Stock Analysis on Net
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Abbott Laboratories (NYSE:ABT)

Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette 
Données trimestrielles

Microsoft Excel

La décomposition ROE consiste à exprimer le résultat net divisé par les capitaux propres comme le produit des ratios des composants.

Désagrégation de ROE en deux composantes

Abbott Laboratories, décomposition des ROE (données trimestrielles)

Microsoft Excel
ROE = ROA × Ratio d’endettement financier
30 sept. 2024 14.49% = 7.76% × 1.87
30 juin 2024 14.13% = 7.61% × 1.86
31 mars 2024 14.51% = 7.77% × 1.87
31 déc. 2023 14.83% = 7.82% × 1.90
30 sept. 2023 13.77% = 7.16% × 1.92
30 juin 2023 13.88% = 7.04% × 1.97
31 mars 2023 15.68% = 7.87% × 1.99
31 déc. 2022 18.90% = 9.31% × 2.03
30 sept. 2022 22.11% = 10.84% × 2.04
30 juin 2022 23.44% = 11.53% × 2.03
31 mars 2022 21.82% = 10.44% × 2.09
31 déc. 2021 19.75% = 9.40% × 2.10
30 sept. 2021 21.04% = 9.82% × 2.14
30 juin 2021 18.86% = 8.70% × 2.17
31 mars 2021 17.06% = 7.86% × 2.17
31 déc. 2020 13.71% = 6.20% × 2.21
30 sept. 2020 10.78% = 4.90% × 2.20
30 juin 2020 10.17% = 4.52% × 2.25
31 mars 2020 11.84% = 5.36% × 2.21
31 déc. 2019 11.86% = 5.43% × 2.18
30 sept. 2019 — = — × 2.15
30 juin 2019 — = — × 2.16
31 mars 2019 — = — × 2.19

D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).

La principale raison de l’augmentation du ratio de rendement des capitaux propres (ROE) par rapport au T3 2024 est l’augmentation de la rentabilité mesurée par le ratio de rendement des actifs (ROA).

Désagrégation des ROE en trois composantes

Abbott Laboratories, décomposition des ROE (données trimestrielles)

Microsoft Excel
ROE = Ratio de marge bénéficiaire nette × Rotation des actifs × Ratio d’endettement financier
30 sept. 2024 14.49% = 13.99% × 0.55 × 1.87
30 juin 2024 14.13% = 13.65% × 0.56 × 1.86
31 mars 2024 14.51% = 13.96% × 0.56 × 1.87
31 déc. 2023 14.83% = 14.27% × 0.55 × 1.90
30 sept. 2023 13.77% = 12.92% × 0.55 × 1.92
30 juin 2023 13.88% = 12.83% × 0.55 × 1.97
31 mars 2023 15.68% = 13.98% × 0.56 × 1.99
31 déc. 2022 18.90% = 15.88% × 0.59 × 2.03
30 sept. 2022 22.11% = 17.52% × 0.62 × 2.04
30 juin 2022 23.44% = 18.78% × 0.61 × 2.03
31 mars 2022 21.82% = 17.35% × 0.60 × 2.09
31 déc. 2021 19.75% = 16.42% × 0.57 × 2.10
30 sept. 2021 21.04% = 17.12% × 0.57 × 2.14
30 juin 2021 18.86% = 15.85% × 0.55 × 2.17
31 mars 2021 17.06% = 15.33% × 0.51 × 2.17
31 déc. 2020 13.71% = 12.99% × 0.48 × 2.21
30 sept. 2020 10.78% = 10.50% × 0.47 × 2.20
30 juin 2020 10.17% = 9.89% × 0.46 × 2.25
31 mars 2020 11.84% = 11.15% × 0.48 × 2.21
31 déc. 2019 11.86% = 11.56% × 0.47 × 2.18
30 sept. 2019 — = — × — × 2.15
30 juin 2019 — = — × — × 2.16
31 mars 2019 — = — × — × 2.19

D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).

La principale raison de l’augmentation du ratio de rendement des capitaux propres (ROE) par rapport au T3 2024 est l’augmentation de la rentabilité mesurée par le ratio de marge bénéficiaire nette.

