Analyse des ratios de rentabilité
Données trimestrielles
Les ratios de rentabilité mesurent la capacité de l’entreprise à générer des ventes rentables à partir de ses ressources (actifs).
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Ratios de rentabilité (résumé)
Boston Scientific Corp., ratios de rentabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
- Évolution des marges bénéficiaires
-
Le ratio de marge bénéficiaire brute est resté relativement stable au cours de la période, oscillant autour de 68-70 %, avec une légère diminution vers la fin de la période, passant de 71.37 % en mars 2018 à environ 69 % en mars 2023. Cette stabilité indique une gestion efficace des coûts de production ou des matières premières.
En revanche, le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation a présenté une tendance plus volatile. Il a connu une augmentation initiale, passant de 15.33 % à un pic de 16.5 % au deuxième trimestre 2018, avant de fluctuer et de diminuer à une valeur négative en décembre 2019 (-0.81 %). Par la suite, cette marge a connu une croissance progressive, atteignant environ 13.3 % en mars 2023, indiquant une amélioration progressive de la rentabilité opérationnelle.
Le ratio de marge bénéficiaire nette a suivi une trajectoire variable, avec une forte hausse en juin 2020 atteignant 43.78 %, suite probablement à des mesures exceptionnelles ou à des événements spécifiques. Après cette période, il a montré une tendance à la baisse, se stabilisant autour de 5-7 % en 2022-2023. La forte fluctuation notamment en 2020 peut indiquer des impacts exceptionnels ou des variations dans la politique fiscale ou la gestion des charges financières.
- Rendement des capitaux propres (ROE)
- Le ROE a montré une forte volatilité. Il a atteint un sommet en juin 2019 à 33.87 %, avant de diminuer considérablement, culminant à une valeur négative de -0.54 % en décembre 2019. Par la suite, une reprise progressive a été observée, atteignant environ 5 % en mars 2023. La période présente donc des phases de fluctuations importantes, avec une tendance générale à une amélioration vers la fin de la période analysée.
- Rendement de l’actif (ROA)
- Le ROA a également connu des fluctuations importantes. Il a culminé à 15.38 % en mars 2020, avant de diminuer, franchissant la barre de 0 % en décembre 2019, puis affichant des valeurs faibles comprises entre 2 et 3 % depuis 2020. Cette évolution peut refléter une réduction de la rentabilité des actifs ou une utilisation moins efficace des ressources, notamment durant la période de pandémie ou d’autres événements perturbateurs.
Ratios de rendement des ventes
Ratios de rendement des investissements
Ratio de marge bénéficiaire brute
Boston Scientific Corp., le ratio de la marge bénéficiaire brute, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Marge brute | ||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire brute1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire bruteConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de marge bénéficiaire brute = 100
× (Marge bruteQ1 2023
+ Marge bruteQ4 2022
+ Marge bruteQ3 2022
+ Marge bruteQ2 2022)
÷ (RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022
+ RevenuQ3 2022
+ RevenuQ2 2022)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du chiffre d'affaires
- Le chiffre d'affaires a connu une tendance globale à la hausse sur la période analysée. Initialement, il se situait aux environs de 2,4 milliards de dollars en mars 2018, puis a progressé pour atteindre plus de 3,4 milliards de dollars au premier trimestre 2023. Cette croissance témoigne d'une expansion continue des activités ou d'une augmentation de la demande sur la période, malgré quelques fluctuations intermédiaires.
- Évolution de la marge brute
- La marge brute, en pourcentage du chiffre d'affaires, a affiché une stabilité relative en début de période, oscillant autour de 71%. Cependant, à partir du troisième trimestre 2018, la marge a présenté une légère baisse, notamment après 2019, où elle s’est stabilisée en dessous de 70%. À partir de 2020, une tendance à la légère diminution est observable, culminant à 64.9% en fin 2020. Par la suite, une légère reprise est perceptible, oscillant autour de 68%, avec une valeur proche de 69% au premier trimestre 2023. Cette évolution suggère une compression de la marge brute, potentiellement en lien avec des coûts de production ou une modification de la mixité des ventes ou des prix.
- Principale observation globale
- Malgré une baisse progressive de la marge bénéficiaire brute en pourcentage, la croissance du chiffre d'affaires indique une expansion soutenue de l'entreprise, ce qui peut refléter une gestion efficace de ses volumes ou une diversification de ses produits. La stabilité relativement faible de la marge brute dans la seconde moitié de la période évoque une pression sur la profitabilité ou des changements dans la structure des coûts.
