Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Colgate-Palmolive Co., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Bénéfice net, y compris les participations ne donnant pas le contrôle	1,967)	2,338)	2,860)	2,527)	2,558)
Dotations aux amortissements	545)	556)	539)	519)	511)
Indemnités de restructuration et de cessation d’emploi, déduction faite de la trésorerie	49)	(21)	(71)	18)	(7)
Charge de rémunération à base d’actions	125)	135)	107)	100)	109)
Gain sur la vente d’un terrain	(47)	—)	—)	—)	—)
Charges de dépréciation du goodwill et des immobilisations incorporelles	721)	571)	—)	—)	—)
Perte en cas d’extinction anticipée de la dette	—)	75)	23)	—)	—)
Frais pour la réforme fiscale américaine	—)	—)	—)	—)	80)
Impôts différés	(78)	(132)	(120)	17)	27)
Cotisations volontaires à un régime d’avantages sociaux	—)	—)	—)	(113)	(67)
Créances	(227)	(84)	138)	19)	(79)
Inventaires	(333)	(72)	(251)	(77)	(58)
Comptes créditeurs et autres comptes de régularisation	(115)	14)	520)	36)	18)
Autres actifs et passifs non courants	(51)	(55)	(26)	87)	(36)
Effets sur la trésorerie des variations d’actifs et de passifs	(726)	(197)	381)	65)	(155)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net, y compris les participations ne donnant pas le contrôle, avec les flux de trésorerie nets provenant de l’exploitation	589)	987)	859)	606)	498)
Flux de trésorerie nets liés à l’exploitation	2,556)	3,325)	3,719)	3,133)	3,056)
Dépenses en immobilisations	(696)	(567)	(410)	(335)	(436)
Achats de titres négociables et de placements	(470)	(141)	(143)	(184)	(169)
Produit de la vente de titres négociables et de placements	322)	141)	124)	131)	156)
Paiement des acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(809)	—)	(353)	(1,711)	(728)
Produit de la vente d’un terrain	47)	—)	—)	—)	—)
Autres activités d’investissement	5)	(25)	3)	—)	7)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(1,601)	(592)	(779)	(2,099)	(1,170)
Emprunt à court terme (remboursement) inférieur à 90 jours, montant net	540)	(171)	488)	296)	546)
Remboursement du capital de la dette	(406)	(703)	(1,085)	(1,441)	(725)
Produit de l’émission de titres de créance	1,513)	699)	—)	2,578)	—)
Dividendes versés	(1,691)	(1,679)	(1,654)	(1,614)	(1,591)
Achats d’actions propres	(1,308)	(1,320)	(1,476)	(1,202)	(1,238)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions	418)	424)	874)	498)	329)
Achats de participations ne donnant pas le contrôle dans des filiales	—)	—)	(99)	—)	—)
Autres activités de financement	(18)	(24)	33)	15)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(952)	(2,774)	(2,919)	(870)	(2,679)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(60)	(15)	(16)	(7)	(16)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(57)	(56)	5)	157)	(809)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	832)	888)	883)	726)	1,535)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	775)	832)	888)	883)	726)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés à l’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant de l’exploitation de Colgate-Palmolive Co. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Colgate-Palmolive Co. ont augmenté de 2020 à 2021, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités de financement de Colgate-Palmolive Co. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Colgate-Palmolive Co. (NYSE:CL)

Tableau des flux de trésorerie