Désagrégation de ROE en cinq composantes

Abbott Laboratories, décomposition des ROE (données trimestrielles)

Microsoft Excel
ROE = Fardeau fiscal × Charge d’intérêts × Marge EBIT × Rotation des actifs × Ratio d’endettement financier
30 sept. 2024 14.49% = 0.85 × 0.92 × 17.86% × 0.55 × 1.87
30 juin 2024 14.13% = 0.85 × 0.91 × 17.47% × 0.56 × 1.86
31 mars 2024 14.51% = 0.86 × 0.91 × 17.76% × 0.56 × 1.87
31 déc. 2023 14.83% = 0.86 × 0.91 × 18.20% × 0.55 × 1.90
30 sept. 2023 13.77% = 0.83 × 0.91 × 17.07% × 0.55 × 1.92
30 juin 2023 13.88% = 0.82 × 0.91 × 17.11% × 0.55 × 1.97
31 mars 2023 15.68% = 0.83 × 0.92 × 18.24% × 0.56 × 1.99
31 déc. 2022 18.90% = 0.83 × 0.94 × 20.31% × 0.59 × 2.03
30 sept. 2022 22.11% = 0.85 × 0.95 × 21.87% × 0.62 × 2.04
30 juin 2022 23.44% = 0.85 × 0.95 × 23.22% × 0.61 × 2.03
31 mars 2022 21.82% = 0.85 × 0.94 × 21.51% × 0.60 × 2.09
31 déc. 2021 19.75% = 0.86 × 0.94 × 20.30% × 0.57 × 2.10
30 sept. 2021 21.04% = 0.88 × 0.94 × 20.83% × 0.57 × 2.14
30 juin 2021 18.86% = 0.89 × 0.93 × 19.25% × 0.55 × 2.17
31 mars 2021 17.06% = 0.90 × 0.92 × 18.54% × 0.51 × 2.17
31 déc. 2020 13.71% = 0.90 × 0.90 × 16.00% × 0.48 × 2.21
30 sept. 2020 10.78% = 0.88 × 0.87 × 13.70% × 0.47 × 2.20
30 juin 2020 10.17% = 0.88 × 0.85 × 13.12% × 0.46 × 2.25
31 mars 2020 11.84% = 0.87 × 0.87 × 14.76% × 0.48 × 2.21
31 déc. 2019 11.86% = 0.90 × 0.86 × 14.88% × 0.47 × 2.18
30 sept. 2019 — = — × — × — × — × 2.15
30 juin 2019 — = — × — × — × — × 2.16
31 mars 2019 — = — × — × — × — × 2.19

D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).

La principale raison de l’augmentation du ratio de rendement des capitaux propres (ROE) par rapport au T3 2024 est l’augmentation de la rentabilité opérationnelle mesurée par le ratio de marge EBIT.

Désagrégation de ROA en deux composantes

Abbott Laboratories, décomposition des ROA (données trimestrielles)

Microsoft Excel
ROA = Ratio de marge bénéficiaire nette × Rotation des actifs
30 sept. 2024 7.76% = 13.99% × 0.55
30 juin 2024 7.61% = 13.65% × 0.56
31 mars 2024 7.77% = 13.96% × 0.56
31 déc. 2023 7.82% = 14.27% × 0.55
30 sept. 2023 7.16% = 12.92% × 0.55
30 juin 2023 7.04% = 12.83% × 0.55
31 mars 2023 7.87% = 13.98% × 0.56
31 déc. 2022 9.31% = 15.88% × 0.59
30 sept. 2022 10.84% = 17.52% × 0.62
30 juin 2022 11.53% = 18.78% × 0.61
31 mars 2022 10.44% = 17.35% × 0.60
31 déc. 2021 9.40% = 16.42% × 0.57
30 sept. 2021 9.82% = 17.12% × 0.57
30 juin 2021 8.70% = 15.85% × 0.55
31 mars 2021 7.86% = 15.33% × 0.51
31 déc. 2020 6.20% = 12.99% × 0.48
30 sept. 2020 4.90% = 10.50% × 0.47
30 juin 2020 4.52% = 9.89% × 0.46
31 mars 2020 5.36% = 11.15% × 0.48
31 déc. 2019 5.43% = 11.56% × 0.47
30 sept. 2019 — = — × —
30 juin 2019 — = — × —
31 mars 2019 — = — × —

D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).

La principale raison de l’augmentation du ratio de rendement de l’actif (ROA) par rapport au T3 2024 est l’augmentation de la rentabilité mesurée par le ratio de marge bénéficiaire nette.

