Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
ONEOK Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une baisse significative entre 2018 et 2020, passant de 21,52 à 13,77, indiquant une réduction de la fréquence de rotation des stocks. En 2021, ce taux a retrouvé un niveau élevé à 21,1, avant d'augmenter de manière notable en 2022 à 30,84, suggérant une amélioration de la gestion des stocks ou une augmentation de la circulation des inventaires.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Ce ratio a diminué de 15,38 en 2018 à 10,29 en 2020, montrant une augmentation des délais de paiement des clients ou une gestion plus prudente. Toutefois, une légère amélioration est observée en 2021 (11,47), suivie d'une hausse en 2022 à 14,61, ce qui pourrait indiquer une réduction des délais de recouvrement ou une amélioration dans la gestion des créances.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce taux a connu une baisse de 8,44 en 2018 à 5,61 en 2019, puis une augmentation notable à 7,1 en 2020. En 2021, il atteint 9,2 avant de poursuivre sa progression à 13,17 en 2022, suggérant une accélération du paiement des fournisseurs ou une meilleure gestion de ces dettes à plus court terme.
- Évolution du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio est rapporté uniquement en 2021, avec une valeur élevée à 16,26, sans données comparatives antérieures ou ultérieures pour analyser une tendance claire. Cela indique une gestion optimisée du fonds de roulement à cette période spécifique.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation ont fluctué de 17 en 2018 à 27 en 2019, puis à 26 en 2020, puis ont diminué à 17 en 2021 avant de baisser encore à 12 en 2022. La tendance générale montre une amélioration de la rapidité de la rotation de l'inventaire, particulièrement en 2022, ce qui peut refléter une gestion plus efficace des stocks ou une augmentation de la demande.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a augmenté de 24 jours en 2018 à 35 en 2020, avant de diminuer à 32 en 2021 et à 25 en 2022. La tendance indique une prolongation initiale des délais de paiement clients, puis une rationalisation en 2022, améliorant la liquidité en réduisant le délai moyen de recouvrement.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a augmenté de 41 jours en 2018 à 61 en 2020, puis a diminué à 49 en 2021, avant de se réduire davantage à 37 en 2022. La réduction du cycle de fonctionnement suggère une amélioration de la gestion opérationnelle et une accélération du cycle de conversion de fonds.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce paramètre a connu une croissance de 43 jours en 2018 à 65 en 2019, puis une baisse à 51 en 2020, suivi d'une diminution à 40 en 2021 et à 28 en 2022. La réduction progressive des jours de paiement aux fournisseurs indique une accélération du règlement des dettes fournisseurs, contribuant à une gestion plus efficace du passif à court terme.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a connu deux années consécutives de dégradation en 2018 et 2019, avec des valeurs respectives de -2 et -8 jours, indiquant un délai négatif ou une rotation très rapide de la trésorerie. En 2020, il a atteint 10 jours, puis est resté stable à 9 jours en 2021 et 2022, reflétant une amélioration ou une stabilisation dans la gestion de la trésorerie et sa conversion en liquidités opérationnelles.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
ONEOK Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Coût des ventes et du carburant | ||||||
| Inventaire | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes et du carburant ÷ Inventaire
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des ventes et du carburant
- Le coût des ventes et du carburant a connu une baisse significative entre 2018 et 2020, passant d’environ 9 422 708 milliers de dollars à 5 110 146 milliers. Cette diminution indique une réduction des coûts liés à la production ou à l'approvisionnement sur cette période. Cependant, à partir de 2021, une hausse importante est observable, avec le coût bondissant à 12 256 655 milliers en 2021, puis atteignant 17 909 866 milliers en 2022. Cette inversion de tendance peut refléter une augmentation des prix des matières premières, une expansion des activités ou des coûts opérationnels accrus, et nécessiterait une analyse plus approfondie pour déterminer ses causes précises.
