Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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Lowe’s Cos. Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2026-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-02), 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-03), 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-05), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-04-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2020-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-01).
L’analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances notables au niveau du passif et des capitaux propres.
- Emprunts à court terme
- Les emprunts à court terme se maintiennent à un niveau stable de 1000 millions de dollars américains pendant la majeure partie de la période observée. Une diminution significative est cependant constatée vers la fin de la période, atteignant 499 millions de dollars américains, suggérant une réduction du besoin de financement à court terme ou un remboursement de dettes.
- Échéances actuelles de la dette à long terme
- Les échéances actuelles de la dette à long terme présentent une augmentation significative au cours de l’année 2021, culminant à 1352 millions de dollars américains. Une baisse est ensuite observée, suivie d’une nouvelle augmentation importante à partir du troisième trimestre 2023, atteignant 2576 millions de dollars américains et 4183 millions de dollars américains, indiquant potentiellement un refinancement de la dette ou l’émission de nouvelles obligations.
- Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation
- Ces passifs montrent une tendance à la hausse constante sur la période analysée, passant de 506 millions de dollars américains à 713 millions de dollars américains, ce qui pourrait refléter une augmentation du nombre de contrats de location-exploitation ou une modification des conditions de ces contrats.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une volatilité importante, avec des pics à 13964 millions de dollars américains et 13831 millions de dollars américains, suivis de baisses. Une tendance générale à la diminution est perceptible vers la fin de la période, passant de 11737 millions de dollars américains à 9290 millions de dollars américains, ce qui pourrait indiquer une amélioration de la gestion des paiements aux fournisseurs ou une diminution des achats à crédit.
- Rémunération accumulée et avantages sociaux
- Ces coûts augmentent progressivement jusqu’au troisième trimestre 2021, puis se stabilisent avant de diminuer légèrement vers la fin de la période, suggérant une gestion stable des coûts liés aux ressources humaines.
- Produits reportés
- Les produits reportés fluctuent autour d’une moyenne de 1600 à 2000 millions de dollars américains, avec une légère tendance à la baisse vers la fin de la période.
- Autres passifs à court terme
- Ces passifs montrent une augmentation globale, avec des fluctuations trimestrielles. Une augmentation notable est observée vers la fin de la période, atteignant 4742 millions de dollars américains, ce qui pourrait indiquer une accumulation de charges à payer ou d’autres obligations à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme suit une tendance similaire aux autres passifs courants, avec une augmentation globale et des fluctuations trimestrielles. Une diminution est observée vers la fin de la période, mais reste à un niveau élevé.
- Dette à long terme (hors échéances courantes)
- La dette à long terme (hors échéances courantes) présente une augmentation significative au cours de la période, passant de 20200 millions de dollars américains à 37498 millions de dollars américains, ce qui indique un recours accru au financement à long terme.
- Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation
- Ces passifs montrent une légère augmentation globale, reflétant potentiellement une augmentation des engagements liés aux contrats de location à long terme.
- Passifs non courants
- Les passifs non courants augmentent de manière significative sur la période, passant de 25791 millions de dollars américains à 44598 millions de dollars américains, ce qui est principalement dû à l’augmentation de la dette à long terme.
- Total du passif
- Le total du passif suit une tendance à la hausse, passant de 44116 millions de dollars américains à 64061 millions de dollars américains, ce qui indique une augmentation globale de l’endettement de l’entreprise.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres présentent une évolution complexe. Après une augmentation initiale, ils diminuent considérablement, passant de 1716 millions de dollars américains à -10839 millions de dollars américains, ce qui suggère des pertes accumulées et une diminution de la valeur nette de l’entreprise. Une légère remontée est observée vers la fin de la période, mais les capitaux propres restent négatifs.
- Total du passif et des capitaux propres
- Le total du passif et des capitaux propres suit la tendance du passif, augmentant de 45832 millions de dollars américains à 64061 millions de dollars américains, reflétant l’augmentation globale de l’endettement et la diminution des capitaux propres.
En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une augmentation significative de l’endettement à long terme et une diminution des capitaux propres, ce qui pourrait nécessiter une analyse plus approfondie des performances financières et de la stratégie de l’entreprise.