Analyse des ratios d’activité à long terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à long terme (résumé)
Abbott Laboratories, ratios d’activité à long terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
L'analyse des ratios financiers révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Ce ratio présente une augmentation progressive de mars 2021 à décembre 2022, passant de 4.23 à 4.76. Un pic est observé en juin 2022 avec une valeur de 5.17. À partir de septembre 2022, une tendance à la baisse s'installe, atteignant 3.78 en décembre 2024, avant un léger rebond à 3.81 en septembre 2025. L'évolution globale indique une efficacité décroissante dans l'utilisation des immobilisations pour générer des revenus.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Ce ratio montre une légère augmentation de mars 2021 à juin 2022, passant de 0.51 à 0.61. Il se stabilise ensuite autour de 0.59-0.62 jusqu'à septembre 2022. Une diminution progressive est ensuite observée, atteignant 0.51 en septembre 2025. Cette tendance suggère une utilisation moins efficace de l'ensemble des actifs pour générer des ventes.
- Ratio de rotation des capitaux propres
- Ce ratio connaît une augmentation de mars 2021 à septembre 2022, passant de 1.11 à 1.26. Il diminue ensuite progressivement jusqu'à juin 2023, se stabilisant autour de 1.04 de mars 2023 à décembre 2024. Une baisse significative est ensuite constatée, atteignant 0.85 en septembre 2025. Cette évolution indique une rentabilité décroissante des capitaux propres investis dans l'entreprise.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une détérioration progressive de l'efficacité opérationnelle et de la rentabilité sur la période analysée, comme en témoignent les tendances à la baisse des trois ratios considérés.
Ratio de rotation net des immobilisations
Abbott Laboratories, le taux de rotation net des immobilisations, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||
| Immobilisations corporelles nettes | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation net des immobilisations1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de rotation net des immobilisations = (RevenuQ3 2025
+ RevenuQ2 2025
+ RevenuQ1 2025
+ RevenuQ4 2024)
÷ Immobilisations corporelles nettes
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution du revenu sur la période considérée. Après une légère diminution au deuxième trimestre 2021, le revenu a connu une augmentation progressive jusqu'au quatrième trimestre 2021, atteignant son point culminant à 11 468 millions de dollars américains. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie au premier trimestre 2022, avant de connaître une fluctuation avec une diminution au troisième trimestre 2022. Le revenu a ensuite montré une certaine stabilité avant de remonter au quatrième trimestre 2023, puis de continuer à croître jusqu'au deuxième trimestre 2024, atteignant 10 974 millions de dollars américains. Une légère baisse est observée au troisième trimestre 2024, suivie d'une reprise au quatrième trimestre 2024, et une nouvelle augmentation est constatée au premier et deuxième trimestres 2025.
Les immobilisations corporelles nettes ont globalement augmenté sur la période. Après une période de stabilité relative entre le premier et le quatrième trimestre 2021, une augmentation notable est observée au quatrième trimestre 2021. Cette tendance à la hausse se poursuit jusqu'au quatrième trimestre 2022, atteignant 9 449 millions de dollars américains. L'augmentation se maintient jusqu'au quatrième trimestre 2024, atteignant 11 395 millions de dollars américains, avec une légère fluctuation au premier trimestre 2023. Une croissance continue est observée au premier et deuxième trimestres 2025.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Le ratio de rotation net des immobilisations a présenté une tendance générale à la baisse sur l'ensemble de la période. Il a débuté à 4,23 au premier trimestre 2021 et a augmenté jusqu'à atteindre 5,17 au deuxième trimestre 2022. Par la suite, le ratio a diminué de manière constante, atteignant 3,81 au deuxième trimestre 2025. Cette diminution indique une utilisation moins efficace des immobilisations corporelles pour générer des revenus.
En résumé, bien que le revenu ait globalement augmenté sur la période, l'efficacité de l'utilisation des immobilisations corporelles, mesurée par le ratio de rotation net des immobilisations, a diminué. Cette évolution suggère une possible nécessité d'optimiser l'utilisation des actifs immobilisés pour améliorer la rentabilité globale.