- Évolution de l’inventaire
- L’inventaire a fluctué légèrement, passant de 437 841 milliers en 2018 à 370 988 milliers en 2020, avant de rebondir à 580 899 milliers en 2021, puis se stabilisant autour de 580 725 milliers en 2022. La baisse jusqu’en 2020 pourrait indiquer une gestion efficace des stocks ou une diminution de l’activité, tandis que la hausse en 2021 suggère une accumulation ou un ajustement des stocks en réponse à la croissance ou à d’autres stratégies commerciales. La stabilité en 2022 montre une gestion plus équilibrée des stocks à cette période.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks connaît une évolution notable, passant de 21,52 en 2018 à 13,4 en 2019, puis légèrement à 13,77 en 2020, indiquant une réduction de la rapidité de rotation ou une accumulation accrue de stocks. En 2021, ce taux remonte à 21,1, correspondant à une accélération de la rotation, puis atteint 30,84 en 2022, soit une nouvelle augmentation significative. Cette tendance à la hausse en 2021 et 2022 peut indiquer une amélioration de la gestion des stocks, une meilleure rotation ou une nécessité de rendre plus fluide le cycle de stockage et de vente des produits. La croissance du taux de rotation suggère une gestion efficace pour réduire le temps de stockage et optimiser la liquidité des stocks.
Ratio de rotation des créances
ONEOK Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Revenus | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenus ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenus
- Une tendance générale à la hausse des revenus est observable sur la période analysée, avec une baisse notable entre 2018 et 2020, suivi d'une forte reprise en 2021 et 2022. Après une diminution des revenus de 2018 à 2020 (en passant d'environ 12,6 milliards de dollars à 8,5 milliards), une croissance significative est enregistrée en 2021 et 2022, atteignant respectivement environ 16,5 milliards et 22,4 milliards de dollars. Cette évolution pourrait indiquer une amélioration de la performance commerciale ou des effets liés à des acquisitions ou expansion stratégique.
- Débiteurs, montant net
- La valeur des débiteurs nets a augmenté de manière constante tout au long de la période, passant d'environ 819 millions de dollars en 2018 à 1,53 milliard de dollars en 2022. La croissance constante, en dépit de fluctuations mineures, suggère une augmentation des ventes à crédit ou un allongement des délais de paiement accordés aux clients. La hausse significative en 2021 et 2022 pourrait également refléter une stratégie commerciale visant à soutenir l'expansion des ventes ou une modification de la politique de crédit.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio, qui mesure la fréquence de rotation des débiteurs, montre une baisse de 2018 à 2020, passant de 15,38 à 10,29, ce qui indique une augmentation des délais moyens de paiement des clients ou une diminution de l'efficience dans la gestion des créances. En 2021, le ratio retrouve une valeur supérieure à 11, ce qui indique une tendance à la récupération plus rapide des créances, et en 2022 il atteint 14,61, soit proche du niveau de 2018. Cette reprise pourrait signaler une amélioration de la gestion de la trésorerie ou une modification des conditions de crédit accordées.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
ONEOK Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Coût des ventes et du carburant | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes et du carburant ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des ventes et du carburant
- Le coût des ventes et du carburant affiche une tendance volatile sur la période considérée. Une baisse notable est observée entre 2018 et 2020, passant d'environ 9,422 millions USD à environ 5,11 millions USD, ce qui peut indiquer une réduction de la production, une optimisation des coûts ou une baisse de la demande. Cependant, une forte augmentation intervient en 2021, avec un rebond marqué à près de 12,26 millions USD, suivi d'une nouvelle hausse en 2022, atteignant environ 17,91 millions USD. Cette dernière augmentation peut refléter une croissance de l'activité, une hausse des prix des matières premières ou une augmentation des volumes vendus.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une croissance progressive au fil des années, passant de 1 116 337 USD en 2018 à 1 359 475 USD en 2022. Cette tendance indique une augmentation de l’endettement envers les fournisseurs ou une gestion plus libérale des paiements à court terme. La croissance est relativement régulière, sans fluctuations importantes, ce qui pourrait signaler une stratégie de gestion des liquidités ou un accroissement des achats en volume.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une évolution significative durant la période, débutant à 8,44 en 2018, puis diminuant à 5,61 en 2019 avant de remonter à 7,1 en 2020. En 2021, le taux augmente encore à 9,2, atteignant finalement 13,17 en 2022. La hausse soutenue en 2021 et 2022 indique une augmentation de la vitesse à laquelle l'entreprise paie ses fournisseurs ou une réduction des délais de paiement, permettant de libérer des liquidités plus rapidement ou de mieux négocier avec ses partenaires. La forte augmentation en 2022 pourrait également refléter une amélioration de la solvabilité ou une stratégie visant à optimiser la gestion des comptes fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
ONEOK Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenus | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenus ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les données indiquent une évolution très fluctuante du fonds de roulement sur la période considérée. En 2018, un déficit significatif est observé, s’élevant à -709 804 milliers de dollars. La situation s’améliore notablement en 2019, avec un déficit réduit à -549 964 milliers de dollars. Cependant, en 2020, un changement important survient avec un excédent de fonds de roulement de 525 228 milliers de dollars, marquant une inversion nette de la tendance précédente. En 2021, cette position se dégrade à nouveau, avec un déficit de -810 245 milliers de dollars, et en 2022, le déficit est réduit mais reste élevé à -503 852 milliers de dollars. Ces variations indiquent une instabilité dans la gestion du fonds de roulement ou dans la structure opérationnelle de l’entreprise, avec des pics et des creux notables au cours de ces années.