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
Boston Scientific Corp., le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice (perte) d’exploitation | ||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation = 100
× (Bénéfice (perte) d’exploitationQ1 2023
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ4 2022
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ3 2022
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ2 2022)
÷ (RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022
+ RevenuQ3 2022
+ RevenuQ2 2022)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du bénéfice d'exploitation
- Le bénéfice d'exploitation a connu des fluctuations significatives au cours de la période analysée. Après une baisse de 407 millions de dollars au premier trimestre 2018, il a diminué à 319 millions au quatrième trimestre 2018, puis a rebondi à 541 millions au premier trimestre 2019. Par la suite, une tendance à la stabilité est observable jusqu'au troisième trimestre 2019 avec des valeurs oscillant autour de 383 à 384 millions. À partir du quatrième trimestre 2019, une baisse notable est constatée, culminant à -205 millions au troisième trimestre 2020, suivi d'une amélioration progressive pour atteindre 552 millions au premier trimestre 2023, illustrant une forte volatilité et une capacité de recovery après des périodes difficiles.
- Évolution du revenu
- Les revenus ont affiché une croissance régulière sur la période. Ils sont passés de 2 379 millions de dollars au premier trimestre 2018 à un pic de 3 389 millions au premier trimestre 2023. La tendance montre une progression continue, avec quelques ralentissements temporaires, notamment lors du troisième trimestre 2020 où ils ont atteint 2 543 millions, mais ont repris leur croissance par la suite. La croissance des revenus témoigne d'une dynamique commerciale favorable sur la période étudiée.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Ce ratio a présenté une tendance à la baisse, notamment lors des premiers trimestres de 2020, avec une chute à 0,79 % au quatrième trimestre 2019 et une baisse drastique à -0,81 % au troisième trimestre 2020. Cela indique une période de faible rentabilité opérationnelle ou de pertes lors de cette étape. Par la suite, une reprise progressive est observable, avec une remontée à 4,26 % au premier trimestre 2021, puis une tendance haussière continue, atteignant environ 13 % à la fin de la période en décembre 2022 et mars 2023. Cette évolution reflète une amélioration de la performance opérationnelle après un épisode de crise ou de difficultés économiques.
Ratio de marge bénéficiaire nette
Boston Scientific Corp., le ratio de la marge bénéficiaire nette, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nette1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de marge bénéficiaire nette = 100
× (Bénéfice net (perte nette)Q1 2023
+ Bénéfice net (perte nette)Q4 2022
+ Bénéfice net (perte nette)Q3 2022
+ Bénéfice net (perte nette)Q2 2022)
÷ (RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022
+ RevenuQ3 2022
+ RevenuQ2 2022)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du bénéfice net (perte nette)
- Le bénéfice net de l'entreprise a connu une forte croissance initiale, passant de 298 millions de dollars au premier trimestre 2018 à un pic de 4 996 millions de dollars au trimestre de fin 2019. Cependant, cette tendance haussière s'est rapidement inversée au début de 2020, avec un bénéfice net négatif de -147 millions de dollars au trimestre de juin 2020, poursuivant une période marquée par des pertes conséquentes, notamment -155 millions de dollars au trimestre de septembre 2020. Par la suite, une reprise progressive est observée, avec des bénéfices redevenant positifs à partir du premier trimestre 2021, atteignant 260 millions de dollars, puis poursuivant une tendance de croissance modérée jusqu'à 314 millions de dollars au premier trimestre 2023.
- Évolution du revenu
- Le chiffre d'affaires de l'entreprise a présenté une tendance globalement haussière sur la période considérée. Après une augmentation régulière de 2 379 millions de dollars au premier trimestre 2018 à 3 394 millions de dollars au dernier trimestre de 2022, le revenu final s'élève à 3 389 millions de dollars au premier trimestre 2023. Des fluctuations trimestrielles ponctuelles sont toutefois à noter, notamment un ralentissement temporaire au troisième trimestre 2020 avec 2 659 millions de dollars, mais la croissance reprend par la suite, atteignant ses niveaux historiques en 2022.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une forte volatilité durant la période. En 2018, il oscille autour de 17-18 %, mais une chute importante est constatée au troisième trimestre 2019, avec une marge de 10,49 %. La période de 2020 est marquée par des fluctuations, notamment une surcharge à -0,83 % au dernier trimestre de 2020, témoignant de pertes nettes à cette période. Cependant, à partir du premier trimestre 2021, le ratio remonte progressivement, atteignant environ 6 à 7 % en 2022, témoignant d'une amélioration de la rentabilité nette sur cette période. La volatilité du ratio indique une instabilité dans la gestion des coûts ou une variabilité dans la performance opérationnelle trimestre par trimestre.
