Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Hewlett Packard Enterprise Co., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 oct. 2023	31 oct. 2022	31 oct. 2021	31 oct. 2020	31 oct. 2019	31 oct. 2018
Bénéfice net (perte nette) attribuable à HPE	2,025)	868)	3,427)	(322)	1,049)	1,908)
Dotations aux amortissements	2,616)	2,480)	2,597)	2,625)	2,535)	2,576)
Dépréciation de l’écart d’acquisition	—)	905)	—)	865)	—)	88)
Charge de rémunération à base d’actions	428)	391)	382)	274)	268)	286)
Provision pour stocks et créances douteuses	230)	262)	176)	308)	240)	198)
Charges de restructuration	242)	214)	620)	769)	221)	550)
Impôts différés sur les bénéfices	(67)	(249)	(167)	(294)	1,079)	2,229)
Bénéfice des participations	(245)	(215)	(180)	(67)	(20)	(38)
Dividendes reçus des sociétés faisant l’objet d’un investissement en actions	200)	197)	184)	165)	156)	164)
Autres, montant net	31)	310)	202)	163)	204)	(158)
Comptes débiteurs	577)	(186)	(591)	(461)	374)	(220)
Financement des créances	(607)	694)	(165)	(487)	(410)	(366)
Inventaire	400)	(713)	(1,959)	(527)	46)	(260)
Comptes créditeurs	(1,655)	1,707)	1,608)	(225)	(525)	(27)
Impôts sur les bénéfices	(34)	150)	(73)	(122)	(1,093)	(4,516)
Restructuration	(275)	(334)	(527)	(478)	(331)	(647)
Autres éléments d’actif et de passif	562)	(1,888)	337)	54)	204)	1,197)
Variation des actifs et passifs d’exploitation, déduction faite des acquisitions	(1,032)	(570)	(1,370)	(2,246)	(1,735)	(4,839)
Ajustements pour rapprocher le bénéfice net (perte nette) attribuable à HPE et la trésorerie nette générée par les activités d’exploitation	2,403)	3,725)	2,444)	2,562)	2,948)	1,056)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	4,428)	4,593)	5,871)	2,240)	3,997)	2,964)
Investissements en immobilisations corporelles	(2,828)	(3,122)	(2,502)	(2,383)	(2,856)	(2,956)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	602)	602)	354)	703)	597)	1,094)
Achats de placements	(15)	(55)	(60)	(101)	(39)	(33)
Produit des échéances et des ventes de placements	9)	262)	15)	48)	26)	98)
Garantie financière fournie	(1,443)	(148)	(903)	(644)	(403)	(1,547)
Garantie financière reçue	1,152)	374)	805)	665)	744)	1,467)
Paiements effectués dans le cadre d’acquisitions d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(761)	—)	(505)	(866)	(1,526)	(207)
Produit des cessions d’activités, montant net	—)	—)	—)	—)	—)	13)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(3,284)	(2,087)	(2,796)	(2,578)	(3,457)	(2,071)
Emprunts à court terme dont l’échéance initiale est inférieure à 90 jours, montant net	(47)	100)	(36)	(9)	(53)	5)
Produit de la dette, déduction faite des frais d’émission	4,725)	3,296)	3,022)	7,007)	3,517)	2,457)
Paiement de la dette	(4,887)	(3,992)	(5,465)	(5,099)	(2,203)	(4,138)
Règlement en espèces pour la dette de couverture de dérivés	(7)	(8)	—)	—)	—)	—)
Produit net (paiements) lié aux activités d’attribution d’actions	(106)	(53)	(29)	(36)	48)	116)
Rachat d’actions ordinaires	(421)	(512)	(213)	(355)	(2,249)	(3,568)
Transfert net de trésorerie et d’équivalents de trésorerie à Everett	—)	—)	—)	—)	—)	(41)
Transfert net de trésorerie et d’équivalents de trésorerie de Seattle	—)	—)	—)	—)	—)	156)
Dividendes en espèces versés aux participations ne donnant pas le contrôle, déduction faite des apports	—)	(6)	(18)	(7)	—)	(9)
Dividendes en espèces versés aux actionnaires	(619)	(621)	(625)	(618)	(608)	(570)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(1,362)	(1,796)	(3,364)	883)	(1,548)	(5,592)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	36)	(279)	—)	—)	—)	—)
Augmentation (diminution) de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(182)	431)	(289)	545)	(1,008)	(4,699)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	4,763)	4,332)	4,621)	4,076)	5,084)	9,579)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	4,581)	4,763)	4,332)	4,621)	4,076)	4,880)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-10-31), 10-K (Date du rapport : 2022-10-31), 10-K (Date du rapport : 2021-10-31), 10-K (Date du rapport : 2020-10-31), 10-K (Date du rapport : 2019-10-31), 10-K (Date du rapport : 2018-10-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Hewlett Packard Enterprise Co. diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Hewlett Packard Enterprise Co. ont augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Hewlett Packard Enterprise Co. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Hewlett Packard Enterprise Co. (NYSE:HPE)

Tableau des flux de trésorerie