- Revenus
- Les revenus présentent une croissance significative sur la période. En 2018, ils s’établissaient à environ 12,59 milliards de dollars, puis ont diminué en 2019 à environ 10,16 milliards de dollars, enregistrant une baisse probablement liée à des facteurs économiques ou sectoriels. L’année 2020 voit une nouvelle baisse, avec des revenus s’élevant à 8,54 milliards de dollars, correspondant à une tendance à la baisse continue. À partir de 2021, une forte reprise débute, avec des revenus qui doublent pour atteindre 16,54 milliards de dollars, suivie d’une croissance encore plus soutenue en 2022, atteignant environ 22,39 milliards de dollars. Cette progression indique une accélération significative du volume d’affaires ou une augmentation des prix, révélant une dynamique positive sur la dernière année.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio n’est disponible que pour 2021, avec une valeur de 16,26. En général, un taux de rotation élevé indique une gestion efficace du fonds de roulement en relation avec les revenus. La présence de cette donnée en une seule année limite la possibilité d’analyser une tendance, mais cette valeur élevée pourrait suggérer une gestion prudentielle ou une utilisation optimisée des ressources de fonds de roulement durant cette année spécifique.
Jours de rotation de l’inventaire
ONEOK Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une fluctuation notable au cours de la période analysée. Il a diminué de 21,52 en 2018 à 13,4 en 2019, indiquant une baisse de la fréquence de rotation des stocks, ce qui pourrait suggérer une accumulation ou un ralentissement dans la vente ou la sortie des stocks. À partir de 2019, le ratio a légèrement augmenté à 13,77 en 2020, témoignant d’une stabilisation relative. Ensuite, une progression significative est observable, passant à 21,1 en 2021, dépassant presque le niveau de 2018, puis culminant à 30,84 en 2022. Cette tendance à la hausse en 2021 et 2022 indique une amélioration de la rotation des stocks, signe potentiellement d’une gestion plus efficace ou d’une augmentation de l’activité commerciale.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La mesure en jours du délai de rotation des inventaires révèle une tendance à la baisse. En 2018, ce délai était de 17 jours. Il a augmenté à 27 jours en 2019, ce qui pourrait refléter une accumulation plus longue d’inventaire avant sa vente ou son utilisation. La légère baisse en 2020 à 26 jours indique une stabilisation ou une tendance à la diminution du délai. La réduction significative en 2021 à 17 jours, puis à 12 jours en 2022, signale une accélération dans la rotation des stocks, corroborant l’augmentation du taux de rotation observée précédemment. Ces diminutions suggèrent une gestion plus efficiente des stocks, permettant d’écouler les inventaires plus rapidement, notamment en 2022.
Jours de rotation des comptes clients
ONEOK Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une tendance fluctuante au cours de la période. Il a diminué de 15,38 en 2018 à 12,17 en 2019, puis continue sa baisse pour atteindre un minimum de 10,29 en 2020. Par la suite, il se redresse légèrement en 2021 à 11,47, avant d'augmenter significativement à 14,61 en 2022. Cette évolution indique une variation dans la fréquence de renouvellement ou de recouvrement des créances, avec une baisse des rotations en 2019 et 2020, suivie d'une amélioration en 2021 et encore plus marquée en 2022.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le nombre moyen de jours nécessaires pour la rotation des comptes clients a augmenté de 24 jours en 2018 à 35 jours en 2020, témoignant d'un délai accru dans le recouvrement des créances. En 2021, ce délai se réduit à 32 jours, indiquant une amélioration, puis il diminue à 25 jours en 2022, revenant proche du niveau de 2018. Cette tendance suggère une gestion plus efficace du poste clients en 2022, avec une réduction du délai de recouvrement comparé à la période précédente.
