remboursement de la dette
(638,049)
(138,938)
(823,945)
(5,784)
(149,925)
(414,737)
(159,900)
(113,500)
(277,819)
(89,476)
(53,329)
(6,763)
(266)
(271)
(159,191)
—)
—)
—)
—)
—)
(31,800)
(35,900)
Emprunts nets (remboursement) sur la marge de crédit renouvelable adossée à des actifs, déduction faite des coûts
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,116)
1,154)
(25,455)
(15,121)
(26,523)
Paiement d’autres frais pour le financement par emprunt
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(592)
—)
—)
—)
(561)
—)
—)
—)
(650)
—)
—)
—)
(250)
(375)
—)
—)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions, net d’impôts
5,286)
4,288)
5,644)
9,495)
7,183)
8,144)
5,043)
4,363)
5,570)
6,018)
8,043)
9,577)
5,747)
5,020)
5,290)
20,349)
2,704)
—)
—)
—)
—)
—)
Paiement de la retenue à la source sur l’acquisition d’unités d’actions restreintes
(15,593)
(25,301)
(8,755)
(8,938)
(6,788)
(3,716)
(3,274)
(2,006)
(2,732)
(2,069)
(2,941)
(2,062)
(1,713)
(2,005)
(1,809)
(2,860)
(2,994)
(580)
(728)
(722)
(542)
(1,059)
Émission d’actions ordinaires dans le cadre d’un appel public à l’épargne, déduction faite des frais d’émission
582,804)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Rachats d’actions
—)
—)
(3,472)
(146,526)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(12,032)
(43,144)
(46,371)
(28,453)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Autre
4)
10)
(8)
(6)
(4)
(15)
(13)
(21)
(21)
(17)
(9)
88)
(28)
(26)
(16)
(32)
(71)
(19)
(61)
(67)
(68)
(71)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)
792,135)
(159,941)
98,998)
(131,470)
(84,638)
(331,183)
56,506)
239,192)
42,911)
184,262)
4,005)
5,252)
(34,370)
(19,327)
(1,585)
27,457)
(361)
(1,715)
115)
(26,619)
(31,671)
(37,653)
Effet des fluctuations des taux de change sur la trésorerie
373)
(203)
(1,131)
(576)
(222)
(1,471)
(374)
(295)
2)
(11)
198)
(178)
355)
185)
213)
(12)
213)
(38)
(31)
13)
(29)
(72)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)
Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.
Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Super Micro Computer Inc. ont augmenté du T4 2023 au T1 2024, mais ont ensuite diminué considérablement du T1 2024 au T2 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement
Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.
Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Super Micro Computer Inc. ont augmenté du T4 2023 au T1 2024, mais ont ensuite diminué considérablement du T1 2024 au T2 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)
Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.
Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Super Micro Computer Inc. ont diminué du T4 2023 au T1 2024, mais ont ensuite augmenté du T1 2024 au T2 2024, dépassant le niveau du T4 2023.
