Structure du bilan : actif
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ONEOK Inc., structure du bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- La proportion de la trésorerie en pourcentage de l'actif total a connu des fluctuations importantes. Elle a été relativement faible en 2018, atteignant un pic en juin 2019 avec 3,16%, avant de revenir à des niveaux plus faibles autour de 0,55% à la fin de 2021. Cependant, une croissance notable a été observée au début de 2022, atteignant 2,78%, puis diminuant à nouveau vers 0,44% à la fin du premier semestre 2023.
- Débiteurs, montant net
- La part des débiteurs dans l'actif total a tendance à augmenter globalement de 2018 à 2023. Après un léger recul en 2019, cette part a progressé régulièrement pour atteindre un sommet d'environ 7,25% au premier trimestre 2022. Ensuite, une réduction de la proportion est observée jusqu'en 2023, où elle s'établit à 4,26%, indiquant un possible réalignement ou une gestion plus efficace des créances.
- Matériaux et fournitures
- La part des matériaux et fournitures a évolué de façon stable, oscillant autour de 0,6 à 0,9%. Une légère hausse est visible en 2020, atteignant jusqu’à 1,36%, puis une stabilisation autour de 0,61 - 0,64% en 2022-2023, reflétant une gestion constante de ces stocks.
- LGN et gaz naturel en stockage
- La proportion en stockage de gaz naturel a connu une hausse significative entre 2018 et 2021, culminant à près de 2,63% en septembre 2021. Elle a par la suite diminué légèrement, se stabilisant autour de 1,31% à la fin de 2022, suggérant une réduction ou une gestion plus prudente des stocks énergétiques.
- Inventaire
- La valeur relative de l'inventaire a montré une tendance à une augmentation progressive, passant d’environ 1,73% en 2018 à une étape culminante à 3,25% au quatrième trimestre 2021. Par la suite, cette part a légèrement diminué pour atteindre 1,91% à la fin du premier semestre 2023, ce qui pourrait indiquer une optimisation de la gestion des stocks ou une réduction des niveaux d'inventaire.
- Déséquilibres des produits de base
- Cette composante a maintenu une faible part de l'actif, oscillant entre 0,05% et 0,2%, sans tendance claire, mais avec une légère augmentation lors de certains trimestres en 2022. La stabilité relative de cette part reflète une gestion maîtrisée ou une faible incidence de ces déséquilibres.
- Autres actifs circulants
- Les autres actifs circulants ont connu une croissance notable, passant de 0,65% en 2018 à une valeur maximale dépassant 1,18% au premier trimestre 2020. Leur proportion a ensuite fluctué, restant généralement au-dessus de 0,65%, ce qui indique un maintien ou une augmentation des autres actifs circulants en lien avec la conformité des flux circulants.
- Actif circulant
- En général, la part de l’actif circulant a augmenté, passant d’environ 7,85% en début 2018 à un pic de plus de 12% à la fin de 2021. Cette évolution témoigne d’un renouvellement ou d’une accumulation accrue des actifs à court terme. Après cette période de croissance, une légère baisse est observée, se stabilisant autour de 7,75% en 2023, signalant une possible consolidation ou gestion plus efficace des actifs circulants.
- Immobilisations corporelles
- La proportion d’immobilisations corporelles, très dominante dans l’actif, a varié légèrement, avec une tendance à la légère augmentation. Elle a dépassé 100% en 2019-2020, indiquant une forte intégration ou un ajustement comptable de ces actifs, et continue d’évoluer à la hausse pour atteindre environ 106,5% en juin 2023, reflétant un capital fixe substantiel et probablement des investissements soutenus dans ce secteur.
- Dépréciation et amortissement cumulés
- Le montant de la dépréciation et amortissement cumulés s’est accru en pourcentage de l’actif total, passant d’environ -18% en 2018 à plus de -22% en 2023. Cet accroissement indique une accumulation progressive de la dépréciation sur les immobilisations, en lien avec l’usure ou l’obsolescence des actifs immobilisés.
- Immobilisations corporelles nettes
- La valeur nette des immobilisations corporelles a augmenté globalement, oscillant autour de 80-84% de l’actif total, avec une légère fluctuation. La stabilité de cette proportion indique une gestion constante des investissements et de la dépréciation des immobilisations, avec une tendance à conserver une part non négligeable dans la composition de l’actif.
- Participations dans des sociétés affiliées non consolidées
- Cette catégorie a connu une diminution progressive, passant d’environ 6,07% en 2018 à environ 3,23% en 2023. La baisse pourrait refléter une réduction des investissements ou une moins grande importance des participations dans ces sociétés, ou encore une recentralisation des investissements.
- Goodwill et immobilisations incorporelles nettes
- La part du goodwill et des immobilisations incorporelles a diminué légèrement, passant d’environ 6,03% en 2018 à environ 3,07% en 2023. Cette baisse peut résulter d’amortissements ou de cessions d’actifs incorporels, témoignant d’une gestion prudente des actifs immatériels.
- Impôts différés
- Une donnée présente pour 2018-2019 montre une faible proportion, représentant 0,71% en 2018 puis 0,19% en 2019, mais aucune valeur ultérieure n’est fournie, ce qui limite toute analyse de cette composante pour la période postérieure.
- Autres actifs
- Les autres actifs ont connu une légère croissance de 0,97% en 2018 à environ 1,33% en 2023, indiquant une diversification ou une augmentation modérée de ces actifs spécifiques dans la structure d’actifs.
- Placements et autres actifs
- Cette catégorie a diminué de manière significative, passant d’environ 13,77% en 2018 à 7,58% en mi-2023, témoignant d’une désinvestissement progressif ou d’une réduction des placements financiers ou autres actifs financiers non courants.
- Actifs non courants
- La part des actifs non courants a oscillé autour de 88-93% de l’actif total, avec une légère tendance à la hausse vers 92 et 93% en 2022, puis une stabilisation. La forte prédominance de cette catégorie indique une structure d’actifs fortement orientée vers des investissements à long terme.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif, exprimé en pourcentage, est constant à 100%, ce qui reflète la normalisation de l’évaluation financière et assure une cohérence dans l’analyse des proportions.