Rendement des capitaux propres (ROE)
Boston Scientific Corp., ROE, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| ROEConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
ROE = 100
× (Bénéfice net (perte nette)Q1 2023
+ Bénéfice net (perte nette)Q4 2022
+ Bénéfice net (perte nette)Q3 2022
+ Bénéfice net (perte nette)Q2 2022)
÷ Capitaux propres
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Bénéfice net (perte nette)
- Les bénéfices nets ont connu une évolution volatile au cours de la période analysée. Après une croissance notable passant de 298 millions de dollars en mars 2018 à un pic de 555 millions en juin 2018, puis une baisse en septembre 2018 à 432 millions, la tendance s'est inversée pour atteindre 386 millions en décembre 2018. Au premier trimestre 2019, le bénéfice a augmenté à 424 millions, mais a rapidement chuté à 154 millions en juin 2019, puis à 126 millions en septembre 2019. La fin de l'année 2019 a été marquée par une forte hausse de 3996 millions au trimestre de décembre 2019, probablement en lien avec des éléments exceptionnels ou une période de forte activité. Ce niveau exceptionnel a été suivi d’un déclin rapide, aboutissant à une perte de 147 millions au premier trimestre 2020, puis à une perte plus importante de 155 millions en juin 2020. À partir du troisième trimestre 2020, une reprise graduelle s’est amorcée, avec des bénéfices de 209 millions en septembre 2020 et 341 millions en décembre 2020. Les trimestres suivants montrent une tendance à la stabilisation, oscillant entre 95 et 260 millions, avec une légère tendance à l’augmentation en 2022 et 2023, culminant à 314 millions en mars 2023.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont progressé régulièrement tout au long de la période, passant de 7030 millions de dollars en mars 2018 à 17740 millions en mars 2023. Cette croissance reflète probablement une accumulation des bénéfices non distribués, ainsi qu’une gestion prudente de l’ensemble du patrimoine de l’entreprise. La hausse est globalement stable, avec une augmentation continue trimestre après trimestre, ce qui indique une consolidation de la solvabilité et une capacité à générer de la valeur pour les actionnaires sur la période considérée.
- ROE (Return on Equity)
- Le retour sur capitaux propres présente une grande volatilité, avec des valeurs négatives ou faibles en certains trimestres, notamment à partir du troisième trimestre 2019. En début de période, le ROE oscille autour de 19-20 %, témoignant d’une rentabilité saine. Cependant, à partir de 2020, le ROE chute à des niveaux beaucoup plus faibles, avec des valeurs proches de 11-14 %, avant de devenir négatif en fin 2020 (-0.54 %). La tendance s’est améliorée au fil du temps, retrouvant progressivement des niveaux positifs, oscillant entre 3 et 7 %, jusqu’en septembre 2021. La période suivante montre une légère croissance, avec des ROE dépassant 5 % à plusieurs reprises, ce qui indique une amélioration progressive de la rentabilité relative par rapport aux capitaux propres, bien que la volatilité et les faibles valeurs en 2020 soient à noter comme une période de difficulté ou de fluctuations significatives.
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Boston Scientific Corp., ROA, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | ||||||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| ROAConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
ROA = 100
× (Bénéfice net (perte nette)Q1 2023
+ Bénéfice net (perte nette)Q4 2022
+ Bénéfice net (perte nette)Q3 2022
+ Bénéfice net (perte nette)Q2 2022)
÷ Total de l’actif
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances de bénéfice net
- En début de période, le bénéfice net affiche des valeurs positives, atteignant un pic à 555 millions de dollars au deuxième trimestre de 2018, puis une baisse progressive jusqu’à atteindre 126 millions de dollars au troisième trimestre de 2019. Une importante fluctuation négative est observée lors du quatrième trimestre de 2019, avec une perte nette exceptionnelle de 3 996 millions de dollars, probablement liée à un événement exceptionnel ou à une provision importante. Par la suite, le bénéfice net présente une reprise, avec des résultats positifs récurrents de 95 millions de dollars au premier trimestre de 2021, culminant à 419 millions de dollars au quatrième trimestre de 2021 et atteignant 314 millions de dollars au premier trimestre de 2023. Les données montrent donc une certaine volatilité, avec une période notable de pertes en 2019, suivie d'une tendance à la stabilité et à la croissance des bénéfices à partir de 2021.
- Évolution de l’actif total
- Le total de l’actif augmente de manière constante sur la période, passant de 19 202 millions de dollars en mars 2018 à 32 892 millions en décembre 2022. Cette croissance reflète une expansion progressive de l’entreprise, probablement due à des investissements, des acquisitions ou une croissance organique. Les variations mensuelles sont relativement lentes, avec une phase de stabilisation autour de 30 000 millions de dollars à partir de 2019, indiquant une gestion équilibrée des actifs pour soutenir la croissance opérationnelle.
- Évolution du Retour sur Actif (ROA)
- Le ROA, indicateur de rentabilité, montre des fluctuations importantes au cours de la période. En mars 2018, les données ne sont pas disponibles, mais à partir du deuxième trimestre de 2018, le ROA atteint 7,96 % et évolue globalement de manière volatile. Après une baisse progressive jusqu’à environ 4,07 % au quatrième trimestre de 2019, on observe une hausse significative à partir du premier trimestre de 2020, culminant à 15,38 % au premier trimestre de 2020 et maintenant une tendance oscillante entre 2,04 % et 3,62 % jusqu'en septembre 2021. La période montre une capacité fluctuante à générer du profit à partir des actifs totaux, avec un pic évident en 2020, correspondant probablement à une optimisation temporaire des ressources ou à des événements spécifiques améliorant la rentabilité. La tendance globale indique une amélioration relative de la rentabilité à partir de 2020, avec une stabilisation en dessous de 4 % à partir de 2021.