Ratio de rotation de l’actif total
Abbott Laboratories, le taux de rotation total de l’actif, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation de l’actif total1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de rotation de l’actif total = (RevenuQ3 2025
+ RevenuQ2 2025
+ RevenuQ1 2025
+ RevenuQ4 2024)
÷ Total de l’actif
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution du revenu sur la période considérée. Après une légère diminution entre le premier et le deuxième trimestre de 2021, le revenu a augmenté de manière significative au troisième et au quatrième trimestre de cette même année, atteignant un pic de 11468 millions de dollars américains. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie au cours des premiers trimestres de 2022, culminant à 11895 millions de dollars américains, avant de connaître une baisse progressive sur les trimestres suivants. Une stabilisation relative est observée au cours de 2023, suivie d'une nouvelle augmentation en 2024, atteignant 11369 millions de dollars américains au troisième trimestre et 11369 millions de dollars américains au quatrième trimestre. Les données disponibles pour 2025 indiquent une fluctuation autour de ce niveau.
- Total de l’actif
- Le total de l'actif a connu une augmentation globale sur la période, passant de 72785 millions de dollars américains au premier trimestre de 2021 à 84181 millions de dollars américains au quatrième trimestre de 2025. Cependant, cette progression n'a pas été linéaire. Des fluctuations sont notables, notamment une diminution au troisième trimestre de 2022, suivie d'une remontée. Une augmentation plus marquée est observée à partir du premier trimestre de 2024, avec une accélération au quatrième trimestre de 2024.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l'actif total a montré une tendance générale à la hausse entre le premier trimestre de 2021 (0.51) et le deuxième trimestre de 2022 (0.61). Par la suite, ce ratio a connu une légère diminution, se stabilisant autour de 0.55 à 0.56 entre le troisième trimestre de 2022 et le quatrième trimestre de 2023. Une baisse plus prononcée est observée en 2024, atteignant 0.52 au quatrième trimestre. Les données de 2025 indiquent une stabilisation autour de ce niveau.
L'évolution du ratio de rotation de l'actif total suggère une efficacité variable dans l'utilisation des actifs pour générer des revenus. La diminution observée en 2024 pourrait indiquer une utilisation moins efficace des actifs ou une croissance plus lente des revenus par rapport à l'augmentation de l'actif total.
Ratio de rotation des capitaux propres
Abbott Laboratories, le taux de rotation des capitaux propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||
| Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des capitaux propres1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de rotation des capitaux propres = (RevenuQ3 2025
+ RevenuQ2 2025
+ RevenuQ1 2025
+ RevenuQ4 2024)
÷ Total de l’investissement des actionnaires d’Abbott
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution du revenu sur la période considérée. Après une légère diminution au deuxième trimestre 2021, le revenu a connu une croissance constante jusqu'au quatrième trimestre 2022, atteignant un pic de 11468 millions de dollars américains. Une légère baisse est ensuite observée au premier trimestre 2023, suivie d'une reprise progressive jusqu'au quatrième trimestre 2023. Le revenu a continué à fluctuer au cours de l'année 2024, avec un pic au quatrième trimestre, avant de montrer une tendance à la baisse au premier et deuxième trimestres de 2025.
- Revenu
- Le revenu a globalement augmenté sur la période 2021-2024, mais présente une volatilité trimestrielle. La période 2025 semble indiquer une possible stabilisation ou un léger déclin.
Le total de l’investissement des actionnaires a également augmenté de manière générale sur l'ensemble de la période. La croissance est plus marquée entre le troisième trimestre 2021 et le deuxième trimestre 2024. Une augmentation significative est observée au premier trimestre 2025, suivie d'une progression plus modérée au cours des trimestres suivants.
- Total de l’investissement des actionnaires
- L'investissement des actionnaires a connu une croissance soutenue, avec une accélération notable au début de l'année 2025.
Le ratio de rotation des capitaux propres a montré une tendance à la baisse sur l'ensemble de la période. Il a fluctué entre 1.11 et 1.26 de mars 2021 à mars 2022, puis a diminué progressivement pour atteindre 0.86 au troisième trimestre 2025. Cette diminution suggère une utilisation moins efficace des capitaux propres pour générer des revenus.
- Ratio de rotation des capitaux propres
- Une diminution constante du ratio de rotation des capitaux propres est observée, indiquant une potentielle baisse de l'efficacité de l'utilisation des capitaux propres.