Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2016-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2016-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2016-03-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2015-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2015-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2015-03-31), 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31).
- Tendances de la dette à court terme
- La dette à court terme a affiché une variabilité importante au cours de la période analysée. Elle a connu une augmentation significative entre mars 2014 et juin 2014, passant de 4 millions à 1 203 millions de dollars, puis a diminué en décembre 2014 pour atteindre 850 millions. Ensuite, elle a fluctué avec une reprise notable en septembre 2015, atteignant 2 210 millions, avant de se réduire à 3 millions en septembre 2018. Par la suite, une nouvelle hausse a été observée, culminant à 2 063 millions au troisième trimestre 2019. Ces fluctuations indiquent une gestion dynamique de la dette à court terme, probablement en réponse aux besoins de financement ou à des stratégies de refinancement spécifiques.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une tendance à la stabilité avec des fluctuations mineures. Ils sont passés d’environ 277 millions en mars 2014 à environ 312 millions en juin 2014, puis ont progressé jusqu’à voir une baisse notable vers la fin de la période, avec 225 millions en septembre 2019. La stabilité relative des comptes créditeurs suggère une gestion équilibrée des dettes commerciales.
- Fonds à payer et montants dus aux clients
- Ce poste a montré une croissance continue, passant d’environ 9 648 millions de dollars en mars 2014 à plus de 11 352 millions en juin 2015. À partir de cette date, aucune donnée complémentaire n’est disponible. La progression indique une augmentation des obligations liées aux fonds reçus en attente de livraison ou de services, ce qui reflète une croissance de l’activité dans la période concernée.
- Charges à payer et autres passifs à court terme
- Ce poste a connu une tendance à la baisse depuis mars 2014, passant de 5 523 millions à un minimum de 1 651 millions en décembre 2015. Par la suite, il a tendance à remonter pour atteindre environ 2 535 millions en mars 2019. La trajectoire suggère une gestion prudente des charges immédiates, avec une phase de réduction puis une augmentation progressive, probablement en lien avec la croissance des opérations ou des investissements en fin de période.
- Produits reportés
- Les produits reportés ont montré une tendance générale à l’augmentation, passant de 169 millions en mars 2014 à 174 millions en juin 2019. Cette croissance régulière indique une amélioration des revenus différés, ce qui peut refléter une croissance dans les ventes ou dans les contrats à long terme non encore réalisés.
- Impôts sur les bénéfices à payer
- Les montants d’impôts à payer ont fluctué au cours de la période. Après une baisse initiale pour atteindre un minimum de 57 millions en décembre 2015, ils ont connu une hausse significative culminant à 195 millions au troisième trimestre 2019. Cette évolution peut indiquer une variation du profit imposable ou des stratégies de gestion fiscale.
- Passif à court terme global
- Le passif à court terme a connu une tendance à la hausse, passant de 15 741 millions en mars 2014 à un pic de 22 210 millions en septembre 2016. Il a par la suite fluctué, avec une baisse notable à 13 608 millions en décembre 2016. La croissance générale reflète une augmentation de l’ensemble des obligations à court terme, coïncidant possiblement avec une expansion des opérations ou des stratégies d’endettement à court terme.
- Passifs liés aux contrats de location-exploitation
- Ce poste a été enregistré à partir de 2016, avec une tendance à la baisse, passant de 547 millions en dernier trimestre 2016 à 497 millions en septembre 2017, reflétant peut-être la fin ou le renouvellement de contrats de location importants ou un changement dans la nature des obligations locatives.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d’impôts différés ont augmenté de manière significative en 2015, atteignant plus de 3 415 millions, avant de diminuer légèrement dans le reste de la période, se stabilisant autour de 2 620 millions à partir de 2018. Cette tendance indique probablement une variation dans la reconnaissance des impôts différés en fonction des bénéfices futurs attendus ou des changements dans la législation fiscale.
- Dette à long terme
- La dette à long terme a connu une croissance importante à compter de 2014, passant de 4 124 millions à un maximum de 9 251 millions en décembre 2016. Après cette période, elle est restée relativement stable, aux alentours de 7 600 à 7 700 millions, puis a légèrement diminué à environ 7 243 millions en septembre 2019. L’évolution évoque une stratégie d’endettement à long terme pour financer la croissance, avec un recentrage sur une gestion de la dette plus modérée à partir de 2017.
- Autres passifs
- Les autres passifs présentent des fluctuations importantes, atteignant 1 720 millions en avril 2018, puis se stabilisant autour de 1 400 à 1 700 millions jusqu’en septembre 2019. La variation potentiellement liée à des éléments exceptionnels ou à des contingences non spécifiées.
- Passifs non courants
- Ce poste a connu une croissance notable, passant de 5 195 millions en mars 2014 à un sommet de 14 391 millions en septembre 2017, avant de se stabiliser autour de 11 700 millions en 2019. La tendance indique une augmentation importante des obligations à long terme, justifiant une stratégie de financement à long terme pour soutenir la croissance de l’entreprise.
- Total du passif
- Le total du passif a suivi une tendance à la hausse, passant de 20 936 millions en mars 2014 à une valeur maximale de 25 426 millions en décembre 2016, puis ayant une tendance à la baisse pour atteindre environ 15 444 millions en septembre 2019. Cette évolution reflète un accroissement initial des obligations globales, suivi d’une réduction progressive, potentiellement par la diminution des dettes à court terme ou par le règlement d’obligations plus importantes.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont connu des fluctuations, avec une baisse marquée en 2015, passant de 19 609 millions en mars 2014 à 6 492 millions en décembre 2015, puis une reprise progressive atteignant 17 125 millions en septembre 2019. La gestion des bénéfices non répartis et d’autres éléments du résultat étendu a fortement impacté cette variable, indiquant des périodes de redistribution ou de perte de valeur.
- Total du passif et des capitaux propres
- Ce total a connu une croissance initiale, culminant à environ 45 132 millions en décembre 2014, puis une réduction à environ 21 169 millions en septembre 2019. La variation peut résulter de la réduction des passifs, de l’augmentation des capitaux propres à partir de 2015, ou d’un ensemble de facteurs liés à la gestion du bilan.