Cycle de fonctionnement
ONEOK Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance à la baisse est observée dans le nombre de jours de rotation de l’inventaire, passant de 17 jours en 2018 à 12 jours en 2022. Après une augmentation notable à 27 et 26 jours en 2019 et 2020 respectivement, cette réduction indique une amélioration de l'efficacité de la gestion des stocks ou une réduction des niveaux d'inventaire. La diminution du cycle peut également refléter une accélération du processus de conversion de l'inventaire en ventes.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce ratio connaît une augmentation progressive, passant de 24 jours en 2018 à un pic de 35 jours en 2020, avant de diminuer à 25 jours en 2022. La hausse en 2019 et 2020 pourrait indiquer un allongement des délais de paiement accordés aux clients ou des retards dans le recouvrement. La réduction en 2022 suggère une amélioration de la gestion du recouvrement ou une politique plus stricte en matière de crédit client.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle global de fonctionnement, qui synthétise la durée de rotation de l'inventaire et des comptes clients, présente une évolution notable. Il est passé de 41 jours en 2018 à 57 jours en 2019, puis à 61 jours en 2020, avant de diminuer à 49 jours en 2021 et à 37 jours en 2022. L'augmentation entre 2018 et 2020 reflète une période où la gestion du cycle pourrait avoir été moins efficace, avec un allongement des délais totaux. La tendance à la diminution à partir de 2020, en particulier en 2022, indique une amélioration significative dans la gestion globale du cycle d'exploitation, contribuant à une rotation plus rapide des ressources opérationnelles.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
ONEOK Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
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- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une augmentation progressive sur la période considérée. Il est passé de 8,44 en 2018 à 13,17 en 2022, indiquant une accélération dans la fréquence de rotation des comptes fournisseurs. Cette tendance suggère une gestion plus efficace des dettes fournisseurs ou une réduction du délai de paiement accordé aux fournisseurs, ce qui pourrait refléter une amélioration de la liquidité ou une pression plus forte pour écourter les délais de paiement.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a varié inversement au taux de rotation. En 2018, il s’élevait à 43 jours, puis a augmenté à 65 jours en 2019, avant de diminuer à 51 jours en 2020. Par la suite, il a continué à diminuer, atteignant 40 jours en 2021, et 28 jours en 2022. La réduction progressive de cette période confirme la tendance à payer les fournisseurs plus rapidement. La correlation inverse avec le taux de rotation souligne une gestion plus dynamique des comptes fournisseurs, probablement afin d’optimiser la liquidité et la gestion du fonds de roulement. Le déplacement vers des délais de paiement plus courts pourrait également refléter des conditions contractuelles ou des stratégies de paiement modifiées.
Cycle de conversion de trésorerie
ONEOK Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance à la baisse est observée dans le cycle de rotation de l’inventaire, passant de 17 jours en 2018 à 12 jours en 2022, avec un pic à 27 jours en 2019. Cette diminution indique une gestion plus efficace de l’inventaire, permettant de réduire le délai moyen de rotation.
- Jours de rotation des comptes clients
- Cette métrique montre une augmentation progressive de 24 jours en 2018 à un pic de 35 jours en 2020, avant de diminuer à 25 jours en 2022. La fluctuation suggère une variation dans la politique de recouvrement, avec une tendance globale à une gestion plus rapide des créances à partir de 2021.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance à la réduction est visible, passant de 43 jours en 2018 à 28 jours en 2022. La diminution indique une inversion possible dans la stratégie de paiement, permettant de réduire le délai de règlement des fournisseurs au fil du temps.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle oscille autour de 0, passant de -2 jours en 2018 à -8 jours en 2019, puis retrouvant puis dépassant le positif avec 10 et 9 jours respectivement en 2020 et 2021, puis stabilisé à 9 jours en 2022. La fluctuation, notamment le passage en négatif en 2018 et 2019, indique une gestion efficace de la trésorerie, avec un délai de conversion global qui reste relativement stable ou s’améliore légèrement au fil du temps.