Désagrégation des ROA en quatre composantes

Abbott Laboratories, décomposition des ROA (données trimestrielles)

Microsoft Excel
ROA = Fardeau fiscal × Charge d’intérêts × Marge EBIT × Rotation des actifs
30 sept. 2024 7.76% = 0.85 × 0.92 × 17.86% × 0.55
30 juin 2024 7.61% = 0.85 × 0.91 × 17.47% × 0.56
31 mars 2024 7.77% = 0.86 × 0.91 × 17.76% × 0.56
31 déc. 2023 7.82% = 0.86 × 0.91 × 18.20% × 0.55
30 sept. 2023 7.16% = 0.83 × 0.91 × 17.07% × 0.55
30 juin 2023 7.04% = 0.82 × 0.91 × 17.11% × 0.55
31 mars 2023 7.87% = 0.83 × 0.92 × 18.24% × 0.56
31 déc. 2022 9.31% = 0.83 × 0.94 × 20.31% × 0.59
30 sept. 2022 10.84% = 0.85 × 0.95 × 21.87% × 0.62
30 juin 2022 11.53% = 0.85 × 0.95 × 23.22% × 0.61
31 mars 2022 10.44% = 0.85 × 0.94 × 21.51% × 0.60
31 déc. 2021 9.40% = 0.86 × 0.94 × 20.30% × 0.57
30 sept. 2021 9.82% = 0.88 × 0.94 × 20.83% × 0.57
30 juin 2021 8.70% = 0.89 × 0.93 × 19.25% × 0.55
31 mars 2021 7.86% = 0.90 × 0.92 × 18.54% × 0.51
31 déc. 2020 6.20% = 0.90 × 0.90 × 16.00% × 0.48
30 sept. 2020 4.90% = 0.88 × 0.87 × 13.70% × 0.47
30 juin 2020 4.52% = 0.88 × 0.85 × 13.12% × 0.46
31 mars 2020 5.36% = 0.87 × 0.87 × 14.76% × 0.48
31 déc. 2019 5.43% = 0.90 × 0.86 × 14.88% × 0.47
30 sept. 2019 — = — × — × — × —
30 juin 2019 — = — × — × — × —
31 mars 2019 — = — × — × — × —

D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).

La principale raison de l’augmentation du ratio de rendement des actifs (ROA) par rapport au T3 2024 est l’augmentation de la rentabilité opérationnelle mesurée par le ratio de marge EBIT.

Désagrégation du ratio de marge bénéficiaire nette

Abbott Laboratories, décomposition du ratio de marge bénéficiaire nette (données trimestrielles)

Microsoft Excel
Ratio de marge bénéficiaire nette = Fardeau fiscal × Charge d’intérêts × Marge EBIT
30 sept. 2024 13.99% = 0.85 × 0.92 × 17.86%
30 juin 2024 13.65% = 0.85 × 0.91 × 17.47%
31 mars 2024 13.96% = 0.86 × 0.91 × 17.76%
31 déc. 2023 14.27% = 0.86 × 0.91 × 18.20%
30 sept. 2023 12.92% = 0.83 × 0.91 × 17.07%
30 juin 2023 12.83% = 0.82 × 0.91 × 17.11%
31 mars 2023 13.98% = 0.83 × 0.92 × 18.24%
31 déc. 2022 15.88% = 0.83 × 0.94 × 20.31%
30 sept. 2022 17.52% = 0.85 × 0.95 × 21.87%
30 juin 2022 18.78% = 0.85 × 0.95 × 23.22%
31 mars 2022 17.35% = 0.85 × 0.94 × 21.51%
31 déc. 2021 16.42% = 0.86 × 0.94 × 20.30%
30 sept. 2021 17.12% = 0.88 × 0.94 × 20.83%
30 juin 2021 15.85% = 0.89 × 0.93 × 19.25%
31 mars 2021 15.33% = 0.90 × 0.92 × 18.54%
31 déc. 2020 12.99% = 0.90 × 0.90 × 16.00%
30 sept. 2020 10.50% = 0.88 × 0.87 × 13.70%
30 juin 2020 9.89% = 0.88 × 0.85 × 13.12%
31 mars 2020 11.15% = 0.87 × 0.87 × 14.76%
31 déc. 2019 11.56% = 0.90 × 0.86 × 14.88%
30 sept. 2019 — = — × — × —
30 juin 2019 — = — × — × —
31 mars 2019 — = — × — × —

D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).

La principale raison de l’augmentation du ratio de marge bénéficiaire nette par rapport au T3 2024 est l’augmentation de la rentabilité opérationnelle mesurée par le ratio de marge EBIT.